Bilancio di esercizio 2013

R E G I O N E P U G L I A AZIENDA SANITARIA LOCALE BT - A N D R I A Bilancio di esercizio 2013 Azienda Sanitaria Locale BT Sede: Via Fornaci n.201 70031 Andria Codice Fiscale: 90062670725 Partita Iva: 06391740724

INDICE ORGANI DELL'AZIENDA 2 SCHEMI DI BILANCIO.3 - STATO PATRIMONIALE 4 - CONTO ECONOMICO 7 NOTA INTEGRATIVA 10 RELAZIONE SULLA GESTIONE 54 ALLEGATI MODELLI MINISTERIALI - MODELLO CE - MODELLO SP RENDICONTO FINANZIARIO CONTO ECONOMICO DELLE MACROSTRUTTURE MODELLO MINISTERIALE SIOPE - MODELLO ENTRATE - MODELLO USCITE 1

ORGANI DELL AZIENDA DIREZIONE AZIENDALE NOME E COGNOME CARICA ATTO DI NOMINA Dr. Giovanni GORGONI Dr. Bernardo CAPOZZOLO Dr. Carlo DI TERLIZZI Direttore Generale Direttore Amministrativo Direttore Sanitario Delibera D.G n. 1 del 18/11/2011 Delibera D.G n. 3 del 30/11/2011 Delibera D.G n. 1663 del 23/11/2013 COLLEGIO SINDACALE NOME E COGNOME CARICA ATTO DI NOMINA Dr. Claudio MAZZOCCA Dr. Giovanni LEONE Dr. Concetta LONGO Dr. Raffaele PALMIERI Dr. Pietro D ADDATO Presidente Componente Componente Componente Componente Delibera D.G n. 1393 del 10/10/2012 Delibera D.G n. 1393 del 10/10/2012 Delibera D.G n. 1393 del 10/10/2012 Delibera D.G n. 1393 del 10/10/2012 Delibera D.G n. 1393 del 10/10/2012 2

Schemi di bilancio 3

STATO PATRIMONIALE 4

5

6

CONTO ECONOMICO 7

8

9

Nota Integrativa 10

SOMMARIO 1. CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO D ESERCIZIO... 12 2. CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA REDAZIONE DEL BILANCIO D ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2013... 13 3. DATI RELATIVI AL PERSONALE... 19 4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI... 20 5. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE... 24 6. RIMANENZE... 26 7. CREDITI... 27 8. DISPONIBILITÀ LIQUIDE... 29 9. RATEI E RISCONTI ATTIVI... 30 10. PATRIMONIO NETTO... 31 11. FONDI PER RISCHI ED ONERI... 32 12. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO... 34 13. DEBITI... 35 14. RATEI E RISCONTI PASSIVI... 37 15. CONTI D ORDINE... 38 16. CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO... 39 17. PROVENTI E RICAVI DIVERSI... 40 18. ACQUISTI DI BENI... 41 19. ACQUISTI DI SERVIZI... 42 20. COSTI DEL PERSONALE... 47 21. ONERI DIVERSI DI GESTIONE... 49 22. ACCANTONAMENTI... 50 23. PROVENTI E ONERI FINANZIARI... 51 24. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI... 51 11

1. CRITERI GENERALI DI FORMAZIONE DEL BILANCIO D ESERCIZIO Il bilancio d esercizio chiuso il 31 dicembre 2013, di cui la presente Nota integrativa costituisce parte integrante ai sensi dell art. 2423 comma 1 del codice civile, è costituito da Stato patrimoniale, Conto economico, Rendiconto finanziario ed è corredato dalla Relazione sulla Gestione. Esso è stato redatto secondo quanto previsto dalle disposizioni contenute nel D. Lgs 118/2011 e dalla normativa di cui al Codice Civile in materia di bilancio, interpretate ed integrate, laddove ritenuto necessario, dai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. La presente Nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dal D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificatamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza di bilancio. La moneta di conto applicata per la redazione dello stato patrimoniale e del conto economico è l Euro, senza cifre decimali, come previsto dall art. 16, comma 8, D.Lgs n. 213/98 e dall art. 2423, comma 5, del codice civile. L arrotondamento è stato eseguito all unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 uro e all unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 uro. Per un immediata comprensione, i valori esposti nella presente Nota integrativa sono espressi in migliaia di Euro. Lo stesso dicasi per quanto concerne il rendiconto finanziario ed i modelli ministeriali allegati che del presente bilancio costituiscono parte integrante. Eventuali deroghe all applicazione di disposizioni di legge: GEN01-NO - Nella redazione del bilancio d esercizio al 31 dicembre 2013 non si sono verificati casi eccezionali che abbiano imposto di derogare alle disposizioni di legge. 12

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione. GEN02-NO - I criteri di valutazione adottati nel bilancio al 31 dicembre 2013 non sono difformi da quelli osservati nella redazione del bilancio dell esercizio precedente, in particolare per quanto concerne la continuità dei medesimi principi. Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all esercizio precedente e adattamento dei saldi al 31 dicembre 2013. GEN03-SI - In linea con la previsione normativa sopra indicata, lo stato patrimoniale, il conto economico ed il rendiconto finanziario sono comparati con quelli relativi all esercizio precedente. A tal fine sul bilancio d esercizio al 31 dicembre 2012 sono state effettuate delle riclassifiche di dati in modo da fornire una rappresentazione più chiara della situazione patrimoniale, finanziaria ed economica a tale data, nonché di consentire la comparabilità delle voci del bilancio d esercizio precedente con quello al 31/12/2013. Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori. GEN04-NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all origine in moneta diversa dall Euro. Al fine di offrire una più esauriente informativa contabile il bilancio è integrato con i prospetti di seguito indicati: - Allegato 1: Modello Ministeriale CE al 31 dicembre 2013 e 31 dicembre 2012; - Allegato 2: Modello Ministeriale SP al 31 dicembre 2013 e 31 dicembre 2012; - Allegato 3: Rendiconto finanziario al 31 dicembre 2013 e 31 dicembre 2012; - Allegato 4: Conto economico delle macrostrutture aziendali al 31 dicembre 2013; - Allegato 5: Rendiconto degli incassi e pagamenti 2013 riclassificati secondo codice SIOPE; 2. CRITERI DI VALUTAZIONE ADOTTATI PER LA REDAZIONE DEL BILANCIO D ESERCIZIO AL 31 DICEMBRE 2013 Il bilancio d esercizio al 31 dicembre 2013 è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell azienda e il risultato economico dell esercizio. 13

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell azienda nella presente Nota integrativa. Il bilancio d esercizio è stato predisposto applicando i medesimi criteri di valutazione, principi contabili e principi di redazione del bilancio adottati nel precedente esercizio. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell attivo e del passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell attività. L applicazione del principio della prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, pertanto tutte le perdite sono state contabilizzate, mentre i profitti non realizzati non sono stati riconosciuti. In ottemperanza al principio della competenza, l effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti finanziari (incassi e pagamenti). La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci dell azienda nei vari esercizi. Di seguito sono esposti i criteri di valutazione ed i principi contabili adottati nella redazione del bilancio al 31 dicembre 2013. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali sono iscritte in bilancio al costo di acquisto o produzione comprensivo degli oneri accessori e dell IVA in quanto non detraibile. Sono esposte al netto delle quote di ammortamento calcolate sistematicamente in ogni esercizio. Le aliquote di 14

ammortamento utilizzate sono quelle fissate dal D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Alla data di chiusura dell'esercizio non vi sono immobilizzazioni immateriali che risultino durevolmente di valore inferiore a quello determinato secondo i criteri precedenti. L iscrizione tra le immobilizzazioni dei costi di impianto e di ampliamento, di ricerca e sviluppo avviene con il consenso del collegio sindacale. Immobilizzazioni materiali Le immobilizzazioni materiali di primo conferimento, incluso i fabbricati strumentali, sono state iscritte nel bilancio al 1 gennaio 2006 (data di istituzione della ASL BT) sulla scorta dei saldi comunicati in fase di trasferimento da parte delle ASL cedenti il relativo ramo d azienda. Le immobilizzazioni materiali acquistate a decorrere dal 1 gennaio 2006, sono iscritte al costo di acquisto o produzione, comprensivo degli oneri accessori di diretta imputazione e dell IVA in quanto non detraibile, al netto dei relativi fondi ammortamento. Il valore netto dei beni, determinato secondo i criteri su esposti, non supera quello desumibile da ragionevoli aspettative di utilità e di ricuperabilità dello stesso negli esercizi successivi. Eventuali svalutazioni effettuate per rilevare perdite durevoli di valore non sono più mantenute negli esercizi successivi se vengono meno i motivi che ne hanno determinato l iscrizione. Gli ammortamenti imputati al conto economico sono determinati in modo sistematico e costante, sulla base delle aliquote ritenute rappresentative della vita utile stimata dei cespiti. In particolare, si applicano le aliquote fissate dal D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione, in quanto ritenute rappresentative della vita utile dei beni. Le immobilizzazioni materiali in corso sono evidenziate in apposita voce dello stato patrimoniale e sono iscritte al costo di acquisizione sostenuto fino alla data del bilancio, ivi compresi gli oneri accessori di diretta ed indiretta imputazione. 15

Le spese relative a migliorie ed ammodernamenti (c.d. manutenzioni e riparazioni straordinarie) dei beni materiali sono capitalizzate, imputandole a maggiorazione del costo originario del cespite, nella misura in cui contribuiscono ad incrementare la capacità produttiva dei beni cui si riferiscono, ovvero la vita utile degli stessi. Quelle che non soddisfano tali requisiti sono considerate costi dell esercizio e, pertanto, vengono iscritte nel conto economico. Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l addebito a conto economico per competenza dei canoni, l indicazione dell impegno per canoni a scadere nei conti d ordine e l inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all atto del riscatto. Titoli Sono iscritti al minor valore tra il prezzo d acquisto e quanto è possibile realizzare sulla base dell andamento del mercato. Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata. Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata. Crediti I crediti sono esposti al valore di presumibile realizzo e pertanto figurano al netto degli accantonamenti al fondo svalutazione crediti, effettuati per la copertura del rischio d incasso. 16

Disponibilità liquide Le giacenze di cassa sono iscritte al valore nominale. I depositi presso l Istituto Tesoriere e l Amministrazione Postale sono iscritti al presumibile valore di realizzo che, nella fattispecie, coincide con il valore nominale. Ratei e risconti I ratei e i risconti attivi e passivi sono iscritti secondo il criterio della competenza economica ed accolgono, in conformità a quanto previsto dall art. 2424 bis del codice civile, proventi di competenza dell esercizio ed esigibili in esercizi successivi, nonché costi sostenuti entro la chiusura dell esercizio, ma di competenza di esercizi successivi. Sono iscritte in tali voci le quote di costi e proventi comuni a due o più esercizi determinati in relazione all effettiva competenza temporale ed economica, in applicazione del principio della correlazione dei costi e dei ricavi in ragione del tempo. Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dal D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Essi accolgono disponibilità liquide assegnate all Azienda dalla Regione Puglia a copertura delle perdite rilevate negli esercizi precedenti. I contributi in conto capitale rappresentano somme assegnate all Azienda senza obbligo di restituzione da impiegarsi per l acquisizione di beni mobili ed immobili strumentali, nonché per la ristrutturazione e l ampliamento dei fabbricati strumentali. I contributi in conto capitale sono rilevati con le modalità previste dal D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Essi sono registrati in un apposita riserva ben distinta del patrimonio netto al momento della delibera di assegnazione da parte degli enti e dei soggetti concedenti. La riserva viene utilizzata in sede di redazione del bilancio d esercizio, mediante attribuzione a conto economico di un importo pari alla quota di ammortamento relativa ai beni acquistati con i contributi medesimi (cosiddetta sterilizzazione degli ammortamenti), proprio per neutralizzare l effetto economico di quest ultima. 17

I contributi in c/capitale di primo conferimento sono stati iscritti nel Bilancio al 01/01/2006 (data di costituzione dell ASL BT) sulla scorta dei saldi comunicati in fase di trasferimento da parte delle AASSLL cedenti i relativi rami di azienda. Fondo rischi e oneri I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dall art. 29 comma 1, lett. e) del D.Lgs. 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Il fondo rischi accoglie gli accantonamenti connessi a passività potenziali ritenute probabili relative ai contenziosi in corso alla data di redazione del bilancio con fornitori, personale dipendente, personale convenzionato ed assistiti. Il fondo oneri accoglie per lo più gli accantonamenti effettuati a fronte di passività certe, il cui ammontare o la cui data di sopravvenienza, sono indeterminati alla data di redazione del bilancio. Fondo Premio Operosità medici Sumai Il fondo comprende gli importi relativi agli oneri maturati nei confronti dei medici SUMAI in base alle norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del Premio Operosità dei predetti medici. Debiti I debiti sono iscritti al valore nominale. Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica, anche mediante l iscrizione dei relativi ratei e risconti. Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigenti. 18

Conti d ordine Tali conti espongono i dati relativi al sistema degli impegni, dei rischi, dei beni di proprietà presso terzi e dei beni di terzi presso l Azienda. 3. DATI RELATIVI AL PERSONALE Le principali informazioni inerenti il personale sono esposte nelle seguenti tabelle: T1 T12 T12 T13 Tipologia di personale Totale Personale al 31/12/2012 di cui Personale Part Time al 31/12/2012 Totale Personale al 31/12/2013 di cui Personale Part Totale Numero Time al Mensilità 31/12/2013 Totale spese a carattere stipendiale Totale Spese accessorie RUOLO SANITARIO Dirigenza Medico - veterinaria 708 709 8.490 33.680 22.207 sanitaria 86 83 981 3.663 1.544 Comparto categoria Ds 58 55 677 1.820 325 categoria D 1.671 32 1.662 53 19.908 44.769 8.859 categoria C 44 2 40 2 498 1.058 189 categoria Bs 3 3 36 67 10 RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza livello dirigenziale 6 4 59 223 187 Comparto categoria D 5 5 59 120 8 RUOLO TECNICO Dirigenza livello dirigenziale 2 2 24 90 62 Comparto categoria Ds 6 6 60 144 45 categoria D 49 3 49 4 583 1.343 112 categoria C 84 1 76 1 935 1.846 474 categoria Bs 139 136 1.613 2.857 557 categoria B 88 86 1.037 1.725 153 categoria A 208 1 207 2 2.444 3.830 652 RUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza livello dirigenziale 19 16 201 772 622 Comparto categoria Ds 40 1 38 1 462 1.137 185 categoria D 85 81 2 970 2.092 228 categoria C 85 2 82 2 958 1.902 203 categoria Bs 19 18 216 395 34 categoria B 31 30 368 654 40 categoria A 23 20 234 386 79 Totali 3.459 42 3.408 67 40.813 104.574 36.773 19

T1A T1C T1A T1C Tipologia di personale Personale in comando al 31/12/2012 ad altri enti Personale in comando al 31/12/2012 da altri enti Personale in comando al 31/12/2013 ad altri enti Personale in comando al 31/12/2013 da altri enti RUOLO SANITARIO Dirigenza Medico - veterinaria 1 1 Sanitaria 1 Comparto Categoria D 3 5 RUOLO TECNICO Comparto Categoria A 1 RUOLO AMMINISTRATIVO Comparto Categoria D 1 Categoria C 1 1 Totali 5 1 9 0 PERSONALE IN CONVENZIONE (FLS 12 quadro E per MMG e PLS) Personale al 31/12/2012 Personale al 31/12/2013 Tipologia di personale MEDICINA DI BASE 421 422 - MMG 294 292 - PLS 54 55 - Continuità assistenziale 73 75 Emergenza Sanitaria Territoriale 39 40 Medicina dei Servizi 4 4 Specialisti Ambulatoriali 74 86 Psicologi 2 3 Veterinari 12 14 Biologi 4 4 4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI E IMMATERIALI Il dettaglio e la movimentazione delle immobilizzazioni materiali ed immateriali sono esposti nelle seguenti tabelle. CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI Costo storico ESERCIZI PRECEDENTI Fondo ammortamento Valore netto iniziale Valore netto iniziale post ricalcolo MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Giroconti e Riclassificazioni Acquisizioni e costruzioni in economia Ammortamenti Valore Netto Contabile AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti 0 0 0 0 0 0 0 0 AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 2.749 2.078 671 671 39 592 355 947 di cui soggette a sterilizzazione 932 560 372 372 39 592 219 784 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 2.749 2.078 671 671 39 592 355 947 di cui soggette a sterilizzazione 932 560 372 372 39 592 219 784 20

La voce Concessioni, licenze, marchi e diritti simili si riferisce prevalentemente a software applicativi. CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo storico ESERCIZI PRECEDENTI Fondo ammortamento Valore netto iniziale Valore netto iniziale post ricalcolo MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Giroconti e Riclassificazioni Acquisizioni e costruzioni in economia Ammortamenti Valore Netto Contabile AAA290 Terreni disponibili 2.470 0 2.470 2.470 0 0 0 2.470 di cui soggetti a sterilizzazione 0 0 0 0 0 0 0 0 AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 507 507 0 0 0 0 0 0 di cui soggetti a sterilizzazione 0 0 0 0 0 0 0 0 AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 115.565 59.255 56.310 56.310 315 1.257 2.278 55.604 di cui soggetti a sterilizzazione 79.067 36.464 42.603 42.603 315 1.257 1.662 42.513 AAA380 Impianti e macchinari 6.839 5.421 1.418 1.418 0 180 415 1.183 di cui soggetti a sterilizzazione 1.735 1.612 123 123 0 180 46 257 AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 56.356 47.393 8.963 8.963 551 1.268 3.653 7.129 di cui soggette a sterilizzazione 30.211 24.928 5.283 5.283 551 1.268 2.235 4.867 AAA440 Mobili e arredi 6.106 4.997 1.109 1.109 0 61 311 859 di cui soggetti a sterilizzazione 1.520 1.516 4 4 0 61 4 61 AAA470 Automezzi 1.878 1.688 190 190 0 65 118 137 di cui soggetti a sterilizzazione 844 832 12 12 0 65 16 61 AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 7.309 6.761 548 548 0 210 242 516 di cui soggetti a sterilizzazione 1.979 1.958 21 21 0 210 29 202 AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 6.780 0 6.780 6.780-905 1.607 0 7.482 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 203.810 126.022 77.788 77.788-39 4.648 7.017 75.380 di cui soggette a sterilizzazione 115.356 67.310 48.046 48.046 866 3.041 3.992 47.961 Il dettaglio delle Altre immobilizzazioni materiali è il seguente: DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo ammortamento Valore netto Attrezzature non sanitarie 262 244 18 Macchine elettroniche per ufficio 4.897 4.416 481 Macchine ordinarie d'ufficio 159 156 3 Telefoni cellulari 3 1 2 Altri beni materiali 2.121 2.109 12 Totale 7.442 6.926 516 Il dettaglio e la movimentazione delle Immobilizzazioni materiali in corso è il seguente: DETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Tipologia Valore Giroconti e Valore finanziamento Incrementi iniziale Riclassificazioni finale Lavori di adeguamento e rifunzionalizzazione fabbricati Art. 20 L. 67/88 4.111 1.607 0 5.718 Lavori di adeguamento Fondi aziendali 1.202 0-365 837 Attrezzature sanitarie FESR 540 0-540 0 Impianti e macchinari FESR 927 0 0 927 Totale 6.780 1.607-905 7.482 IMM01 Aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali IMM01 NO Per le immobilizazioni immateriali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Immobilizzazioni immateriali Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011 Aliquota utilizzata dall azienda Concessioni, licenze, marchi 20% 20% Migliorie su beni di terzi 25% 25% 21

Le aliquote utilizzate nel 2013 non si discostano da quelle utilizzate nel precedente esercizio. IMM02 Aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni materiali IMM01 NO Per le immobilizazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate nel D.Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché dai successivi decreti ministeriali di attuazione. Immobilizzazioni immateriali Aliquota indicata nel D.Lgs. 118/2011 Aliquota utilizzata dall azienda nel 2013 Fabbricati indisponibili 3% 3% Fabbricati disponibili 3% 3% Impianti e macchinari 12,5% 12,5% Attrezzature sanitarie 20% 20% Attrezzature non sanitarie 20% 20% Mobili e arredi 12,5% 12,5% Autoveicoli, motoveicoli e 25% 25% simili Macchine elettroniche 20% 20% d ufficio Macchine ordinarie d ufficio 20% 20% Telefoni cellulari 20% 20% Altri beni materiali 20% 20% Le aliquote di ammortamento su esposte sono le medesime di quelle utilizzate nel 2012 così come previste dal D.Lgs 118/2011. IMM03 Ammortamento dimezzato per I cespiti acquistati nell anno. IMM03 SI Per gli acquisti effettuati nel corso dell esercizio le aliquote sono ridotte forfettariamente del 50%, in quanto la quota di ammortamento così ottenuta non si discosta significativamente da quella calcolata a partire dal momento in cui il cespite si è reso disponibile e pronto per l uso. IMM04 Eventuale ammortamento integrale. 22

IMM04 NO Per i cespiti di valore inferiore a Euro 516,46, non ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto all uso. IMM05 Svalutazioni. IMM05 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni immateriali e materiali. IMM06 Rivalutazioni. IMM06 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni immateriali e materiali. IMM07 Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni. IMM07 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate capitalizzazioni di costi. IMM08 Oneri finanziari capitalizzati. IMM08 NO Nel corso dell esercizio non sono stati capitalizzati oneri finanziari. Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali Informazione IMM09 Gravami. Sulle immobilizzazioni dell azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc? IMM10 Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? Caso presente in azienda? NO NO Se sì, illustrare 23

IMM11 Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IMM12 Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione di immobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti? IMM13 Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale? IMM14 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? NO NO NO NO 5. IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie CODICE MOD. SP TITOLI CHE COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE Costo storico ESERCIZI PRECEDENTI Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Svalutazioni Acquisizioni e conferimenti Cessioni (valore contabile) Valore contabile AAA710 Partecipazioni: Partecipazioni in imprese controllate 120 0 0 120 0 0 0 0 0 120 Partecipazioni in altre imprese 9 0 0 9 0 0 0 0 0 9 TOTALE 129 0 0 129 0 0 0 0 0 129 Informativa in merito alle partecipazioni iscritte tra le immobilizzazioni finanziarie ELENCO PARTECIPAZIONI Partecipazioni in imprese controllate: SANITASERVICE ASL BAT S.R.L. Partecipazioni in altre imprese: Società Consortile ISBEM (Ist. Scientifico Biomedico) Sede Andria - Via Fornaci 201 Mesagne (BR) - Cittadella della ricerca Forma giuridica Società a Responsabilità Limitata Unipersonale Capitale % capitale pubblico Patrimonio netto incluso riserve Totale Attivo Risultato di esercizio % di possesso Valore attribuito a bilancio Criterio di valorizzazione (costo / PN) 120 100% 338 1.994 7 100% 120 COSTO Società per Azioni 375 0% n.a. n.a n.a 2,4% 9 COSTO 24

IF01 Svalutazione delle immobilizzaizoni finanziarie. IF01 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie. Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie Informazione IF02 Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc? IF03 Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IF04 Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati? IF05 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO NO NO Se sì, illustrare 25

6. RIMANENZE Il dettaglio e la movimentazione delle rimanenze è esposto nella seguente tabella CODICE Valore di cui scorte di RIMANENZE Incrementi Decrementi Valore finale MOD. SP iniziale reparto ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 3.216 37.710-36.519 4.407 564 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 3.216 37.710-36.519 4.407 564 Medicinali senza AIC 0 43-30 13 0 Emoderivati di produzione regionale 0 0 0 0 0 ABA030 Sangue ed emocomponenti 336 3.460-3.421 375 39 ABA040 Dispositivi medici: 2.076 11.021-10.959 2.138 1.594 Dispositivi medici 2.076 11.021-10.959 2.138 0 Dispositivi medici impiantabili attivi 0 0 0 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) 0 0 0 ABA050 Prodotti dietetici 73 777-751 99 0 ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) 446 3.419-3.418 447 0 ABA070 Prodotti chimici 0 0 0 ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario 0 0 0 ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 2.543 23.257-23.169 2.631 2.326 ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari 0 0 0 RIMANENZE BENI SANITARI 8.690 79.644-78.237 10.097 4.523 ABA120 Prodotti alimentari 3 59-63 -1 0 ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 174 449-441 182 16 ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti 35 538-538 35 0 ABA150 Supporti informatici e cancelleria 321 517-566 272 43 ABA160 Materiale per la manutenzione 6 4-4 6 0 ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari 68 3-12 59 0 ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari 0 0 0 0 0 RIMANENZE BENI NON SANITARI 607 1.570-1.624 553 59 RIM01 Svalutazioni. RIM01 NO Nel corso dell esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro. Altre informazioni relative alle rimanenze Informazione RIM02 Gravami. Sulle rimanenze dell azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc? RIM03 Modifiche di classificazione. Nel corso dell esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci? RIM04 Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio? Caso presente in azienda? NO NO NO Se sì, illustrare 26

RIM05 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? NO 7. CREDITI Il dettaglio dei crediti è esposto nella seguente tabella. CODICE MOD. SP Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da emettere CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/stato - altro: ABA340 Crediti v/prefetture 25 893 0 918 65 ABA200 TOTALE CREDITI V/STATO 25 893 0 918 65 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE ABA360 Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente 19.267 638.233-625.151 32.349 0 ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR 11.937 632.182-623.202 20.917 0 ABA450 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente - altro 7.330 6.051-1.949 11.432 0 ABA470 CREDITI (VALORE NOMINALE) CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO 24.044 0-2.767 21.277 0 ABA480 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 24.044 0-2.767 21.277 0 ABA350 TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 43.311 638.233-627.918 53.626 0 27

CODICE MOD. SP CREDITI (VALORE NOMINALE) Valore iniziale MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale Il dettaglio dei crediti per scadenza è rappresentato nei seguenti prospetti. di cui per fatture da emettere ABA530 CREDITI V/COMUNI 2.279 1.481-1.907 1.853 229 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE ABA580 Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 11.147 144.083-153.765 1.465 178 ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 0 9 0 9 0 ABA540 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 11.147 144.092-153.765 1.474 178 ABA620 CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI Crediti v/enti regionali: ABA620 Crediti verso altri enti regionali 65 65-116 14 0 ABA640 Crediti verso altre partecipate 0 7 0 7 7 ABA610 TOTALE CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DALLA REGIONE 65 72-116 21 7 ABA650 CREDITI V/ERARIO Crediti verso l'erario Acconto IVA 13 28-27 14 0 Altri crediti verso l'erario 2 4-3 3 0 TOTALE CREDITI V/ERARIO 15 32-30 17 0 CREDITI V/ALTRI ABA670 Crediti v/clienti privati 1.149 1.469-2.049 569 84 ABA690 Crediti verso altri soggetti pubblici 6 25-6 25 15 ABA710 Altri crediti diversi 424 21.572-21.025 971 0 ABA660 TOTALE CREDITI VERSO ALTRI 1.579 23.066-23.080 1.565 99 CODICE MOD. SP CREDITI VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2013 PER ANNO DI FORMAZIONE Anno 2008 e precedenti Anno 2009 Anno 2010 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE 160 3 8 237 300 210 Crediti v/stato per spesa corrente e acconti: 160 3 8 237 300 210 Crediti v/stato - altro: 160 3 8 237 300 210 ABA340 Crediti v/prefetture 160 3 8 237 300 210 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 2.339 585 2.150 4.147 7.165 15.963 Crediti v/regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 2.339 585 2.150 4.147 7.165 15.963 ABA390 Crediti v/regione o P.A. per quota FSR 2.320 0 1.534 2.770 2.629 11.664 ABA450 Crediti v/regione o P.A. per spesa corrente - altro 19 585 616 1.377 4.536 4.299 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 12.203 0 9.074 0 0 0 ABA480 Crediti v/regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 12.203 0 9.074 0 0 0 VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2013 CODICE PER ANNO DI FORMAZIONE CREDITI MOD. SP Anno 2008 e Anno 2009 Anno 2010 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 precedenti ABA530 CREDITI V/COMUNI 596 195 182 129 181 570 ABA580 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE 0 0 0 0 0 1.474 Crediti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 0 0 0 0 0 1.465 ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 0 0 0 0 0 9 ABA610 CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI 0 0 0 0 0 21 ABA620 Crediti verso altri enti regionali 0 0 0 0 0 14 ABA640 Crediti verso altre partecipate 0 0 0 0 0 7 ABA650 CREDITI V/ERARIO 0 0 0 0 0 17 Acconto IVA 0 0 0 0 0 17 CREDITI V/ALTRI 56 59 375 523 280 732 ABA670 Crediti v/clienti privati 56 59 3 19 236 196 ABA690 Crediti verso soggetti pubblici 0 0 186 252 22 25 ABA710 Altri crediti diversi 0 0 186 252 22 511 Non esistono crediti al 31 dicembre 2013 con scadenza superiore ai 12 mesi. Nel 2013, per effetto di quanto disposto dalla Regione Puglia con D.G.R. N. 737 del 17/4/2014, sono state effettuate compensazioni di poste creditorie relative agli esercizi 2012 e precedenti 28

verso altre Aziende Sanitarie regionali per insussistenze passive. 5.689 /mgl con contropartita economica le CRED01 Svalutazione crediti iscritti nell attivo circolante. CRED01 SI Nel corso dell esercizio sono state effettuate svalutazioni di crediti verso Comuni per complessivi 86 /mgl. Altre informazioni relative ai crediti. Informazione CRED02 Gravami. Sui crediti dell azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc? CRED03 Cartolarizzazioni. L azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti? CRED04 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc) Caso presente in azienda? NO NO NO Se sì, illustrare 8. DISPONIBILITÀ LIQUIDE Il dettaglio e la movimentazione delle disponibilità liquide al 31 dicembre 2013 è la seguente: CODICE Valore MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valore DISPONIBILITA' LIQUIDE MOD. SP iniziale Incrementi Decrementi finale ABA760 Cassa 419 12.852-13.119 152 ABA770 Istituto Tesoriere 94.798 538.388-542.034 91.152 ABA790 Conto corrente postale 327 663-326 664 ABA750 TOTALE DISPONIBILITA' LIQUIDE 95.544 551.903-555.479 91.968 29

DL01 Fondi vincolati. DL01 SI Le disponibilità liquide al 31 dicembre 2013 comprendo fondi vincolati per complessivi 15.126 /mgl. Essi si riferiscono essenzialmente al residuo contributi ex art. 20 L. 67/88 e FESR ottenuti per la rifunzionalizzazione e riqualificazione delle strutture sanitarie. Altre informazioni relative alle disponibilità liquide. Informazione DL02 Gravami. Sulle disponibilità liquide dell azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc? DL03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO Se sì, illustrare 9. RATEI E RISCONTI ATTIVI Non risultano risconti attivi rilevati al 31 dicembre 2013. Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi. Informazione RR01 Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 30

complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? 10. PATRIMONIO NETTO La movimentazione del Patrimonio Netto al 31 dicembre 2013 è di seguito esposta. CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO Consistenza iniziale Giroconti e Riclassificazioni Assegnazioni nel corso dell'esercizio MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Utilizzi per sterilizzazioni nel corso dell'esercizio Altre variazioni (+/-) Risultato di esercizio (+/-) Consistenza finale PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 33.213 0 0 0-22.496 0 10.717 PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 67.871 0 0-4.211 1.165 0 64.825 PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione 0 0 0 0 0 0 0 PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti 0 0 0 0 0 0 0 PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 0 0 0 0 0 0 0 PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca 0 0 0 0 0 0 0 PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 0 0 0 0 0 0 0 PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 67.871 0 0-4.011 0 0 63.860 PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 0 0 0 0 0 0 0 PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 0 0 0-200 1.165 0 965 PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 2 0 0 0 1 0 3 PAA110 ALTRE RISERVE 0 0 0 0 0 0 0 PAA120 Riserve da rivalutazioni 0 0 0 0 0 0 0 PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire 0 0 0 0 0 0 0 PAA140 Contributi da reinvestire 0 0 0 0 0 0 0 PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti 0 0 0 0 0 0 0 PAA160 Riserve diverse 0 0 0 0 0 0 0 PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE 0 0 0 0 0 0 0 PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 0 0 0 0 0 0 0 PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti 0 0 0 0 0 0 0 PAA200 Altro 0 0 0 0 0 0 0 PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO -4.671-102 0 0 0 0-4.773 PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO -102 102 0 0 0 71 71 TOTALE PATRIMONIO NETTO 96.313 0 0-4.211-21.330 71 70.843 CODICE MOD. SP DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI Consistenza all'inizio dell'esercizio Giroconti e Riclassificazioni Assegnazioni nel corso dell'esercizio MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Utilizzo a fronte di sterilizzazioni nel corso dell'esercizio Altre variazioni (+/-) Negli ultimi tre esercizi non sono stati assegnati finanziamenti per investimenti. Consistenza finale PAA070 Da Regione: 93.729 0 0-29.869 0 63.860 72.452 72.452... assegnati in data antecedente al 1/1/2011 93.729 0 0-29.869 0 63.860 72.452 72.452... assegnati a partire dall'1/1/2011 (dettagliare) 0 0 0 0 0 0 0 0 di cui riscossi di cui investiti PN01 Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti PN01 NO Nell esercizio non sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti di importo significativo. PN02 Fondo di dotazione PN02 SI Il fondo di dotazione è stato rettificato in diminuzione per 22.496 /mgl, con contropartita il debito verso la ASL BA, a seguito della correzione di errori relativi alla 31

determinazione dei fondi di dotazione delle ex AUSL BA2 e AUSL BAT, disposta dalla Regione Puglia con Nota Prot. AOO_168/000/281 del 01/4/2014. Altre informazioni relative al patrimonio netto Informazione PN03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 11. FONDI PER RISCHI ED ONERI La movimentazione dei Fondi per rischi e oneri al 31 dicembre 2013 è di seguito riportata. CODICE MOD. SP FONDO RISCHI E ONERI Consistenza iniziale Accantonamenti dell'esercizio Riclassifiche dell'esercizio Utilizzi Valore finale PBA010 FONDI PER RISCHI 14.814 4.085 0-1.103 17.796 PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 0 118 0 0 118 PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 3.188 740 0-788 3.140 PBA040 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 4.958 0 0-192 4.766 PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 5.568 3.227 0-88 8.707 PBA060 Altri fondi rischi 1.100 0 0-35 1.065 PBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 0 1.214 0 0 1.214 PBA160 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 0 1.214 0 0 1.214 PBA170 Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 0 0 0 0 0 PBA180 Quote inutilizzate contributi per ricerca 0 0 0 0 0 PBA190 Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 0 0 0 0 0 PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 9.128 1.468-25 -5.047 5.524 PBA210 Fondi integrativi pensione 0 0 0 0 0 PBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 0 0 0 0 0 PBA240 Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA 607 304 0 0 911 PBA250 Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI 200 26 0 0 226 PBA260 Altri fondi per oneri e spese 8.321 1.138-25 -5.047 4.387 PAZ999 TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 23.942 6.767-25 -6.150 24.534 32

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri Informazione FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati? FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l impossibilità di formulare stime attendibili? FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative? FR04 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO NO NO Se sì, illustrare 33

12. TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO La movimentazione dei Fondo per trattamento di fine rapporto al 31 dicembre 2013 è di seguito riportata. CODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Consistenza iniziale Accantonamenti dell'esercizio Utilizzi dell'esercizio Valore finale PCA000 Fondo per premi operosità medici SUMAI 817 251 0 1.068 PCZ999 TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 817 251 0 1.068 Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto. Informazione TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 34

13. DEBITI Nella tabella che segue la consistenza e movimentazione dei debiti. CODICE MOD. SP DEBITI Valore iniziale MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Incrementi Decrementi Valore finale di cui per fatture da ricevere di cui per acquisti di beni iscritti tra le immobilizzazioni PDA130 DEBITI V/COMUNI: 465 1.176-1.035 606 0 0 Debiti verso Comuni sommatoria partitario 465 1.176-1.035 606 0 0 DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE PDA210 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - altreprestazioni 1.955 583-1.629 909 63 0 Debito verso ASL BA per compensazione f.do dotazione ex ASL BAT1 e BA2 0 22.496 0 22.496 0 0 PDA220 Debiti v/aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 7 104-7 104 65 0 PDA140 TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.962 23.183-1.636 23.509 128 0 PDA240 DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI DALLA REGIONE 1.327 866-1.327 866 834 0 PDA250 Debiti v/enti regionali: 1 32-1 32 0 0 Altri Enti Regionali 1 32-1 32 0 0 PDA270 Debiti v/altre partecipate: 1.326 834-1.326 834 834 0 Debiti verso SANITASERVICE ASL BT S.R.L. 1.326 834-1.326 834 834 0 DEBITI V/FORNITORI: PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie 1.331 11.967-10.488 2.810 0 0 PDA300 Debiti verso altri fornitori 66.346 209.674-204.596 71.424 15.193 0 PDA280 TOTALE DEBITI VERSO FORNITORI 67.677 221.641-215.084 74.234 15.193 0 DEBITI TRIBUTARI: Debiti per ritenute IRPEF COD 1001 5.199 5.088-5.199 5.088 0 0 Debiti per ritenute IRPEF COD 1002 49 67-49 67 0 0 Debiti per ritenute IRPEF COD 1004 237 82-237 82 0 0 Debiti per ritenute IRPEF lavoratori autonomi 815 798-815 798 0 0 PDA320 Debiti IRPEF cod. TRIBUTO 4730 13 0-13 0 0 0 Debiti IRPEF cod. TRIBUTO 4731 2 12-2 12 0 0 Addizionale Comunale IRPEF 4 4-4 4 0 0 Addizionale Regionale IRPEF 37 14-37 14 0 0 Erario c/irap 1.907 1.865-1.907 1.865 0 0 Debiti IRAP per competenze esercizi precedenti 905 763-785 883 0 0 Altri debiti verso l'erario 179 14-179 14 0 0 PDA320 TOTALE DEBITI TRIBUTARI 9.347 8.707-9.227 8.827 0 0 PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: INPS 32 26-32 26 0 0 INPDAP 7.736 7.571-7.736 7.571 0 0 Riscatti INPDAP 3.727 348-1.008 3.067 0 0 Debiti v/empam per Generici e Pediatri 460 397-460 397 0 0 Debiti v/empam per Contin. Assistenz. 93 54-93 54 0 0 Debiti v/empam per Medic. dei Servizi 4 0-4 0 0 0 Debitti v/empam per Medici Ambulatoriali 133 40-133 40 0 0 Debiti v/empam per Convenz. Esterni 154 61-154 61 0 0 ONAOSI 58 66-58 66 0 0 ENPAF 3 3-3 3 0 0 ENPAV 25 15-25 15 0 0 INAIL -36-4 36-4 0 0 ENPAP 1 1-1 1 0 0 Debiti verso Enti Prev. per compet. es. prec. 2.406 2.072-2.110 2.368 0 0 Altri Istituti 1.203 0-1.203 0 0 0 PDA330 TOTALE DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 15.999 10.650-12.984 13.665 0 0 PDA340 DEBITI V/ALTRI PDA360 Debiti v/dipendenti 10.513 808.661-808.613 10.561 0 0 Altri debiti diversi: 10.968 9.500-10.788 9.680 0 0 Debiti v/medici di Assist. San. di Base 4.053 4.459-4.053 4.459 0 0 Debiti v/medici di Guardia medica 297 282-297 282 0 0 Debiti v/medici 118 240 225-240 225 0 0 Debiti v/farmacie Convenzionate 2.653 3.090-2.653 3.090 0 0 Debiti v/medici Specialisti int.convenzionati 223 0-223 0 0 0 Debiti v/altre categorie convenz. 1.331 114-1.331 114 0 0 PDA380 Depositi cauzionali 8 1-8 1 0 0 Debiti v/sindacati 44 42-44 42 0 0 Debiti per rimb. e/o sussidi agli assistiti 731 649-731 649 0 0 Debiti v/borsisti 54 53-54 53 0 0 Debiti per cessioni, rate ed assicurazioni 339 352-339 352 0 0 Somme a disposizione per c/terzi 197 125-197 125 0 0 Altri debiti diversi 573 47-393 227 0 33 Debiti per reincassi di mandati da riemettere 225 61-225 61 0 0 PDA340 TOTALE DEBITI V/ALTRI 21.481 818.161-819.401 20.241 0 33 35

Nella tabella che segue il dettaglio dei debiti per scadenza. VALORE DEI DEBITI AL 31 DICEMBRE 2013 PER ANNO DI FORMAZIONE CODICE MOD. DEBITI SP Anno 2008 e Anno 2009 Anno 2010 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 precedenti PDA130 DEBITI V/COMUNI 334 0 87 44 0 141 Debiti verso Comuni 334 0 87 44 0 141 DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE 0 0 0 0 0 23.509 Debiti v/aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre PDA210 prestazioni 0 0 0 0 0 909 Debito verso ASL BA per compensazione f.do dotazione ex ASL BAT1 e BA2 0 0 0 0 0 22.496 PDA220 Debiti v/aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 0 0 0 0 0 104 DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI 0 0 0 0 0 866 PDA250 Debiti v/enti regionali: 0 0 0 0 0 32 Altri Enti Regionali 0 0 0 0 0 32 PDA270 Debiti v/altre partecipate: 0 0 0 0 0 834 Debiti verso SANITASERVICE ASL BT S.R.L. 0 0 0 0 0 834 PDA280 DEBITI V/FORNITORI 2.511 2.825 2.156 7.367 8.088 51.287 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni PDA290 sanitarie 0 0 0 0 0 2.810 PDA300 Debiti verso altri fornitori 2.511 2.825 2.156 7.367 8.088 48.477 PDA320 DEBITI TRIBUTARI 0 0 0 0 120 8.707 Debiti per ritenute IRPEF COD 1001 0 0 0 0 0 5.088 Debiti per ritenute IRPEF COD 1002 0 0 0 0 0 67 Debiti per ritenute IRPEF COD 1004 0 0 0 0 0 82 Debiti per ritenute IRPEF lavoratori autonomi 0 0 0 0 0 798 Debiti IRPEF cod. TRIBUTO 4730 0 0 0 0 0 0 Debiti IRPEF cod. TRIBUTO 4731 0 0 0 0 0 12 Addizionale Comunale IRPEF 0 0 0 0 0 4 Addizionale Regionale IRPEF 0 0 0 0 0 14 Erario c/irap 0 0 0 0 0 1.865 Debiti IRAP per competenze esercizi precedenti 0 0 0 0 120 763 Altri debiti verso l'erario 0 0 0 0 0 14 PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 632 705 845 854 299 10.330 INPS 0 0 0 0 0 26 INPDAP 0 0 0 0 0 7.571 Riscatti INPDAP 632 705 845 854 0 31 Debiti v/empam per Generici e Pediatri 0 0 0 0 0 397 Debiti v/empam per Contin. Assistenz. 0 0 0 0 0 54 Debiti v/empam per Medic. dei Servizi 0 0 0 0 0 0 Debitti v/empam per Medici Ambulatoriali 0 0 0 0 0 40 Debiti v/empam per Convenz. Esterni 0 0 0 0 0 61 ONAOSI 0 0 0 0 0 66 ENPAF 0 0 0 0 0 3 ENPAV 0 0 0 0 2 13 INAIL 0 0 0 0 0-4 ENPAP 0 0 0 0 1 0 Debiti verso Enti Prev. per compet. es. prec. 0 0 0 0 296 2.072 Altri Istituti 0 0 0 0 0 0 PDA340 DEBITI V/ALTRI 0 0 0 0 1.232 19.009 PDA360 Debiti v/dipendenti 0 0 0 0 1.232 9.329 Altri debiti diversi 0 0 0 0 0 9.680 Debiti v/medici di Assist. San. di Base 0 0 0 0 0 4.459 Debiti v/medici di Guardia medica 0 0 0 0 0 282 Debiti v/medici 118 0 0 0 0 0 225 Debiti v/farmacie Convenzionate 0 0 0 0 0 3.090 Debiti v/medici Specialisti int.convenzionati 0 0 0 0 0 0 Debiti v/altre categorie convenz. 0 0 0 0 0 114 PDA380 Depositi cauzionali 0 0 0 0 0 1 Debiti v/sindacati 0 0 0 0 0 42 Debiti per rimb. e/o sussidi agli assistiti 0 0 0 0 0 649 Debiti v/borsisti 0 0 0 0 0 53 Debiti per cessioni, rate ed assicurazioni 0 0 0 0 0 352 Somme a disposizione per c/terzi 0 0 0 0 0 125 Altri debiti diversi 0 0 0 0 0 227 Debiti per reincassi di mandati da riemettere 0 0 0 0 0 61 Non esistono debiti al 31 dicembre 2013 con scadenza superiore ai 12 mesi. Nel 2013, per effetto di quanto disposto dalla Regione Puglia con D.G.R. N. 737 del 17/4/2014, sono state effettuate compensazioni di poste debitorie relative agli esercizi 2012 e precedenti 36

verso altre Aziende Sanitarie regionali per 518 /mgl con contropartita economica le insussistenze attive. DB01 NO I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali. Altre informazioni relative ai debiti Informazione DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 14. RATEI E RISCONTI PASSIVI Nella tabella che segue la consistenza dei risconti passivi a livello di ricavo. CODICE MOD. CE RATEI E RISCONTI PASSIVI Importo di cui oltre 12 mesi PEA010 Ratei passivi utenze varie 155 0 PEZ999 TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI 155 0 CODICE MOD. CE RATEI PASSIVI Importo di cui oltre 12 mesi PEA040 Risconti passivi 1 0 TOTALE RATEI PASSIVI 1 0 Altre informazioni relative ai ratei e risconti passivi Informazione RP01 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 37

fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? 15. CONTI D ORDINE Non risultano rilevati conti d ordine al 31/12/2013. Altre informazioni relative ai conti d ordine Informazione CO01. Sono state attivate operazioni di project finance? CO02. Esistono beni dell Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)? CO03 Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? Caso presente in azienda? NO NO NO Se sì, illustrare 38

16. CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Nella tabella che segue è esposto il dettaglio dei contributi in conto esercizio. CODICE MOD. CE AA0030 Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto 591.310 0 3.307 594.617 AA0080 CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA Quota capitaria Funzioni Altro TOTALE 1.985 0 0 1.985 Note La voce "Altro" si riferisce per 192 /mgl a potenziamento NPI, per 2.757 /mgl a finanziamento categorie non autosuff. e per 358 /mgl a finanziamento vaccini HPV CODICE MOD. CE DETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Atto Data Oggetto Importo assegnato Importo utilizzato Codice conto AA0020 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE: 600.524 600.524 AA0030 Quota F.S. regionale - indistinto D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 594.617 594.617 761.100.00005 AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato: 5.907 5.907 Finanziamento AIDS D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 134 134 761.110.00035 Finanziamento Esclusività D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 160 160 76.111.000.036 Finanziamento Extracomunitari D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 370 370 76.111.000.037 Finanziamento Obiettivi di Piano D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 3.492 3.492 76.111.000.038 Finanziamento Medici Borsisti D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 696 696 76.111.000.070 Assegnazioni per conv. ass. san. Ist. Penitenziari D.G.R. n. 751 17/04/2014 DIEF 2013 1.055 1.055 76.111.000.090 AA0050 EXTRA FONDO: 4.411 2.426 AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 2.426 2.426 Sussidi per Infermi di Mente 153 153 76.111.000.020 Rimborsi spese per trapianti 402 402 76.111.000.025 Assegn. Per altri progetti e prog. Non ricompresi nel FSR 1.098 1.098 76.111.000.080 Contributi prog. Curare riab. Lav. Cont. L. 662/96 32 32 76.111.000.095 Contrib. Per prog. Farmacovigilanza 220 220 76.111.000.115 Contributi per Celiachia 9 9 76.111.000.130 Assegno di cura SLA 379 379 76.111.000.140 Contributi ABA 133 133 76.111.000.170 AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA 1.985 AA0090 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA 0 AA0100 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro 0 AA0120 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 0 AA0130 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro: 0 AA0150 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati: 0 0 Contrib. per Donazioni e trapianti organi 0 0 AA0160 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92: 2.627 2.627 761.110.00005 AA0170 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro: 26 26 Contrib. in c/eserc. da altri Enti 26 26 761.120.00015 AA0230 CONTRIBUTI DA PRIVATI: 127 24 Contributi da aziende farmaceutiche 127 24 761.135.00005 TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 607.715 605.627 CODICE DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIO Contributo Quota destinata ad MOD. CE PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI assegnato investimenti Incidenza % AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 600.524 1 0,02% AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo 4.411 0 0% AA0230 Contributi in c/esercizio da privati 127 0 0% Totale 605.062 1 0% 39

Altre informazioni sui contributi in conto esercizio Informazione CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? SI Se sì, illustrare Si rileva una riduzione dei contributi lordi in conto esercizio rispetto all esercizio precedente di uro 4 milioni. Per effetto del trattamento contabile dettato dal Ministero della Salute di concerto con il Ministero dell Economia e delle Finanze nel Documento N. 1 riguardante la sterilizzazione degli ammortamenti, nel 2013 sono stati stornati contributi in conto esercizio per 1.165 /mgl con contropartita la voce del Patrimonio netto finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio. Di contro è stato accreditata la voce ricavi del conto economico per la sterilizzazione di competenza dell esercizio pari ad 200 /mgl. 17. PROVENTI E RICAVI DIVERSI Nelle tabelle che seguono è esposto il dettaglio dei ricavi e proventi diversi riferiti alla mobilità attiva ed alle prestazioni in regime di intramoenia. CODICE MOD. CE DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN MOBILITA' 31/12/2013 RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A) 28.193 AA0350 Prestazioni di ricovero 16.464 AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 3.805 AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 5.946 AA0380 Prestazioni di File F 0 AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale 25 AA0400 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata 385 AA0410 Prestazioni termali 1.568 AA0420 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso 0 RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B) 2.522 AA0460 Prestazioni di ricovero 1.573 AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 265 AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale 0 AA0490 Prestazioni di File F 73 AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale 75 AA0510 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata 94 AA0520 Prestazioni termali 442 AA0530 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso 0 TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 30.715 40

CODICE MOD. CE PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE IN REGIME DI INTRAMOENIA Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 0 0 0% AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 2.678 2.463 215 9% AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica 7 10-3 -30% AA0710 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) 732 730 2 0% AA0720 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 213 3 210 100% AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 0 0 0% AA0740 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0 0% TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 3.630 3.206 424 13% BA1210 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera 0 0 0% BA1220 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica 2.216 2.096 120 6% BA1230 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica 0 0 0% BA1240 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) 636 0 636 0% BA1250 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie 472-472 -100% BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 0 0 0% BA1270 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 0 0 0% TOTALE QUOTE RETROCESSE AL PERSONALE (ESCLUSO IRAP) 2.852 2.568 284 11% Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi Informazione PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? SI Se sì, illustrare Si evidenzia un incremento della voce Rimborso da aziende farmaceutiche per Payback, pari a 2,9 /mln 18. ACQUISTI DI BENI Nella tabella che segue è esposto il dettaglio degli acquisti di beni sanitari e non sanitari. CODICE MOD. CE ACQUISTI DI BENI Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % BA0020 Acquisti di beni sanitari 80.401 73.424 6.977 10% BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati 43.204 37.611 5.593 15% BA0070 Sangue ed emocomponenti 9 18-9 -50% BA0210 Dispositivi medici 32.793 29.593 3.200 11% BA0250 Prodotti dietetici 788 641 147 23% BA0260 Materiali per la profilassi (vaccini) 3.365 3.269 96 3% BA0280 Materiali e prodotti per uso veterinario 26 8 18 225% BA0290 Altri beni e prodotti sanitari 216 2.284-2.068-91% BA0310 Acquisti di beni non sanitari 2.011 2.061-50 -2% BA0320 Prodotti alimentari 61 66-5 -8% BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 467 503-36 -7% BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificanti 752 759-7 -1% BA0350 Supporti informatici e cancelleria 561 601-40 -7% BA0360 Materiale per la manutenzione 106 70 36 51% BA0370 Altri beni e prodotti non sanitari 64 62 2 3% TOTALE ACQUISTO DI BENI 82.412 75.485 6.927 9% BA2670 Variazione rimanenze sanitarie -1.406 2.417-3.823 0% BA2680 Variazione rimanenze non sanitarie 53 298-245 0% TOTALE NETTO 81.059 78.200 2.859 4% 41

AB01 NO Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita. Altre informazioni relative agli acquisti di beni Informazione AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta? AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? NO SI Se sì, illustrare Si rileva un incremento netto dei costi per acquisti di beni di 2,8 /mln 19. ACQUISTI DI SERVIZI Nelle tabelle che seguono sono esposti i dettagli degli acquisti di servizi sanitari per natura. 42

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASE 45.933 46.091-158 0% BA0420 - da convenzione 45.731 45.970-239 -1% BA0430 Costi per assistenza MMG 29.972 30.049-77 0% BA0440 Costi per assistenza PLS 8.707 8.726-19 0% BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale 3.260 3.319-59 -2% BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc) 3.792 3.876-84 -2% BA0470 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 55 55 0 0% BA0480 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale 147 66 81 123% ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA 61.029 60.950 79 0% BA0500 - da convenzione 60.446 60.382 64 0% BA0510 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale 303 303 0 0% BA0520 - da pubblico (Extraregione) 280 265 15 6% ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA AMBULATORIALE 30.352 28.682 1.670 6% BA0540 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 5.562 5.562 0 0% BA0560 - da pubblico (Extraregione) 3.003 2.511 492 20% BA0570 - da privato - Medici SUMAI 5.565 4.778 787 16% BA0580 - da privato 16.222 15.831 391 2% BA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati 1.346 1.346 0 0% BA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati 151 151 0 0% BA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private 0 0 0 0% BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati 14.725 14.334 391 3% ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA 40.175 46.798-6.623-14% BA0650 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 3.441 3.441 0 0% BA0680 - da privato (intraregionale) 35.149 43.357-8.208-19% BA0690 - da privato (extraregionale) 1.585 0 1.585 0% ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVA 4.126 3.920 206 5% BA0730 - da pubblico (Extraregione) 4 6-2 0% BA0740 - da privato 4.122 3.914 208 5% ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICA 5.610 5.005 605 12% BA0790 - da privato 5.610 5.005 605 12% ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA 89.660 90.557-897 -1% BA0810 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 47.320 47.320 0 0% BA0830 - da pubblico (Extraregione) 19.411 19.311 100 1% BA0840 - da privato 22.929 23.926-997 -4% BA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati 11.592 11.592 0 0% BA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati 4.563 4.563 0 0% BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private 6.774 7.771-997 -13% ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE 6.656 6.169 487 8% BA0930 - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione 77 0 77 0% BA0940 - da privato (intraregionale) 6.459 6.169 290 5% BA0950 - da privato (extraregionale) 120 0 120 0% ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F 11.727 11.599 128 1% BA0970 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 9.896 9.896 0 0% BA0990 - da pubblico (Extraregione) 781 653 128 20% BA1000 - da privato (intraregionale) 1.050 1.050 0 0% ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE 2.865 2.586 279 11% BA1040 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale 15 15 0 0% BA1060 - da pubblico (Extraregione) 218 12 206 1717% BA1070 - da privato 2.632 2.559 73 3% BA1080 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione) 0 0 0 0% 43

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO 3.855 3.610 245 7% BA1120 - da pubblico (Extraregione) 87 85 2 2% BA1130 - da privato 3.768 3.525 243 7% ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA 8.909 8.379 530 6% BA1180 - da privato (intraregionale) 8.806 8.379 427 5% BA1190 - da privato (extraregionale) 103 0 103 0% BA1200 COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) 2.852 2.568 284 11% RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 5.890 6.821-931 -14% BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato 480 386 94 24% BA1300 Rimborsi per cure all'estero 18 104-86 -83% BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione 0 0 0 0% BA1320 Contributo Legge 210/92 2.627 3.566-939 -26% BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi 2.765 2.765 0 0% CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE 2.688 1.784 904 51% BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 65 35 30 86% BA1380 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 2.623 1.749 874 50% BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 1.370 930 440 47% BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato 26 8 18 0% BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato 458 500-42 -8% BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 0 0 0 0% BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria 0 0 0 0% BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 769 311 458 147% BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando 0 0 0 0% ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA 5.300 529 4.771 902% BA1500 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione 190 320-130 -41% BA1510 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 39 22 17 77% BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 48 3 45 1500% BA1530 Altri servizi sanitari da privato 5.023 184 4.839 2630% BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC 0 0 0 0% AS01 Costi per prestazioni sanitarie AS01 SI Gli acquisti di servizi sanitari [voce B.2.A) modello CE] presentano un incremento rispetto al passato esercizio di complessivi 500 /mgl. Il dettaglio delle principali variazioni è esposto nella tabella precedente. Nella tabella che segue, invece, è esposto il dettaglio degli acquisti di servizi sanitari da strutture private accreditate. 44

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO STUTTURE ACCREDITATE Codice Struttura da classificazione NSIS Partita IVA (o Codice Fiscale) Tipologia di prestazione Anno di competenza Importo fatturato Budget / Tetto annuale Importo liquidato/ certificato Importo Rilevato in Co.Ge. Importo pagato Memeo F.sco 16400 6973760728 Radiodiagnostica 2013 221.072 243.512 221.072 221.072 212.322 Studio Ricciardi 17800 6664030720 Radiodiagnostica 2013 696.002 682.795 685.673 685.673 514.518 Morella F.sco 36300 6922090722 Radiodiagnostica 2013 461.013 473.486 461.013 461.013 444.043 Sanitas s.a.s. (Bisceglie) 44300 4181570724 Radiodiagnostica 2013 521.440 536.813 521.440 521.440 497.281 Centro di Radiodiagn. (Trani) 48800 4403940721 Radiodiagnostica 2013 153.034 147.058 147.450 147.450 139.510 Analisi Cliniche Palazzo s.r.l. 2800 3668920717 Patologia Clinica 2013 137.745 138.136 133.789 133.789 133.227 De Felice M.G. 9300 450760715 Patologia Clinica 2013 162.353 205.653 162.353 162.353 130.867 Lab. Analisi Milano - Gammarota 17400 522090729 Patologia Clinica 2013 233.199 224.334 224.874 224.874 172.789 Centro bio medico di a.c. Dr. Mandara 16100 2511830727 Patologia Clinica 2013 160.229 169.842 157.955 157.955 156.546 Studi analisi dott. Gallo 17300 4632820728 Patologia Clinica 2013 152.677 162.039 150.222 150.222 147.764 Lab. Analisi cliniche Pellegrino 17200 1105530727 Patologia Clinica 2013 140.408 138.107 135.874 135.874 135.955 Studio ass. biochimico Dott.ri Suriano R. e S. 17700 6541660723 Patologia Clinica 2013 216.935 204.391 205.826 205.826 152.540 Studio Associato Dr. Memeo D. e F. 17600 6657160724 Patologia Clinica 2013 242.901 191.773 192.445 192.445 152.223 Esplora Ricerche 18100 4980630729 Patologia Clinica 2013 206.511 200.110 199.436 199.436 150.129 Centro Analisi dott. Leondeff 23300 1021790728 Patologia Clinica 2013 179.436 194.540 177.451 177.451 172.991 Analisi Biologiche s.r.l. 23100 4376630721 Patologia Clinica 2013 217.074 211.936 209.996 209.996 207.516 Lab. "Barberini-Tempio" di Cristallo R. 36400 5049840720 Patologia Clinica 2013 414.766 374.531 376.432 376.432 314.146 Lab. Analisi "Pagliarulo" 36600 5433280723 Patologia Clinica 2013 325.187 312.372 313.529 313.529 293.499 Lab. Analisi biomedico dott. Rana 44100 2444060723 Patologia Clinica 2013 272.589 260.143 261.263 261.263 258.193 Studio biomedico associato s.r.l. 44400 4399160722 Patologia Clinica 2013 298.024 262.606 264.199 264.199 251.396 Centro bio-medico di analisi Papagni 48700 1030540726 Patologia Clinica 2013 328.476 326.559 318.681 318.681 302.809 Dell'olio Nunzia 49200 2483620726 Patologia Clinica 2013 210.486 200.066 201.038 201.038 163.608 Istituto Quarto di Palo 17100 1257980639 Fisiokinesi 2013 925.904 824.249 826.815 826.815 800.985 New medical center 23200 4399240722 Fisiokinesi 2013 404.100 398.292 379.741 379.741 370.411 Centro medico specialistico s.r.l. 36100 4340220724 Fisiokinesi 2013 707.827 666.740 655.690 655.690 644.048 Tarantini V. 49000 1035430725 Fisiokinesi 2013 4.050.961 2.381.518 2.415.439 2.415.439 1.878.952 C.M.B. Centro Medico Biscegliese s.r.l. 44000 4318470723 Fisiokinesi 2013 860.932 628.615 631.729 631.729 633.519 Studio Medico Dermatologico Prascina 36700 5615030722 Branche a visita 2013 131.359 125.272 125.329 125.329 43.096 AS02 Costi per prestazioni sanitarie da privato AS02 NO Nell esercizio non sono stati rilevati valori liquidati alle singole strutture private superiori ai rispettivi budget autorizzati dalla Regione. AS03 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie AS03 SI Nell esercizio sono stati rilevati costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie per un ammontare complessivo pari a 2.688 /mgl. Tali costi si riferiscono per 1.370 /mgl a prestazioni ex art. 55 CCNL remunerate al personale dipendente ( turni aggiuntivi ), per 458 /mgl a collaborazioni coordinate e continuative, per 359 /mgl a somme erogate a tirocinanti e borsisti e per 411 /mgl al progetto regionale SCAP di guardia medica pediatrica. 45

Il dettaglio degli acquisti di servizi non sanitari è riportato nella seguente tabella: CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % SERVIZI NON SANITARI 24.832 25.464-632 -2% BA1580 Lavanderia 1.201 1.313-112 -9% BA1590 Pulizia 1.872 1.696 176 10% BA1600 Mensa 3.665 4.017-352 -9% BA1620 Servizi di assistenza informatica 1.179 1.507-328 -22% BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 76 19 57 300% BA1640 Smaltimento rifiuti 734 1.178-444 -38% BA1650 Utenze telefoniche 649 814-165 -20% BA1660 Utenze elettricità 3.445 3.426 19 1% BA1670 Altre utenze 1.576 1.555 21 1% BA1680 Premi di assicurazione 571 626-55 -9% BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 9.864 9.313 551 6% Vigilanza 564 488 76 16% Disinfestazione e derattizzazione 70 18 52 289% Gestione archivi 92 122-30 -25% Portierato e ausiliariato 7.346 6.973 373 5% Distribuzione farmaci PHT 1.320 1.196 124 10% Manutenzione del verde 30 21 9 43% Radioprotezione 14 32-18 -56% Rimbirso spese viaggio a personale dipendente 119 108 11 10% Libri, riviste e abbonamenti vari 19 21-2 -10% Spese bancarie e postali 1 15-14 -93% Spese di pubblicità, pubblicazione bandi di gara 38 38 0 0% Spese postali 117 177-60 -34% Altri servizi 134 104 30 29% BA1750 CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE 107 96 11 11% BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici 0 1-1 0% BA1780 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato 107 95 12 0% BA1790 Consulenze non sanitarie da privato 58 50 8 16% BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato 49 45 4 9% BA1880 FORMAZIONE 258 500-242 -48% BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 36 51-15 -29% BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 222 449-227 -51% AS04 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie AS04 SI Nell esercizio sono stati rilevati i costi per consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie come indicati nella precedente tabella. AS05 Manutenzioni e riparazioni Il dettaglio delle Manutenzioni e riparazioni è di seguito riportato: CODICE MOD. CE DETTAGLIO MANUTENZIONI E RIPARAZIONI Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze 682 1.294-612 -47% BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari 1.844 1.034 810 78% BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche 3.236 2.926 310 11% BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 26 10 16 160% BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 105 70 35 50% BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 15 16-1 -6% BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione 0 0 0 0% TOTALE 5.908 5.350 558 10% 46

AS06 Godimento beni di terzi Il dettaglio della voce Godimento beni di terzi è di seguito riportato: CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO GODIMENTO BENI DI TERZI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % BA2000 Fitti passivi 401 577-176 -31% BA2010 Canoni di noleggio 2.049 2.053-4 0% BA2020 Canoni di noleggio - area sanitaria 1.893 1.868 25 1% BA2030 Canoni di noleggio - area non sanitaria 156 185-29 -16% BA2040 Canoni di leasing 0 165-165 -100% BA2050 Canoni di leasing - area sanitaria 0 165-165 -100% TOTALE 2.450 2.795-345 -12% 20. COSTI DEL PERSONALE Nelle tabelle che seguono sono esposti i dettagli dei costi del personale confrontati con l esercizio precedente. CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 151.047 154.860-3.813-2% BA2100 Costo del personale dirigente ruolo sanitario 77.834 80.114-2.280-3% BA2110 Costo del personale dirigente medico 71.232 73.284-2.052-3% BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 64.643 67.291-2.648-4% Voci di costo a carattere stipendiale 35.048 35.907-859 -2% Retribuzione di posizione 10.310 10.695-385 -4% Indennità di risultato 2.541 2.235 306 14% Altro trattamento accessorio 2.396 3.844-1.448-38% Oneri sociali su retribuzione 14.061 14.610-549 -4% Altri oneri per il personale 287 0 287 0% BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 6.589 5.993 596 10% Voci di costo a carattere stipendiale 3.714 3.347 367 11% Retribuzione di posizione 697 615 82 13% Indennità di risultato 382 217 165 76% Altro trattamento accessorio 245 416-171 -41% Oneri sociali su retribuzione 1.551 1.398 153 11% BA2150 Costo del personale dirigente non medico 6.602 6.830-228 -3% BA2160 Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminato 6.149 6.293-144 0% Voci di costo a carattere stipendiale 3.940 4.000-60 -2% Retribuzione di posizione 637 654-17 -3% Indennità di risultato 174 208-34 -16% Altro trattamento accessorio 68 64 4 6% Oneri sociali su retribuzione 1.330 1.367-37 -3% BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 453 537-84 -16% Voci di costo a carattere stipendiale 327 387-60 -16% Retribuzione di posizione 2 2 0 0% Indennità di risultato 15 20-5 -25% Altro trattamento accessorio 0 2-2 -100% Oneri sociali su retribuzione 109 126-17 -13% BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario 73.213 74.746-1.533-2% BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 70.210 72.242-2.032-3% Voci di costo a carattere stipendiale 47.630 48.629-999 -2% Straordinario e indennità personale 5.135 5.501-366 -7% Retribuzione per produttività personale 2.044 2.189-145 -7% Altro trattamento accessorio 122 218-96 -44% Oneri sociali su retribuzione 15.276 15.705-429 -3% Altri oneri per il personale 3 0 3 0% BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 3.003 2.504 499 20% Voci di costo a carattere stipendiale 1.866 1.655 211 13% Straordinario e indennità personale 334 180 154 86% Retribuzione per produttività personale 96 84 12 14% Altro trattamento accessorio 1 1 0 0% Oneri sociali su retribuzione 706 584 122 21% BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro 0 0 0 0% 47

CODICE MOD. CE Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 683 845-162 -19% BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale 519 691-172 -25% BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 519 691-172 -25% Voci di costo a carattere stipendiale 208 261-53 -20% Retribuzione di posizione 154 214-60 -28% Indennità di risultato 45 60-15 -25% Altro trattamento accessorio 0 2-2 -100% Oneri sociali su retribuzione 112 154-42 -27% BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale 164 154 10 6% BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 68 70-2 -3% Voci di costo a carattere stipendiale 45 51-6 -12% Straordinario e indennità personale 5 0 5 0% Retribuzione per produttività personale 2 3-1 -33% Altro trattamento accessorio 0 0 0 0% Oneri sociali su retribuzione 16 16 0 0% BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato 96 84 12 14% Voci di costo a carattere stipendiale 66 60 6 10% Straordinario e indennità personale 3 0 3 0% Retribuzione per produttività personale 4 3 1 33% Altro trattamento accessorio 0 0 0 0% Oneri sociali su retribuzione 23 21 2 10% BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro 0 0 0 0% CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2013 Variazioni % BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 18.082 18.805-723 -4% BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 197 197 0 0% BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato 197 197 0 0% Voci di costo a carattere stipendiale 89 88 1 1% Retribuzione di posizione 47 47 0 0% Indennità di risultato 20 19 1 5% Oneri sociali su retribuzione 41 43-2 -5% BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico 17.885 18.608-723 -4% BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 17.885 18.525-640 -3% Voci di costo a carattere stipendiale 11.119 12.591-1.472-12% Straordinario e indennità personale 2.323 1.437 886 62% Retribuzione per produttività personale 582 483 99 20% Altro trattamento accessorio 19 35-16 -46% Oneri sociali su retribuzione 3.842 3.979-137 -3% BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 0 83-83 -100% Voci di costo a carattere stipendiale 0 61-61 -100% Retribuzione per produttività personale 0 3-3 -100% Oneri sociali su retribuzione 0 19-19 -100% BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro 0 0 0 0% CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE COSTI DEL PERSONALE Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni importo Variazioni % Variazioni % BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 11.349 11.973-624 -5% BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 1.849 2.032-183 -9% BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 1.772 1.771 1 0% Voci di costo a carattere stipendiale 692 744-52 -7% Retribuzione di posizione 499 476 23 5% Indennità di risultato 151 172-21 -12% Altro trattamento accessorio 53 2 51 2550% Oneri sociali su retribuzione 372 377-5 -1% Altri oneri per il personale 5 0 5 0% BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 77 261-184 -70% Voci di costo a carattere stipendiale 43 117-74 -63% Retribuzione di posizione 7 49-42 -86% Indennità di risultato 9 22-13 -59% Altro trattamento accessorio 0 18-18 -100% Oneri sociali su retribuzione 18 55-37 -67% BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro 0 0 0 0% BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo 9.500 9.941-441 -4% BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato 9.402 9.672-270 -3% Voci di costo a carattere stipendiale 7.056 7.122-66 -1% Straordinario e indennità personale 0 153-153 -100% Retribuzione per produttività personale 312 296 16 5% Altro trattamento accessorio 15 13 2 15% Oneri sociali su retribuzione 2.019 2.088-69 -3% BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 98 269-171 -64% Voci di costo a carattere stipendiale 68 189-121 -64% Straordinario e indennità personale 3 5-2 -40% Retribuzione per produttività personale 4 10-6 -60% Altro trattamento accessorio 0 1-1 -100% Oneri sociali su retribuzione 23 64-41 -64% BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro 0 0 0 0% 48

CP01 Costi del personale CP01 SI I costi del personale hanno subito un decremento rispetto al precedente esercizio di 5,3 /mln. Tale variazione è imputabile assenzialmente al blocco del turnover e ad una revisione dei fondi contrattuali. La consistenza e la movimentazione dei fondi del personale è esposta nella seguente tabella: IMPORTO FONDO AL 31/12/2010 IMPORTO FONDO AL 01/01/2013 PERSONALE PRESENTE AL 01/01/2013 PERSONALE ASSUNTO NELL'ANNO 2013 PERSONALE CESSATO NELL'ANNO 2013 PERSONALE PRESENTE AL 31/12/2013 IMPORTO FONDO AL 31/12/2013 VARIAZIONE VARIAZIONE FONDO ANNO FONDO ANNO 2013 2013 VS VS FONDO INZIALE FONDO ANNO ANNO 2013 2010 (1) (2) (3) (4) (5) (6)=(3)+(4)-(5) (7) (8)=(7)-(1) (9)=(7)-(2) MEDICI E VETERINARI 17.302 16.387 703 0 0 717 16.251-1.051-136 - Fondo specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento 13.834 13.102 703 717 12.993-841 -109 - Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 2.776 2.629 0 0 2.608-168 -21 -Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 692 656 0 0 650-42 -6 DIRIGENTI NON MEDICI SPTA 2.164 1.990 110 0 0 107 1.817-347 -173 - Fondo specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico trattamento 1.959 1.798 110 107 1.637-322 -161 - Fondo trattamento accessorio condizioni di lavoro 118 112 0 0 106-12 -6 -Fondo retribuzione di risultato e qualità prestazioni individuale 87 80 0 0 74-13 -6 PERSONALE NON DIRIGENTE 20.695 19.786 2.616 0 0 2.619 19.395-1.300-391 - Fondo fasce, posizioni organizzative, ex indennità di qualificazione professionale e indennità 11.816 11.298 2.616 2.619 11.074-742 -224 professionale specifica - Fondo lavoro straordinario e remunerazione di particolari condizioni di disagio pericolo o danno 6.778 6.480 0 0 6.352-426 -128 -Fondo della produttività collettiva per il miglioramento dei servizi e premio della qualità 2.101 2.008 0 0 1.969-132 -39 delle prestazioni individuali TOTALE 40.161 38.163 3.429 0 0 3.443 37.463-2.698-700 21. ONERI DIVERSI DI GESTIONE Nella tabella che segue è esposto il dettaglio degli oneri diversi di gestione confrontati con l esercizio precedente. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 486 420 66 16% BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 1.161 1.079 82 8% BA2550 Altri oneri diversi di gestione 473 388 85 22% TOTALE 2.120 1.887 233 12% 49

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione Informazione OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 22. ACCANTONAMENTI Nella tabella che segue è esposto il dettaglio degli accantonamenti dell esercizio confrontati con l anno precedente. CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CE al 31/12/2013 Valore CE al 31/12/2012 Variazioni importo Variazioni % BA2700 Accantonamenti per rischi: 4.085 6.515-2.430-37% BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 118 0 118 100% BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 740 1.402-662 -47% BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato 0 2.180-2.180 100% BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 3.227 2.449 778 32% BA2750 Altri accantonamenti per rischi 0 484-484 -100% BA2760 Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI) 251 282-31 -11% BA2770 Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati 1.214 0 1.214 100% BA2820 Altri accantonamenti: 1.466 2.446-980 -40% BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA 303 303 0 0% BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai 25 47-22 -47% BA2890 Altri accantonamenti 1.138 2.096-958 -46% AC01 Altri accantonamenti Informazione AC01. La voce Altri accantonamenti è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi? Caso presente in azienda? SI Se sì, illustrare La voce è stata movimentata a fronte di accantonamenti per passività potenziali verso personale dipendente e per somme da destinare al potenziamento del Dipartim. di Prevenzione(ex L.R. 4/2010) 50

23. PROVENTI E ONERI FINANZIARI Nella tabella che segue è esposto il dettaglio dei Proventi e oneri finanziari confrontati con l anno precedente. CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO PROVENTI E ONERI FINANZIARI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % CA0020 Interessi attivi su c/tesoreria unica 77 316-239 100% CA0030 Interessi attivi su c/c Postali e Bancari 1 94-93 -99% CA0140 Altri interessi passivi -351-765 414-54% TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI -273-355 82-23% OF01 Proventi e oneri finanziari Informazione OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all esercizio precedente? OF02. Nell esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano? Caso presente in azienda? NO SI Se sì, illustrare Gli oneri finanziari rilevati nel 2013 si riferiscono prevalentemente a interessi moratori liquidati in sentenze 24. PROVENTI E ONERI STRAORDINARI PS01 Plusvalente/Minusvalenze Il dettaglio delle plusvalente e minusvalenze è di seguito esposto: CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO PROVENTI E ONERI STRAORDINARI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % EA0020 Plusvalenze da alienazioni beni mobili 1 19-18 100% EA0270 Minusvalenze da alienazione beni mobili 0 0 0-100% TOTALE PLUSVALENZE/MINUSVALENZE 1 19-18 -95% PS02 Sopravvenienze attive Il dettaglio delle sopravvenienze attive è di seguito esposto: 51

CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO PROVENTI E ONERI STRAORDINARI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % EA0060 Sopravvenienze attive v/asl - AO - IRCCS 8 14-6 -43% EA0090 Sopravvenienze attive relative al personale dip. 67 45 22 49% EA0100 Sopravvenienze attive relative ai medici convenzionati 107 95 12 13% EA0120 Sopravvenienze attive relative ad acquisti di prestazioni sanitarie da privati 8 0 8 100% EA0130 Sopravvenienze attive relative ad acquisti 1.724 395 1.329 336% EA0140 Sopravvenienze attive diverse 374 317 57 18% TOTALE SOPRAVVENIENZE ATTIVE 2.288 866 1.422 164% PS03 Insussistenze attive Il dettaglio delle insussistenze attive è di seguito esposto: CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO PROVENTI E ONERI STRAORDINARI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % EA0190 Insussistenze attive relative al personale dip. 71 181-110 -61% EA0220 Insussistenze attive relative a prestaz. Sanitarie 2.596 19 2.577 13563% EA0230 Insussistenze attive relative all'acquisto di beni e servizi 1.036 0 1.036 100% EA0240 Altre insussistenze attive 1.223 26 1.197 100% TOTALE INSUSSISTENZE ATTIVE 4.926 226 4.700 2080% PS04 Sopravvenienze passive Il dettaglio delle sopravvenienze passive è di seguito esposto: CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO PROVENTI E ONERI STRAORDINARI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % EA0290 Sopravvenienze passive riguardanti Irap e altre imposte 52 12 40 333% EA0300 Oneri da cause civili e oneri processuali 5 0 5 100% EA0320 Sopravvenienze passive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione 118 0 118 100% EA0370 Sopravvenienze passive relative al personale dip. 279 0 279 100% EA0410 Sopravvenienze passive relative ai medici convenzionati 778 13 765 5885% EA0430 Sopravvenienze passive relative a prestazioni sanitarie 177 25 152 608% EA0440 Sopravvenienze passive relative ad acquisti 1.958 306 1.652 540% EA0450 Sopravvenienze passive diverse 274 471-197 -42% TOTALE SOPRAVVENIENZE PASSIVE 3.641 827 2.814 340% PS05 Insussistenze passive CODICE Valore CE Valore CE Variazioni Variazioni DETTAGLIO PROVENTI E ONERI STRAORDINARI MOD. CE al 31/12/2013 al 31/12/2012 importo % EA0470 Insussistenze passive verso Aziende sanitarie pubbliche della Regione 5.689 0 5.689 100% EA0480 Insussistenze passive verso terzi 16 13 3 23% EA0560 Altri oneri straordinari 66 0 66 100% TOTALE INSUSSISTENZE PASSIVE 5.771 13 5.758 Altre informazioni Informazione PS06. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per Caso presente in azienda? NO Se sì, illustrare 52

soddisfare la regola generale secondo cui Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo (art 2423 cc)? 53

Relazione sulla gestione (ex art.26, D.Lgs. 118/2011) 54

A.S.L. BT - Andria INDICE PREMESSA... 56 1. CRITERI GENERALI DI PREDISPOSIZIONE DELLA RELAZIONE SULLA GESTIONE... 56 2. GENERALITÀ SUL TERRITORIO SERVITO, SULLA POPOLAZIONE ASSISTITA E SULL ORGANIZZAZIONE DELL AZIENDA... 57 2.1 La situazione demografica... 58 2.2 L organizzazione aziendale... 60 3. GENERALITÀ SULLA STRUTTURA E SULL ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI... 61 3.1 L assistenza ospedaliera... 61 3.2 L assistenza territoriale... 66 3.3 L assistenza collettiva... 74 4 LA GESTIONE ECONOMICO-FINANZIARIA DELL AZIENDA... 78 4.1 SINTESI DEI DATI DI BILANCIO... 78 4.2 ANALISI DELL ASSEGNAZIONE REGIONALE... 79 4.3 RAPPRESENTAZIONE DELLA SITUAZIONE ECONOMICA AL 31 DICEMBRE 2013 ED ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI... 80 4.3.1 Ricavi... 81 4.3.1.1 4.3.1.2 Confronto con il Conto economico consuntivo 2012... 82 Confronto con il Conto economico preventivo 2013... 85 4.3.2 Costi... 86 4.3.2.1 4.3.2.2 Confronto con il Conto economico consuntivo 2012... 87 Confronto con il Conto economico preventivo 2013... 93 4.4 RAPPRESENTAZIONE DEI COSTI PER LIVELLO DI ASSISTENZA ED ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI... 95 5 SPIEGAZIONE DEL RISULTATO D ESERCIZIO... 98 55

PREMESSA Il protrarsi degli effetti delle misure restrittive varate negli ultimi anni, sia in campo nazionale che regionale, finalizzate al controllo della spesa pubblica, ha inciso fortemente sul trascorso anno di gestione. In un contesto, pertanto, caratterizzato dalla sempre più scarsa disponibilità di risorse, nel corso dell anno 2013 l ASL BT ha operato impostando l intera gestione su obiettivi di mantenimento garantendo, seppur con crescente sforzo, i livelli minimi di assistenza. E, tuttavia, doveroso evidenziare che se le condizioni attuali dovessero ulteriormente prolungarsi, potrebbero determinarsi situazioni di grave insostenibilità a fronte delle quali diverrebbe indifferibile un deciso intervento in termini di revisione dell assetto organizzativo ed una conseguente redistribuzione delle risorse, con particolare riferimento a quelle umane. 1. CRITERI GENERALI DI PREDISPOSIZIONE DELLA RELAZIONE SULLA GESTIONE La presente relazione costituisce parte integrante del Bilancio d esercizio al 31 dicembre 2013 ed è redatta, ai sensi dell art. 32 della L.R. n. 38 del 30 dicembre 1994, tenuto conto delle disposizioni e dello schema di cui al D. Lgs. 118/2011. Essa fa, quindi, riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dallo stesso D. Lgs. 118/2011. Il documento, in particolare, contiene tutte le informazioni minimali richieste dallo stesso D. Lgs. 118/2011 e fornisce, inoltre, tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione esaustiva della gestione sanitaria ed economico-finanziaria dell esercizio. Nei paragrafi che seguono, oltre ad evidenziare i principali dati relativi alla struttura dell Azienda ed alla sua attività, si riportano: la sintesi dei dati di Bilancio l analisi dell assegnazione regionale l analisi degli scostamenti dei dati economici al 31 dicembre 2013, raffrontati con il Conto economico preventivo relativo al medesimo esercizio e con il Conto economico consuntivo relativo all esercizio 2012 il commento al risultato di esercizio i dati e le informazioni sui principali investimenti 56

2. GENERALITÀ SUL TERRITORIO SERVITO, SULLA POPOLAZIONE ASSISTITA E SULL ORGANIZZAZIONE DELL AZIENDA L A.S.L. BT è stata istituita con L.R. n. 11 del 12 agosto 2005 a seguito della ridefinizione degli ambiti territoriali delle Unità Sanitarie Locali pugliesi, mediante fusione di tre distinti rami d azienda rivenienti dalle ex AASSLL BA/1, BA/2 e FG/2. L organizzazione della nuova A.S.L. BT è stata recepita nell Atto Aziendale approvato con deliberazione del D.G. n. 1122 del 03/04/2006. L A.S.L. BT opera sul territorio coincidente con la provincia BT e garantisce l assistenza sanitaria a 392.446 abitanti (residenti al 01/01/2013 - Fonte: ISTAT), distribuiti nei 10 comuni di: Margherita di Savoia, Trinitapoli, San Ferdinando, Andria, Canosa, Minervino, Spinazzola, Barletta, Trani e Bisceglie. I suddetti Comuni sono suddivisi in 5 distretti, secondo la seguente composizione: DSS 1: Comuni di Margherita di S., Trinitapoli, S. Ferdinando DSS 2: Comune di Andria DSS 3: Comuni di Canosa, Minervino, Spinazzola DSS 4: Comune di Barletta DSS 5: Comuni di Bisceglie, Trani La distribuzione della popolazione per fasce di età, nell esercizio 2013, è la seguente: Fascia di Età Maschi Femmine Totale 0-13 28.769 27.347 56.116 14-64 129.857 130.811 260.668 65-74 17.701 18.993 36.694 75 anni ed oltre 13.325 18.760 32.085 TOTALE 189.652 195.911 385.563 Il numero di esenzioni da ticket, nell esercizio 2013, è pari a 345.458 unità (69.255 per motivi di età, 276.203 per altri motivi). Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: I dati sulla popolazione assistita e sulla sua scomposizione per fasce d età, sono coerenti con quelli esposti nel QUADRO G del Modello FLS 11, anno 2013. I dati sul numero di esenzioni da ticket sono coerenti con quelli esposti nel QUADRO H del Modello FLS 11, anno 2013. I dati relativi alla popolazione assistita, sopra riportati, differiscono da quelli ISTAT e da quelli utilizzati dalla Regione per il riparto del fabbisogno sanitario regionale standard. In particolare, la popolazione ISTAT è pari a 392.446 unità, la popolazione utilizzata dalla Regione per il riparto è pari a 391.770 unità. 57

2.1 La situazione demografica Di seguito si riporta un elaborazione dell andamento demografico relativo agli ultimi anni della popolazione dell ASL BT, basata su dati ISTAT: popolazione residente per fascia di età (fonte: ISTAT) Anno 0-4 5-14 15-44 (M) 15-44 (F) 45-64 65-74 75 e oltre Totale 2008 21.113 46.072 86.251 84.438 92.753 32.325 27.058 390.010 2009 20.637 45.686 85.106 83.423 95.348 32.997 27.728 390.925 2010 20.256 45.173 84.126 82.464 97.744 32.991 28.752 391.506 2011 19.995 44.887 83.506 81.653 99.789 33.377 29.656 392.863 2012 19.389 44.440 81.975 80.035 101.503 34.625 29.803 391.770 2013 18.729 43.994 81.087 79.149 103.279 35.504 30.704 392.446 100.000 90.000 80.000 70.000 60.000 50.000 40.000 30.000 20.000 Anno 2008 2009 2010 2011 2012 2013 10.000 0 Il grafico evidenzia un incremento tendenziale della popolazione appartenente alle tre fasce d età più elevate, sinonimo di un progressivo invecchiamento della popolazione. Ciò rappresenta un dato non trascurabile sotto il profilo dell assistenza sanitaria. La distribuzione della popolazione per Distretto Socio-Sanitario, sia in valori assoluti, sia in valori percentuali, al 1 gennaio 2013, è di seguito rappresentata: 58

popolazione residente per Distretto al 1 gennaio 2013 (fonte: ISTAT) DSS n.: 0-4 5-14 15-44 (M) 15-44 (F) 45-64 65-74 75 e oltre Totale 1 1.951 4.471 8.095 8.112 10.299 3.865 3.726 40.519 2 5.234 11.889 21.476 21.243 25.298 8.437 6.855 100.432 3 1.885 4.777 9.063 8.999 12.408 4.580 4.439 46.151 4 4.402 11.060 19.892 18.984 24.661 8.570 7.112 94.681 5 5.257 11.797 22.561 21.811 30.613 10.052 8.572 110.663 Totale ASL 18.729 43.994 81.087 79.149 103.279 35.504 30.704 392.446 DSS n.: 0-4 5-14 15-44 (M) 15-44 (F) 45-64 65-74 75 e oltre Totale 1 4,8% 11,0% 20,0% 20,0% 25,4% 9,5% 9,2% 100% 2 5,2% 11,8% 21,4% 21,2% 25,2% 8,4% 6,8% 100% 3 4,1% 10,4% 19,6% 19,5% 26,9% 9,9% 9,6% 100% 4 4,6% 11,7% 21,0% 20,1% 26,0% 9,1% 7,5% 100% 5 4,8% 10,7% 20,4% 19,7% 27,7% 9,1% 7,7% 100% Totale ASL 4,8% 11,2% 20,7% 20,2% 26,3% 9,0% 7,8% 100% Legenda: DSS 1: Comuni di Margherita di S., Trinitapoli, S. Ferdinando DSS 2: Comune di Andria DSS 3: Comuni di Canosa, Minervino, Spinazzola DSS 4: Comune di Barletta DSS 5: Comuni di Bisceglie, Trani I dati per Distretto sopra esposti, confrontati con la media aziendale, evidenziano che i distretti con la popolazione più anziana sono il n.ro 1 ed il n.ro 3. 59

2.2 L organizzazione aziendale L organizzazione aziendale è rappresentata, nel suo complesso, dal seguente organigramma: Il personale dipendente, impiegato nelle suddette macrostrutture aziendali, nell anno 2013, è riportato, in termini di organico medio, nella seguente tabella: Ruolo sanitario Ruolo prof.le Ruolo tecnico Ruolo amm.vo TOTALE Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Presidi Ospedalieri 562 1.194 1.757 0 5 5 0 317 317 3 71 73 565 1.586 2.151 P.O. Andria-Canosa 242 483 725 2 2 123 123 2 28 30 244 636 879 P.O. Bisc. - Trani 146 328 474 2 2 113 113 28 28 146 471 617 P.O. Barletta 174 384 558 1 1 81 81 1 15 16 175 480 655 Distretti 56 199 255 0 0 0 0 69 69 2 58 61 58 326 385 D.S.S. 1 7 28 34 5 5 6 6 7 38 45 D.S.S. 2 9 32 42 13 13 1 9 10 10 54 65 D.S.S. 3 11 51 62 27 27 0 16 16 11 94 105 D.S.S. 4 16 43 59 10 10 0 7 7 16 60 76 D.S.S. 5 14 44 58 14 14 1 21 22 15 80 94 Strutture Sovradistr. 87 277 363 0 0 0 1 66 67 0 12 12 88 355 442 S.S.R. 14 97 111 36 36 7 7 14 139 153 D.D.P. 14 17 31 4 4 1 1 14 23 36 D.S.M. 50 87 138 1 26 27 4 4 51 118 169 S.P.T. 5 11 16 5 11 16 Serv. "118" 4 64 68 4 64 68 Dipartim. di Prev. 57 52 108 0 11 11 1 38 39 58 101 159 Strutture centrali 26 19 44 5 5 1 96 97 11 87 98 43 201 244 Totale 787 1.741 2.528 5 5 10 2 559 561 17 266 283 811 2.570 3.381 60

All organico sopra dettagliato si aggiungono circa 20 unità medie distribuite tra varie strutture, appartenenti principalmente al ruolo sanitario ed impiegate nell ambito di progetti regionali, in forza con contratto a progetto (co.co.pro). 3. GENERALITÀ SULLA STRUTTURA E SULL ORGANIZZAZIONE DEI SERVIZI 3.1 L assistenza ospedaliera A) Stato dell arte Di seguito si riportano i principali dati di struttura e di attività che, nel biennio 2013-2012, hanno caratterizzato l assistenza ospedaliera erogata dall A.S.L. BT. L Azienda garantisce l assistenza ospedaliera attraverso 3 Presidi a gestione diretta, articolati in 5 plessi ospedalieri (ospedali di Andria, Canosa, Barletta, Bisceglie, Trani), con la disponibilità di 694 posti letto totali. Alle strutture a gestione diretta si aggiunge la struttura accreditata Casa della Divina Provvidenza che, pur svolgendo prevalentemente un attività di riabilitazione ex art. 26 L. 833/78, assicura un assistenza anche di tipo ospedaliero grazie alla disponibilità di n. 100 posti letto. Le strutture operative ospedaliere (servizi e reparti) sono organizzate secondo un modello dipartimentale orizzontale di tipo funzionale. Il personale dedicato all assistenza ospedaliera, nel 2013, è stato pari a circa 2.151 unità (organico medio). Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: I dati sul numero di strutture ospedaliere a gestione diretta e convenzionate sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli HSP 11, anno 2013. I dati relativi ai posti letto dei presidi a gestione diretta sono coerenti con quelli riportati nel Modello HSP 12, anno 2013. I dati relativi ai posti letto dei presidi in convenzione sono coerenti con quelli riportati nel Modello HSP 13, anno 2013. B) Obiettivi dell esercizio relativi alla struttura e all organizzazione dei servizi Con delibera n. 130 del 28/01/2013 si è provveduto a recepire il R.R. n. 36 del 28 dicembre 2012, nonché gli aggiornamenti dei posti letto della rete ospedaliera, salvo alcune eccezioni autorizzate dalla Regione o motivate da impedimenti strutturali, organizzativo-gestionali e di corrispondenza ai criteri di accreditamento. Nello specifico si è dato seguito alle seguenti disposizioni: 61

disattivazione delle UU.OO. di Otorinolaringoiatria, Oculistica e Chirurgia Plastica del P.O. Andria (si precisa che dei 6 posti letto aggiunti ai 20 già attivi di Chirurgia Generale, 4 sono dedicati a ricoveri per patologie oculistiche e 2 a ricoveri di chirurgia plastica); disattivazione delle UU.OO. di Chirurgia Generale, Ortopedia, Pediatria ed Ostetricia del P.O. Canosa; trasformazione dell Ospedale di Canosa in plesso del P.O. di Andria, con conseguente trasformazione dei servizi di: Patologia Clinica, Radiodiagnostica, Anestesia e Rianimazione, Medicina e Chirurgia d urgenza e di Accettazione, Farmacia Ospedaliera, nonché della Direzione Medica di Presidio, in articolazioni delle rispettive UU.OO. del presidio di Andria; trasferimento della U.O. di Ematologia (precedentemente attiva nell Ospedale di Trani) presso l Ospedale di Barletta (la U.O. è ancora in attesa di accreditamento regionale); adeguamento nell ospedale di Barletta del numero di p. l. di Chirurgia Generale e di Ortopedia a 48 p.l. complessivi (24 + 24); non si è provveduto, invece, alla riduzione dei p.l. della Medicina Generale ed alla conseguente attivazione dell U.O. di Pneumologia per impossibilità in termini di adeguamento strutturale, logistico e di accreditamento. Pertanto si è ritenuto opportuno mantenere inalterato il numero dei p.l. di Medicina Generale in ragione della alta domanda di ricovero; attivazione, presso l Ospedale di Barletta, del reparto di Terapia Metabolica presso l U.O. di Medicina Nucleare; attivazione della Cardiologia nell Ospedale di Bisceglie (trasferita dall Ospedale di Trani 5 p.l.) inizialmente con 8 p.l. a seguire ulteriori 4 p.l.. Non si è provveduto al trasferimento della Rianimazione dall Ospedale di Trani, divenuto plesso, presso l ospedale di Bisceglie, per problematiche di ristrutturazione edilizia e di rifunzionalizzazione e consequenziali requisiti di accreditamento. disattivazione della Cardiologia nell Ospedale di Trani (trasferita a Bisceglie), della Ematologia (trasferita a Barletta), dell Urologia (unica Urologia su Andria), della Ginecologia (degenza). Sempre nell ospedale di Trani sono stati avviati i lavori per il Centro Polifunzionale Territoriale (CPT) che consentirà a 10 Medici di medicina generale di lavorare in gruppo H12 consentendo inoltre una più funzionale gestione ospedale territorio, grazie all avvenuto trasferimento del poliambulatorio distrettuale nell Ospedale di Trani, unitamente all attività consultoriale. prosecuzione nella città di Spinazzola, considerati gli ottimi risultati ottenuti, del cosiddetto Progetto Nardino, ora definito Puglia Care, che continua ad essere attivo anche su Minervino. Negli stessi Comuni è stata potenziata l attività del poliambulatorio distrettuale, mentre a Minervino sono state poste le basi per l attivazione di un Hospice. Infine, si precisa che per motivi connessi a problematiche di ristrutturazione edilizia e di rifunzionalizzazione non è stato possibile aumentare i p. l. di Neurologia di ulteriori 7 posti oltre agli 8 già attivi, né attivare l UTIN che, oltretutto, necessita delle relative autorizzazioni e di accreditamento regionale. Di seguito si riportano i principali dati di attività relativi al 2013 concernenti l assistenza ospedaliera, confrontati con quelli dell esercizio 2012. I dati non includono quelli dei Servizi 62

Psichiatrici di Diagnosi e Cura, evidenziati nel paragrafo dedicato al Dipartimento di Salute Mentale. Ricoveri ordinari (fonte: SISR) Anno 2013 Presidio Posti letto N.ro gg. Degenza % utilizzo Peso casi degenza media p.l. medio P.O. CANOSA 63 2.814 12.582 4,5 54,7 0,70 P.O. ANDRIA 152 8.547 52.457 6,1 94,6 1,03 P.O. B./T. (OSP. DI BISCEGLIE) 139 7.164 40.627 5,7 80,1 0,81 P.O. B./T. (OSP. DI TRANI) 46 1.592 17.845 11,2 106,3 1,31 P.O. BARLETTA 221 13.229 76.437 5,8 94,8 0,87 TOTALI 621 33.346 199.948 6,0 88,2 0,90 Anno 2012 Presidio Posti letto N.ro gg. Degenza % utilizzo Peso casi degenza media p.l. medio P.O. CANOSA 85 5.032 22.817 4,5 73,5 0,69 P.O. ANDRIA 152 8.655 52.252 6,0 94,2 0,99 P.O. B./T. (OSP. DI BISCEGLIE) 119 6.636 39.176 5,9 90,2 0,80 P.O. B./T. (OSP. DI TRANI) 69 2.554 23.880 9,4 94,8 1,22 P.O. BARLETTA 213 12.742 72.802 5,7 93,6 0,87 TOTALI 638 35.619 210.927 5,9 90,6 0,88 Differenza 2013 vs. 2012 Presidio Posti letto N.ro gg. Degenza % utilizzo Peso casi degenza media p.l. medio P.O. CANOSA -22-2.218-10.235-0,1-18,8 0,01 P.O. ANDRIA 0-108 205 0,1 0,4 0,04 P.O. B./T. (OSP. DI BISCEGLIE) 20 528 1.451-0,2-10,1 0,02 P.O. B./T. (OSP. DI TRANI) -23-962 -6.035 1,9 11,5 0,08 P.O. BARLETTA 8 487 3.635 0,1 1,1 0,00 TOTALI -17-2.273-10.979 0,1-2,4 0,02 63

Ricoveri diurni (fonte: SISR) Anno 2013 Presidio Posti letto N.ro N.ro Accessi Peso (*) casi accessi medi medio P.O. CANOSA 4 598 1.216 2,0 0,62 P.O. ANDRIA 14 2.066 2.453 1,2 0,61 P.O. B./T. (OSP. DI BISCEGLIE) 12 1.866 2.058 1,1 0,81 P.O. B./T. (OSP. DI TRANI) 2 508 1.274 2,5 1,01 P.O. BARLETTA 19 3.413 9.539 2,8 0,68 TOTALI 51 8.451 16.540 2,0 0,71 Anno 2012 Presidio Posti letto N.ro N.ro Accessi Peso (*) casi accessi medi medio P.O. CANOSA 8 1.310 2.016 1,5 0,59 P.O. ANDRIA 17 3.588 4.239 1,2 0,63 P.O. B./T. (OSP. DI BISCEGLIE) 12 2.428 2.728 1,1 0,84 P.O. B./T. (OSP. DI TRANI) 7 1.527 2.488 1,6 0,83 P.O. BARLETTA 17 3.545 8.632 2,4 0,64 TOTALI 61 12.398 20.103 1,6 0,70 Differenza 2013 vs. 2012 Presidio Posti letto N.ro N.ro Accessi Peso (*) casi accessi medi medio P.O. CANOSA -4-712 -800 0,5 0,02 P.O. ANDRIA -3-1.522-1.786 0,0-0,02 P.O. B./T. (OSP. DI BISCEGLIE) 0-562 -670 0,0-0,03 P.O. B./T. (OSP. DI TRANI) -5-1.019-1.214 0,9 0,18 P.O. BARLETTA 2-132 907 0,4 0,03 TOTALI -10-3.947-3.563 0,4 0,01 Dal confronto dei dati sopra riportati è possibile evidenziare una significativa riduzione dei volumi dell attività di ricovero erogati dalle nostre strutture ospedaliere, determinata essenzialmente da interventi di rifunzionalizzazione strutturale e riorganizzazione delle risorse che hanno riguardato essenzialmente gli ospedali di Canosa, Bisceglie e Trani. La contrazione registrata relativamente all attività di ricovero tra il 2012 ed il 2013, conferma il trend in diminuzione, già rilevato negli anni precedenti, come evidenziano i dati esposti nella seguente tabella di sintesi: 2009 2010 2011 2012 2013 Ricov. ord. 40.995 39.758 37.391 35.619 33.346 Ricov. diurni 13.250 14.217 12.754 12.398 8.451 Totale 54.245 53.975 50.145 48.017 41.797 64

Il fenomeno sopra descritto è uno degli effetti della progressiva riduzione delle risorse disponibili, in particolare di quelle destinate all assistenza ospedaliera, e se da un lato esso può essere interpretato, in chiave positiva, come riduzione di fattori di inappropriatezza, dall altro può celare un incremento dei flussi migratori che presumibilmente si tradurrà, nel breve, in un effetto economico negativo in termini di aumento della mobilità passiva. Prestazioni ambulatoriali (fonte: CUPNET/SW gestionali) L attività specialistica ambulatoriale erogata agli assistiti del territorio dagli ambulatori ospedalieri negli anni 2013 e 2012 è così riassunta: Anno 2013 Canosa Andria Bisceglie Trani Barletta Totale Fatturato /mgl 3.351 9.269 2.275 3.799 15.618 34.312 Prestaz. N.ro 398.323 546.617 190.376 274.033 935.389 2.344.738 - di cui visite specialistiche n.ro 9.031 66.228 12.253 21.163 90.755 199.430 - di cui diagn. per immagini n.ro 25.300 33.758 19.880 24.794 45.086 148.818 - di cui prestaz. di patol. clinica n.ro 351.052 376.535 149.098 194.974 683.982 1.755.641 - di cui altre prestazioni n.ro 12.940 70.096 9.145 33.102 115.566 240.849 Anno 2012 Canosa Andria Bisceglie Trani Barletta Totale Fatturato /mgl 2.542 8.045 2.058 3.599 14.104 30.348 Prestaz. N.ro 373.301 517.888 173.970 254.036 798.593 2.117.788 - di cui visite specialistiche n.ro 9.348 70.720 12.549 26.424 88.573 207.614 - di cui diagn. per immagini n.ro 19.801 35.014 19.517 23.934 47.843 146.109 - di cui prestaz. di patol. clinica n.ro 333.512 345.359 132.840 169.887 549.782 1.531.380 - di cui altre prestazioni n.ro 10.640 66.795 9.064 33.791 112.395 232.685 Differenza 2013 vs. 2012 Canosa Andria Bisceglie Trani Barletta Totale Fatturato /mgl 809 1.224 217 200 1.514 3.964 Prestaz. N.ro 25.022 28.729 16.406 19.997 136.796 226.950 - di cui visite specialistiche n.ro -317-4.492-296 -5.261 2.182-8.184 - di cui diagn. per immagini n.ro 5.499-1.256 363 860-2.757 2.709 - di cui prestaz. di patol. clinica n.ro 17.540 31.176 16.258 25.087 134.200 224.261 - di cui altre prestazioni n.ro 2.300 3.301 81-689 3.171 8.164 Si precisa che i dati relativi alle prestazioni di patologia clinica e di diagnostica per immagini sono stati rilevati dai rispettivi software gestionali in quanto più completi rispetto a quelli presenti nel CUPNET. Il confronto dei dati mette in evidenza l incremento del numero di prestazioni complessivamente erogate, attribuibile prevalentemente all attività di laboratorio. 65

3.2 L assistenza territoriale A) Stato dell arte L assistenza territoriale include sia l assistenza distrettuale in senso stretto, sia l assistenza garantita tramite le strutture sovradistrettuali rappresentate: dal Servizio Sovradistrettuale di Riabilitazione, dal Dipartimento delle Dipendenze Patologiche, dal Dipartimento di Salute Mentale e, a partire dal 2010, del Servizio Territoriale di Pneumotisiologia. Nell ambito di tale livello di assistenza rientra, inoltre, il Servizio di Emergenza Territoriale, con una connotazione autonoma rispetto alle strutture in precedenza elencate. I 5 Distretti Socio Sanitari, in cui è suddiviso il territorio dell A.S.L. BT e i cui ambiti sono descritti al paragrafo 2, svolgono la loro attività sia attraverso strutture a gestione diretta, sia attraverso strutture e professionisti privati convenzionati. Rientrano nell ambito dell assistenza distrettuale: l assistenza di base, l assistenza specialistica, l assistenza consultoriale, l assistenza domiciliare, l assistenza riabilitativa rivolta agli anziani, l assistenza termale, l assistenza ai malati terminali. I principali dati di struttura, che hanno caratterizzato l organizzazione dell assistenza distrettuale e sovradistrettuale nel 2013, sono esposti nelle tabelle di seguito riportate: Distretti Socio-Sanitari: Strutture a gestione diretta DSS 1 DSS 2 DSS 3 DSS 4 DSS 5 TOTALI Strutture a gestione diretta Poliambulatori 3 1 3 2 2 11 Punti di Guardia Medica 3 1 3 1 2 10 Consultori 1 1 2 2 2 8 Postazioni 118 (medicalizzate) 1 1 3 1 2 8 66

Distretti Socio-Sanitari: Strutture e professionisti convenzionati DSS 1 DSS 2 DSS 3 DSS 4 DSS 5 TOTALI Strutture convenzionate Assistenza specialistica Laboratori di Analisi 2 7 2 2 4 17 Centri di Diagnostica Strum. 2 1 2 5 Centri di Riabilitaz. (fisiokinesi) 1 1 1 2 5 Assistenza farmaceutica Farmacie 10 23 15 23 26 97 Assistenza riab. agli anziani RSA 2 1 3 RSSA 1 1 2 4 Assistenza termale 1 1 Assistenza ai malati terminali 1 1 Personale convenzionato Assistenza di base Medici Generici 33 71 37 72 79 292 Pediatri 5 15 6 13 16 55 Guardia Medica 12 14 17 14 18 75 Medici 118 5 5 15 5 10 40 Assistenza specialistica Medici specialisti esterni 1 1 Medici di medicina dei servizi 1 1 1 1 4 Medici specialisti interni 107 N.ro ore specialisti interni 96.252 Per quanto attiene l assistenza agli anziani si evidenzia di seguito la capacità recettiva delle strutture convenzionate: RSA San Raffaele - Andria (40 posti letto ordinari + 20 p.l. Nucleo Alzhaimer) RSA Madonna della Pace - Andria (40 posti letto ordinari + 20 posti a regime semiresidenziale + 19 p.l. Nucleo Alzhaimer) RSSA Domus Lauretana - Trinitapoli (30 posti letto ordinari) RSSA Opera Pia ex Bilanzuoli - Minervino RSSA Ist. Villa Dragonetti - Trani (70 posti letto) RSSA A & S. Storelli - Bisceglie (50 posti letto) RSA Ist. Don Uva - Bisceglie (20 posti letto) Servizio Sovr. di Riabilitazione: Strutture a gestione diretta Andria Canosa Minerv. Spinazz. Barletta Trani Bisceglie Ambulatori 1 1 1 1 2 1 1 Centri semiresidenziali 1 1 1 1 Ass. Special. Amb. (DM 22/07/1996) 1 1 1 1 67

Servizio Sovr. di Riabilitazione: Strutture convenzionate Villa San Giuseppe (riabil. ex art.26 L. 833/78) Centro Alzheimer (riabil. demenze primarie e second.) Istituto Ortofrenico (riabil. residuale ad esaurimento) Quarto di Palo (riabil. ex art.26 L. 833/78) Andria Bisceglie X X X X Dipartim. di Salute Mentale: Strutture a gestione diretta Margh.di S. Andria Canosa Minerv. Spinazz. Barletta Trani Bisceglie Centri di Salute Mentale 1 1 1 1 Amb. di salute mentale adulti 1 1 1 1 Ambulatori di neurops.inf. 1 1 1 Centri diurni psichiatrici 1 1 1 CRAP (comunità riabil. h.24) 1 Dipartim. di Salute Mentale: Strutture convenzionate Trinitapoli Andria Canosa Minerv. Spinazz. Barletta Trani Bisceglie Comunità alloggio (h.12) 1 1 1 CRAP (h.24) 1 1 1 Gruppi appartamento 3 2 2 Centri diurni psichiatrici 1 1 Altri centri resid. h. 24 1 Dipartim. di Dipend. Patologiche: Strutture a gestione diretta Margh.di S. Andria Canosa Minerv. Spinazz. Barletta Trani Bisceglie Ambulatori (Ser.T) 1 1 1 1 1 1 Servizio di Pneumologia Territoriale: Strutture a gestione diretta Andria Canosa Minerv. Spinazz. Barletta Trani Bisceglie Ambulatori 1 1 1 Dichiarazione sulla coerenza dei dati esposti con i modelli ministeriali di rilevazione flussi: I dati sul numero di strutture territoriali a gestione diretta e convenzionate sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli STS 11, anno 2013. I dati sul numero di strutture a gestione diretta e convenzionate ex art 26 L 833/78 sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai modelli RIA, anno 2013. 68

I dati esposti relativi a medici di base e pediatri sono coerenti con quelli complessivamente desumibili dai quadri E e F del modello FLS 12, anno 2013 B) Obiettivi dell esercizio relativi alla struttura e all organizzazione dei servizi Si riportano di seguito le principali iniziative intraprese nel 2013 nell ambito dell assistenza territoriale. FORUM DELLA SALUTE Giunto al suo secondo appuntamento, il Forum della Salute ha coinvolto in tre giorni di convegni, incontri e formazione tutti i soggetti istituzionali e non coinvolti nel processo di promozione di corretti stili di vita. A Trani si sono creati momenti di scambio rispetto ai temi della sostenibilità dei sistemi sanitari attuali e alla possibilità di fare della salute uno strumento di ricchezza per i singoli e per le comunità. Durante il Forum della Salute sono stati affrontati i temi legati alla corretta alimentazione e al movimento e si sono creati gli adeguati spazi di coinvolgimento della popolazione attraverso la Conferenza dei Servizi con le Associazioni di Volontariato e il primo Spazio Aperto di Discussione. L evento si è tenuto all interno dell ospedale di Trani e ha coinvolto tutti i soggetti che hanno voluto dare un contributo rispetto al tema Terza età: una risorsa per la società. Alcuni dei progetti presentati durante lo Spazio Aperto di Discussione sono stati proposti per un finanziamento europeo mirato. SCAP SCAP è un esempio di successo della possibilità di integrare i servizi territoriali e ospedalieri. In tutti i pronto soccorso della Asl, in collaborazione con i pediatri di libera scelta, sono stati attivati ambulatori di consulenza pediatrica aperti il sabato e la domenica, nei giorni festivi e prefestivi durante fasce orarie determinate. Il servizio è stato promosso a partire dall analisi dei dati di accessi pediatrici ai pronto soccorso: il flusso era in netto aumento su tutti i presidi durante il fine settimana e nei giorni festivi. Il progetto, nato come sperimentazione assistenziale, ha mostrato da subito indubbi vantaggi tanto per i cittadini quanto per l Azienda: gli accessi al Pronto Soccorso esitati in ricovero sono diminuiti del 18 per cento mentre gli accessi al Pronto Soccorso dei codici bianchi sono diminuiti del 54 per cento. CLOWNTERAPIA E stato organizzato e svolto un corso di formazione qualificato: i Clowndottori hanno già cominciato a frequentare non solo le unità operative di Pediatria, ma anche altri reparti e ambienti di assistenza del territorio aziendale. L iniziativa ha lo scopo di sostenere interventi qualificati di terapia del sorriso presso i diversi servizi di assistenza, ospedalieri e territoriali. LA PREVENZIONE A SCUOLA Tra i diversi interventi realizzati nelle scuole particolare interesse merita il progetto La Prevenzione frequenta la scuola dell obbligo che ha coinvolto tutte le prime classi delle scuole medie secondarie di Barletta, i genitori dei ragazzi e i loro insegnanti. Sono stati eseguiti screening cardiologico con ECG e visita cardiologica, interventi con il biologo nutrizionista su corretta alimentazione e attività fisica attraverso indagine conoscitiva e laboratori didattici e interventi 69

educazionali con la psicologa attraverso indagine conoscitiva e laboratori didattici. Al progetto hanno partecipato 1120 ragazzi: i rilievi effettuati sull attività cardiaca sono stati rapportati allo stile di vita (attività fisica, corretta alimentazione, abitudini quotidiane). TELECARDIOLOGIA Monitorare le malattie cardiovascolari e del diabete nell ambulatorio del medico di famiglia, sviluppare percorsi di prevenzione delle complicanze di ipertensione e diabete, incentivare la medicina di iniziativa, ridurre le liste di attesa e ridurre le visite specialistiche non necessarie: questi gli obiettivi del progetto sperimentale Telecardiologia attivato in collaborazione con i medici di Medicina generale. Nell ambulatorio di dieci medici di medicina generale del territorio sono stati installati dieci apparecchiature per effettuare l Ecg. Il medico di base, quando lo ritiene necessario, può effettuare direttamente l esame ai propri assistiti: la lettura dell esame viene effettuata in remoto dai cardiologi della Asl. Il progetto ha scopi specifici di misurazione del bisogno reale complessivo di prestazioni Ecg, di ridimensionamento del numero di prestazioni non appropriate e di riduzione dei tempi di attesa. SPOT SOCIALI Tra le diverse iniziative di comunicazione realizzate dall azienda si segnalano gli Spot sociali Il disagio mentale per il Sociale organizzati con gli ospiti dei Centri di Salute Mentale e veicolati con i mezzi social dell azienda (youtube, facebook, twitter, google plus). Gli spot hanno affrontato temi legati alla promozione dei corretti stili di vita: lotta al fumo, corretta alimentazione, donazione del midollo spinale, sicurezza negli ambienti di vita e di lavoro. BUONE PRATICHE E RISK MANAGEMENT La Asl BT premiata per le sue Buone Pratiche. Con il progetto di presa in carico delle patologie croniche Nardino e con il progetto Scap di attivazione dell ambulatorio pediatrico in ospedale il sabato e la domenica, la Asl BT è stata segnalata nel volume Libro Bianco della Buona Sanità pubblicato da Fiaso (Federazione italiana delle aziende sanitarie). L Osservatorio buone pratiche per la sicurezza dei pazienti edito ogni anno da Agenas (Agenzia nazionale per i servizi sanitari regionali) contiene 17 buone pratiche della Regione Puglia di cui 13 sono targate Asl BT. Di seguito si riportano i principali dati di attività, relativi al 2013, concernenti l assistenza territoriale (distrettuale e sovradistrettuale), confrontati con quelli dell esercizio 2012. Assistenza specialistica (fonte: CUPNET/SISR) L assistenza specialistica ambulatoriale (ove per tale si vuole intendere l insieme delle attività di branche a visita, laboratorio e diagnostica strumentale) è erogata sia attraverso i poliambulatori distrettuali, sia dalle strutture private in regime di convenzionamento. 70

Nel 2013 l organico medio impiegato nei 5 Distretti è stato pari a 386 unità così distribuite: Ruolo sanitario Ruolo prof.le Ruolo tecnico Ruolo amm.vo TOTALE Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Dirig. Comp. Totale Distretto 57 199 256 0 0 0 0 69 69 2 59 61 59 327 386 D.S.S. 1 7 28 35 0 5 5 6 6 7 39 46 D.S.S. 2 9 32 41 0 13 13 1 9 10 10 54 64 D.S.S. 3 11 51 62 0 27 27 16 16 11 94 105 D.S.S. 4 16 44 60 0 10 10 7 7 16 61 77 D.S.S. 5 14 44 58 0 14 14 1 21 22 15 79 94 I dati relativi alle prestazioni ambulatoriali erogate nel 2013 e nel 2012 dai poliambulatori distrettuali (fonte CUPNET) sono di seguito riassunti: Anno 2013 DSS 1 DSS 2 DSS 3 DSS 4 DSS 5 Totale Fatturato /mgl 966 876 2.391 1.030 803 6.066 Prestaz. N.ro 58.014 47.145 99.385 65.436 43.781 313.761 - di cui visite specialistiche n.ro 21.703 30.667 29.486 31.583 29.080 142.519 - di cui diagn. per immagini n.ro 10.609 3.643 14.519 9.989 6.372 45.132 - di cui prestaz. di patol. clinica n.ro 20.428 1.847 22.426 12.324 0 57.025 - di cui altre prestazioni n.ro 5.274 10.988 32.954 11.540 8.329 69.085 Anno 2012 DSS 1 DSS 2 DSS 3 DSS 4 DSS 5 Totale Fatturato /mgl 747 697 2.301 893 736 5.374 Prestaz. N.ro 52.675 42.244 93.950 62.028 44.182 295.079 - di cui visite specialistiche n.ro 19.759 27.542 28.787 30.735 28.597 135.420 - di cui diagn. per immagini n.ro 8.283 3.134 14.959 10.470 5.730 42.576 - di cui prestaz. di patol. clinica n.ro 18.952 1.685 15.681 10.350 5 46.673 - di cui altre prestazioni n.ro 5.681 9.883 34.523 10.473 9.850 70.410 Differenza 2013 vs. 2012 DSS 1 DSS 2 DSS 3 DSS 4 DSS 5 Totale Fatturato /mgl 219 179 90 137 67 692 Prestaz. N.ro 5.339 4.901 5.435 3.408-401 18.682 - di cui visite specialistiche n.ro 1.944 3.125 699 848 483 7.099 - di cui diagn. per immagini n.ro 2.326 509-440 -481 642 2.556 - di cui prestaz. di patol. clinica n.ro 1.476 162 6.745 1.974-5 10.352 - di cui altre prestazioni n.ro -407 1.105-1.569 1.067-1.521-1.325 Il confronto dei dati concernenti la produzione ambulatoriale dei distretti evidenzia un tendenziale incremento, nel 2013 rispetto al 2012, che interessa quasi tutte le tipologie di prestazioni. 71

Particolare attenzione merita l incremento delle visite specialistiche, a seguito dell ampliamento delle ore di specialistica convenzionata deliberato per far fronte alla domanda di tale forma di assistenza direttamente sul territorio, con conseguente alleggerimento delle strutture ospedaliere. Altri dati di attività (fonte: Direzioni di distretto) Tra gli altri dati di attività disponibili si riepilogano, di seguito, relativamente agli anni 2013 e 2012, quelli concernenti l assistenza domiciliare e consultoriale: DSS 1 DSS 2 DSS 3 DSS 4 DSS 5 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 2013 2012 (ADI/ADS) Utenti 99 90 283 279 319 308 457 238 408 263 (ADI/ADS) Accessi MMG / PLS 1.081 1.015 968 922 3.996 4.632 3.016 2.732 3.864 2.512 (ADI/ADS) Accessi pers. inferm. 5.232 4.622 11.909 19.488 20.029 13.345 12.390 16.242 12.264 (ADP) Utenti 568 507 1.983 1.810 762 823 1.108 1.001 1.379 1.366 (ADP) Accessi MMG / PLS 12.992 13.855 22.699 22.600 11.372 12.299 19.200 19.289 14.982 14.831 Attività consultori: - PAP test eseguiti 955 1.013 1.884 1.477 907 1.508 2.586 2.129 1.585 1.613 - Gravidanze in carico 34 31 86 66 25 39 25 34 35 76 - Donne a corsi di accomp. al parto 22 26 321 380 90 113 230 234 166 201 Il Servizio Sovradistrettuale di Riabilitazione garantisce prevalentemente l assistenza riabilitativa, di cui all art.. 26 L.833/78, sia attraverso strutture a gestione diretta, sia attraverso strutture convenzionate. Nel 2013 l organico medio impiegato nel S.S.R. è stato pari a circa 154 unità. I principali dati relativi all attività svolta nel 2013 e nel 2012 dal S.S.R. sono riassunti nella seguente tabella: ANNO 2013 ANNO 2012 Utenti e attività a gestione diretta Utenti in regime ambulat. 1.076 1.013 Utenti in trattamento domiciliare 329 357 Utenti centri semiresidenziali 74 71 Utenti centri residenziali 0 Trattamenti in regime ambulat. 43.438 46.774 Trattamenti in regime domiciliare 12.381 11.812 Trattamenti in regime semiresid. 12.179 12.300 Trattamenti in regime residenziale 0 Utenti strutture convenzionate Utenti centri semiresidenziali 96 99 Utenti centri residenziali 667 656 Altri dati di attività gg di degenza in comunità semiresid. 22.709 22.447 gg di degenza in comunità residenziali 44.408 46.475 Controlli in strutture convenzionate (*) 437 (*) 295 (*) non includono i controlli sulle prestazioni domiciliari che riguardano il 100% degli utenti Dai dati sopra riportati non si evidenziano significative differenze tra i due anni messi a confronto. 72

Il Dipartimento delle Dipendenze Patologiche si occupa della prevenzione e dell assistenza delle dipendenze da sostanze legali e illegali (alcol, droghe), ma anche delle dipendenze comportamentali (gioco d azzardo, internet, cellulari). Il D.D.P. svolge la sua attività sia attraverso i sei Ser.T. ubicati nei comuni di Margherita di S., Andria, Canosa, Barletta, Trani e Bisceglie, sia attraverso strutture in convenzione per l assistenza residenziale e semiresidenziale ai tossicodipendenti. L organico medio nel 2013 è stato di circa 36 unità. I principali dati che hanno caratterizzato l attività del Dipartimento nel corso del 2013, confrontati con i dati dell anno precedente, sono riassunti nella tabella che segue: ANNO 2013 ANNO 2012 Utenti e attività a gestione diretta Utenti in regime ambulat. 2.165 N/D Utenti in trattamento domiciliare 502 N/D Trattamenti in regime ambulat. (*) 2.763 3.038 Trattamenti in regime domiciliare Utenti strutture convenzionate Utenti centri semiresidenziali 4 0 Utenti centri residenziali 91 69 Altri dati di attività gg di degenza in comunità semiresid. 1.335 0 gg di degenza in comunità residenziali 14.316 13.429 (*) trattasi di programmi di trattamento terapeutici della durata di almeno 6 mesi I dati sopra riportati non consentono un completo confronto con quelli dell anno precedente in gran parte non disponibili. E possibile, tuttavia, evidenziare l implementazione di nuove forme di assistenza domiciliare e semiresidenziale, non erogate negli anni precedenti, nonché un incremento degli utenti in carico presso le strutture convenzionate. Va precisato che l afflusso di tali utenti, è spesso indotto anche dai provvedimenti dell autorità giudiziaria e ingenera un incremento dei costi per l Azienda, difficilmente prevedibile e governabile. Il Dipartimento di Salute Mentale svolge la sua attività di assistenza e cura dei soggetti affetti da patologie psichiatriche avvalendosi di strutture e risorse proprie, oltre che di strutture convenzionate. Fanno capo al D.S.M. i servizi di Neuropsichiatria Infantile, Psicologia Clinica ed i reparti di Psichiatria ubicati presso gli ospedali Bisceglie e Barletta. Il personale dipendente impiegato nel Dipartimento, nel 2013, è stato pari a circa 169 unità (organico medio). 73

I principali dati che hanno caratterizzato l attività del Dipartimento nel corso del 2013, confrontati con i dati dell anno precedente, sono riassunti nella tabella che segue: ANNO 2013 ANNO 2012 Utenti e attività a gestione diretta Utenti in regime ambulat. / domiciliare 2.248 2.911 Utenti centri semiresidenziali 60 80 Utenti centri residenziali 10 10 Trattamenti in regime ambulat. 82.721 93.639 Trattamenti in regime domiciliare N/D 33.341 Utenti strutture convenzionate Utenti centri semiresidenziali 32 32 Utenti centri residenziali 87 87 Come premesso, fanno capo al Dipartimento due Servizi Psichiatrici di Diagnosi e Cura (S.P.D.C.). L attività di ricovero del D.S.M. è di seguito riassunta: 2013 2012 Bisceglie Barletta Bisceglie Barletta Posti letto (medi) n.ro 10 12 10 12 Ricoveri ordinari n.ro 362 532 355 523 Giornate di deg. gg 3.479 4.174 3.057 4.508 Deg. media gg 9,6 7,8 8,6 8,6 Utilizzo p.l. % 95,3 95,3 83,8 102,9 Case mix 0,70 0,71 0,73 0,68 3.3 L assistenza collettiva A) Stato dell arte L attività di assistenza collettiva è svolta dal Dipartimento di Prevenzione attraverso i propri Servizi organizzati in base alle seguenti aree di attività: Igiene e sanità pubblica, Igiene degli alimenti e della nutrizione, Prevenzione e sicurezza degli ambienti di lavoro, Sanità animale, Igiene degli alimenti di origine animale, Igiene degli allevamenti e delle produzioni zootecniche. 74

B) Obiettivi dell esercizio relativi alla struttura e all organizzazione dei servizi I principali dati relativi all attività svolta dal Dipartimento di Prevenzione dell A.S.L. BT, nel 2013 e nel 2012, sono di seguito riportati: IGIENE E SANITA PUBBLICA ANNO 2013 ANNO 2012 Certificazioni medico-legali 5.972 8.763 Vaccinazioni obbligatorie e raccomandate 195.671 127.531 Certificati di vaccinazione 47.240 35.300 Counseling medicina del turismo 406 279 Indagini epidemiologiche 1.199 259 Notifiche malattie infettive (SIMI) 261 375 Idoneità igienico-sanitarie attività sanit. e socio sanit. 138 139 Idoneità scuole private e pubbliche 62 61 Idoneità palestre, piscine, centri sportivi e stab. baln. 105 93 Idoneità attività artigianali e commerciali 351 274 Idoneità parrucchieri, estetiste e tatuatori/piercing 93 78 Idoneità alberghi, Bed & Breakfast 46 30 Certificazione conformità scarichi e vasche imhoff 49 56 Certificati antigienicità ambienti di vita 105 54 Numero istanze invalidi civili pervenute 7.621 8.317 Numero pratiche invalidi civili evase 6.915 10.264 Visite fiscali richieste 7.971 6.492 Visite fiscali effettuate 2.739 1.631 Partecipazione conferenze di servizio 95 103 Partecipaz. commiss. pubblico spettacolo 115 115 Inconvenienti igienico-sanitari 293 251 Pareri edilizi 323 391 Certificazioni necroscopiche (più scheda ISTAT) 2.651 2.252 Nulla osta sanitario per trasporto salme 70 179 Autorizzazione al trasporto salme 5 16 Traslazioni ed esumazioni straord. di salme 26 100 Conservazione di salme 25 13 Autorizzaz. autorimesse e idoneità carri funebri 42 33 Attività di vigilanza igienico-sanitaria 208 255 Campionamenti vari 53 0 Provvedimenti sanzionatori 11 0 Rapporti con AA.GG. e Amm.va 29 83 Consulenze medico-legali in attività giudiz. 16 18 Istruttoria e relaz. medico legale (L. 210/92) 93 46 75

IGIENE DEGLI ALIMENTI E DELLA NUTRIZIONE ANNO 2013 ANNO 2012 Controlli sui produttori 162 143 Controlli sulla distribuzione degli alimenti 569 559 Controlli sui trasporti degli alimenti 13 25 Controlli sulla ristorazione pubblica 161 139 Controlli sulla ristorazione collettiva 85 126 Controlli su confezionatori 139 106 Controlli sui prodotti fitosanitari 198 146 Controlli ispettorato micologico 12 16 Controlli sulle acque 172 204 Controllo nelle mense * 68 Controlli sulla sicurezza alimentare e sulle tossinfezioni 93 86 Corsi di formazione 101 30 Note: (*) dati inclusi nei controlli sulla ristorazione collettiva PREVENZIONE E SICUREZZA DEGLI AMBIENTI DI LAVORO ANNO 2013 ANNO 2012 Lavoratori sottoposti a controlli e certif. 174 66 Esami eseguiti (spirometria, audiometria, ) 201 0 Indagini su malattie professionali 58 33 Cantieri ispezionati 376 167 Notifiche preliminari esaminate 958 1.066 Piani di rimozione amianto valutati 224 253 Pareri rilasciati 58 72 Registri infortuni vidimati 168 1.508 Sopralluoghi effettuati 801 615 Inchieste infortuni 24 34 SANITA ANIMALE ANNO 2013 ANNO 2012 Catture cani randagi 950 850 Sterilizzazioni cani randagi 801 700 Controlli sulla popolaz. canina randagia 5.600 4.500 Controlli sulla popolaz. canina di proprietà 6.000 5.000 Programmi di eradicazione e controllo brucellosi 28.000 28.000 Piani di controllo mal. inf. best. lista "A" O.I.E. 5.000 7.000 Piani di controllo mal. inf. best. lista "B" O.I.E. 3.000 2.300 Anagrafe Zootecnica 98.000 89.000 76

IGIENE DEGLI ALIMENTI DI ORIGINE ANIMALE ANNO 2013 ANNO 2012 Controlli sul latte e derivati (campioni) - - Controlli sul carne e derivati (campioni) - - Controlli sui prodotti della pesca e derivati (campioni) - - Campioni totali 507 593 Ispezioni totali 1.248 1.048 Irregolarità riscontrate 739 273 Provvedimenti amm.vi adottati 527 220 Notizie di reato 7 12 IGIENE DEGLI ALLEVAMENTI E DELLE PRODUZIONI ZOOTECNICHE ANNO 2013 ANNO 2012 Controlli sui residui come da PNA e PNAA 108 94 Controlli BSE 114 96 Interventi di farmacovigilanza e farmacosorv. 1.109 1.042 Controlli sul benessere animale 72 130 Controlli produz. zootecniche primarie 124 39 Controlli sottoprodotti di O.A. e O.S.M. 342 317 Pratiche istruite (autorizzaz., registraz., vidimaz.) 1.415 1.417 77

4 LA GESTIONE ECONOMICO-FINANZIARIA DELL AZIENDA 4.1 SINTESI DEI DATI DI BILANCIO I dati di sintesi del Bilancio chiuso al 31 dicembre 2013 sono riportati nella tabella seguente: Cns 2013 Cns 2012 Bdg 2013 Variazioni ( /000) /000 /000 /000 Cns '13/ Cns '12 Cns '13/ Bdg '13 STATO PATRIMONIALE Attività 238.548 241.960-3.412 238.548 Passività 167.704 145.646 22.058 167.704 Patrimonio netto 70.844 96.314-25.470 70.844 CONTO ECONOMICO Ricavi 663.436 659.191 650.928 4.245 12.508 Costi 663.365 659.293 650.874 4.072 12.491 Risultato economico 71-102 54 173 17 FLUSSO FINANZIARIO TESORERIA Disponibilità iniziali 94.798 108.922-14.124 94.798 Entrate 538.388 548.865-10.477 538.388 Uscite 542.034 562.989-20.955 542.034 Flusso netto del periodo -3.646-14.124 10.478-3.646 Disponibilità finali 91.152 94.798-3.646 91.152 Il risultato economico conseguito nell esercizio 2013 è un utile pari a 71 /mgl. Si premette che il Conto economico consuntivo al 31 dicembre 2013 è fortemente caratterizzato dalla presenza di significative componenti straordinarie di reddito che, tuttavia, producono un risultato complessivo di -1.677 /mgl, di cui si darà ampio dettaglio nel seguito della presente relazione. Il risultato operativo, comprensivo delle imposte sul reddito di esercizio, è pari a +2.020 /mgl e, per finire, il risultato della gestione finanziaria è pari a -272 /mgl. 78

4.2 ANALISI DELL ASSEGNAZIONE REGIONALE Nei prospetti che seguono si riporta il riepilogo delle assegnazioni in c/esercizio riconosciute dalla Regione Puglia alle Aziende Sanitarie per l anno 2013 con D.G.R. n. 751 del 17/04/2014 ( DIEF 2013. Ripartizione definitiva anno 2013 ). Valori espressi in /mgl Azienda Sanitaria Popolazione Quota base pesata Fondo per il programma di riconversione ex DCR 380/99, DGR 1870/02 e L.R. 31/7/03 Riequilibrio Totale assegnazioni da FSR 2013 A B C D=A+B+C BARI 1.246.742 1.768.362 35.948 1.804.310 BAT 391.770 548.453 36.500 858 585.811 BRINDISI 400.504 571.844 40.719 612.563 FOGGIA 625.657 888.065 27.000 100.222 1.015.287 LECCE 801.170 1.151.570 83.306 1.234.876 TARANTO 584.229 829.965 79.257 909.222 Totale 4.050.072 5.758.259 63.500 340.310 6.162.069 Lo sbilancio mobilità, per l A.S.L. BT, è così composto: Valori espressi in /mgl Mobilità passiva regionale Mobilità passiva extra-regionale Mobilità attiva regionale Mobilità sanitaria attiva extraregionale Sbilancio mobilità -85.295-23.927 28.193 2.522-78.507 L assegnazione netta per FSR indistinto ammonta, pertanto, a 517.049 /mgl. Tale somma è integrata dalle assegnazioni extra LEA e Payback, dalle assegnazioni per FSN vincolato e dal contributo speciale in c/esercizio per la copertura delle intercompany pregresse. In particolare, quest ultimo contributo è stato disposto con D.G.R. n. 737 del 17/04/2014, avente ad oggetto Riconciliazione partite intercompany Aziende Sanitarie della Regione Puglia, ai fini dell attuazione del D.Lgs. n. 118/2011. Tale D.G.R. dispone, di fatto, la chiusura delle partite creditorie/debitorie tra Aziende Sanitarie della Regione riferite agli anni 2012 e precedenti, mediante compensazione delle stesse e chiusura delle differenze a conto economico tra le poste straordinarie di reddito. Pertanto, la disponibilità finanziaria totale netta riconosciuta all ASL BT ammonta complessivamente a 523.626 /mgl, così come esposto nella seguente tabella: 79

Valori espressi in /mgl Azienda Sanitaria Totale assegnazioni da FSR 2013 Sbilancio mobilità regionale ed extraregionale Contributo di esercizio (per la copertura delle intercompany pregresse) Totale assegnazioni Extra LEA e Pay-Back Totale assegnazioni FSN vinc. Totale disponibilità finanziarie nette 2013 BARI 1.804.310-383.371 23.600 20.608 45.323 1.510.470 BAT 585.811-78.507 5.500 5.112 5.710 523.626 BRINDISI 612.563-58.935 9.500 7.596 12.803 583.527 FOGGIA 1.015.287-364.332 35.100 10.192 27.293 723.540 LECCE 1.234.876-132.957 35.800 12.989 27.416 1.178.124 TARANTO 909.222-93.472 2.200 9.941 23.486 851.377 Totale 6.162.069-1.111.574 111.700 66.438 142.031 5.370.664 Si fa presente che anche quest anno, al pari dei precedenti, rispetto alle altre Aziende Sanitarie della Regione, la ASL BT risulta fortemente penalizzata in sede di riparto del FSR, avendo riconosciuta una quota capitaria decisamente inferiore rispetto alla media regionale. Quanto asserito si evidenzia dall analisi dell assegnazione basata sul calcolo della quota capitaria, confrontata con quella delle altre Aziende Sanitarie Locali della Regione: Azienda Sanitaria Popolazione Quota base pesata ( /mgl) Riequilibrio ( /mgl) Totale ( /mgl) A B C=A+B Quota capitaria ( uro) C*1.000 / Popolaz. Differenza rispetto a media regionale BARI 1.246.742 1.768.362 35.948 1.804.310 1.447-58,6 BAT 391.770 548.453 858 549.311 1.402-103,7 BRINDISI 400.504 571.844 40.719 612.563 1.529 23,7 FOGGIA 625.657 888.065 100.222 988.287 1.580 73,8 LECCE 801.170 1.151.570 83.306 1.234.876 1.541 35,5 TARANTO 584.229 829.965 79.257 909.222 1.556 50,5 Totale 4.050.072 5.758.259 340.310 6.098.569 1.506 4.3 RAPPRESENTAZIONE DELLA SITUAZIONE ECONOMICA AL 31 DICEMBRE 2013 ED ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI In osservanza di quanto disposto dall art. 32 della L.R. n. 38/94, nel presente paragrafo si analizzano i principali scostamenti dei valori di Conto economico consuntivo, al 31 dicembre 2013, rispetto a quelli del Conto economico preventivo relativo al medesimo esercizio, nonché rispetto a quelli riportati nel Conto economico consuntivo dell esercizio precedente. Si precisa che per agevolare la lettura dei dati e l analisi degli scostamenti, le specifiche voci di costo e di ricavo sono state aggregate secondo criteri gestionali e quindi utilizzando uno schema interno di riclassifica, pur sempre nel rispetto del principio della comparabilità. 80

Tuttavia, per correlare tali aggregazioni alle voci del modello ministeriale CE, per ciascun prospetto di sintesi di costi e di ricavi totali, presenti nel seguito della relazione, si riportano due specifici prospetti di raccordo. Eventuali differenze, nell ordine di qualche unità, sono riconducibili agli arrotondamenti degli importi espressi in migliaia di uro. Nelle tabelle che seguono si espongono, in forma sintetica, i valori e gli scostamenti oggetto di analisi. Tutti i dati riportati nelle tabelle, se non diversamente specificato, sono espressi in uro/migliaia. 4.3.1 Ricavi Tabella 1: Ricavi CNS CNS BDG Cns '13 / Cns '13 / 2013 2012 2013 Cns '12 Bdg '13 Valore della Produzione 655.621 657.670 662.940-2.049-7.319 Contributi 606.550 611.771 615.696-5.221-9.146 di cui: in conto esercizio indistinto 593.452 596.712 608.867-3.260-15.415 di cui: a destinaz. vincol. e altri contrib. 6.034 7.634 313-1.600 5.721 di cui: in conto esercizio extra fondo 7.064 7.425 6.516-361 548 Proventi e ricavi diversi 37.161 36.681 38.609 480-1.448 di cui: mobilità attiva 30.715 30.800 33.098-85 -2.383 di cui: proventi e ric. ord. 6.446 5.881 5.511 565 935 Concorsi, recuperi e rimborsi 3.899 973 667 2.926 3.232 Compartecipazione alla spesa 3.800 4.118 3.846-318 -46 Utilizzo contrib. in c/capitale 4.211 4.127 4.122 84 89 Altri ricavi 7.814 1.521 0 6.293 7.814 Finanziari 79 410 0-331 79 Straordinari 7.735 1.111 0 6.624 7.735 TOTALE RICAVI 663.435 659.191 662.940 4.244 495 81

Raccordo Voci tabella dei ricavi totali - Voci Modello CE Voci CE Valore della Produzione Contributi di cui: in conto esercizio indistinto A.1.A.1) + A.2) di cui: a destinaz. vincol. e altri contrib. A.1.A.2) + A.1.D) di cui: in conto esercizio extra fondo A.1.B) Proventi e ricavi diversi A.4) + A.9) di cui: mobilità attiva di cui: proventi e ric. ord. Concorsi, recuperi e rimborsi A.5) Compartecipazione alla spesa A.6) Utilizzo contrib. in c/capitale A.7) Altri ricavi Finanziari C.1) Straordinari E.1) 4.3.1.1 Confronto con il Conto economico consuntivo 2012 Rispetto all esercizio 2012, il totale dei ricavi nel 2013 presenta un incremento complessivo pari a 4.245 /mgl, effetto combinato di un decremento del Valore della produzione, pari a -2.049 /mgl, ed un incremento dell aggregato Altri ricavi, determinato essenzialmente dai ricavi straordinari, pari a 6.293 /mgl. L analisi degli scostamenti delle voci che compongono il Valore della produzione evidenzia, principalmente: a) la significativa riduzione dei Contributi assegnati in c/esercizio nel 2013, pari a -5.221 /mgl b) l incremento altrettanto significativo della voce Concorsi, recuperi e rimborsi, pari a 2.926 /mgl quasi totalmente riconducibile al rimborso (Pay-back) per il superamento del tetto della spesa farmaceutica, il cui ammontare è definito in sede di riparto dell assegnazione regionale (D.G.R. n. 751/2014 - Tabella F ) Le restanti voci presentano variazioni contenute e quindi un andamento sostanzialmente in linea con quello rilevato nell anno precedente e, in particolare, i ricavi propri incrementano di 565 /mgl, mentre gli incassi per la Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) diminuiscono di 318 /mgl. Si fa presente che la voce Utilizzo Contributi in c/capitale neutralizza parzialmente l effetto economico degli ammortamenti dell esercizio, per la quota parte di essi relativa a cespiti acquistati con finanziamenti in c/capitale. Con riferimento alla voce Contributi, al fine di consentire la miglior comprensione delle variazioni evidenziate, si propone di seguito un confronto tra i saldi dei conti di contabilità generale, in tale voce riclassificati secondo i criteri definiti nel Piano dei conti Regionale: 82

Contributi in c/esercizio indistinto [voci mod. CE: A.1.A.1) + A.2)] Conto Co.Ge. Descrizione 2013 2012 diff. '13/'12 76.110.000.005 Assegnazione indistinta 591.310 594.943-3.633 76.111.000.003 Potenziamento NPIA (neurospisichiatria Infantile) 192 0 192 76.111.000.055 Finanz. Categorie non autosufficienti 2.757 1.769 988 76.111.000.056 Finanziamento Vaccini HPV 358 0 358 76.114.000.005 Rettifica contrib. in c/es. per destinaz. ad invest. da Reg. - quota F.S.R. -1.165 0-1.165 TOTALE 593.452 596.712-3.260 Contributi a destinaz. vinc. e altri contrib. [voci mod. CE: A.1.A.2) + A.1.D)] Conto Co.Ge. Descrizione 2013 2012 diff. '13/'12 76.111.000.030 Finanziamenti Fibrosi Cistica 0 32-32 76.111.000.035 Finanziamenti AIDS 134 217-83 76.111.000.036 Finanziamento Esclusività 160 163-3 76.111.000.037 Finanziamento Extracomunitari 370 178 192 76.111.000.038 Finanziamento Obiettivi di Piano 3.492 5.492-2.000 76.111.000.070 Finanziamenti Medici Borsisti 696 485 211 76.111.000.085 Contributi per gli Hanseniani 0 47-47 76.111.000.090 Assegnazioni per conv. ass. san. Ist. Penitenziari 1.055 996 59 76.113.500.005 Contributi in c/esercizio da enti privati 127 24 104 TOTALE 6.034 7.634-1.600 Contributi in c/esercizio extra-fondo [voci mod. CE: A.1.B] Conto Co.Ge. Descrizione 2013 2012 diff. '13/'12 76.111.000.005 Contributi Legge 210/92 2.627 3.566-939 76.111.000.020 Sussidi per Infermi di Mente 153 163-10 76.111.000.025 Rimborsi Spese per Trapianti 402 0 402 76.111.000.080 Assegn. per altri progr. e prog. non ricomp. nel FSR 1.098 791 307 76.111.000.095 Contributi prog. Curare riab. lav. cont. L.662/96 32 0 32 76.111.000.115 Contributi per prog. Farmacovigilanza 220 0 220 76.111.000.120 Contrib. per Donazioni e trapianti organi 0 18-18 76.111.000.130 Contributi per celiachia 10 0 10 76.111.000.140 Assegno di cura SLA 379 0 379 76.111.000.170 Contributi ABA 132 0 132 76.112.000.015 Contrib. in c/eserc. da altri Enti 26 13 13 76.112.000.030 Contrib. da Reg. (extra f.do) - Ris. agg.ve da bil. Reg. a titolo di copert. LEA 1.985 2.874-889 TOTALE 7.064 7.425-361 TOTALE COMPLESSIVO 606.550 611.771-5.221 83

Si precisa in ultimo che: 1. alcuni dei contributi su esposti (Potenziamenti NPIA, quota parte Assegno di cura SLA e quota parte Assegnazione per altri programmi e progetti non ricompresi nel FSR), per un ammontare complessivo pari a 1.214 /mgl, sono neutralizzati da un accantonamento di pari importo, tra le voci di costo, in quanto di competenza di esercizi futuri, secondo quanto previsto dal principio di cui all art. 29, lett. e) del D.Lgs. n. 118/2011. 2. La voce Rettifica contrib. in c/es. per destinaz. ad invest. da Reg. - quota F.S.R., pari a - 1.165 /mgl, si riferisce al 40% della quota dell assegnazione indistinta utilizzata per l acquisto di cespiti, e quindi destinata ad investimenti, stornata a Patrimonio Netto, alla voce Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio. Tale trattamento contabile è previsto dal Documento n. 1, paragrafo 4.4 (Casistica Enti e Aziende del SSN) redatto dal Ministero della Salute di concerto con il Ministero dell Economia e delle Finanze. Con tale documento, trasmesso in allegato alla circolare della Presidenza del Consiglio dei Ministri del 06/09/2013, è stato chiarito il principio di cui all art 29, lett. b) del D.Lgs. n. 118/2011 e la relativa casistica applicativa. L aggregato Altri ricavi, che nel 2013, rispetto all anno precedente, rileva un incremento pari a 6.293 /mgl, è dettagliato come segue: Ricavi finanziari [voce mod. CE: C.1] Conto Co.Ge. Descrizione 2013 2012 diff. '13/'12 77.910.000.010 Interessi attivi su c/c postali e bancari 1 94-93 77.910.000.015 Interessi attivi su tesoreria 78 316-238 TOTALE 79 410-331 Ricavi straordinari [voce mod. CE: E.1] Conto Co.Ge. Descrizione 2013 2012 diff. '13/'12 78.210.000.010 Plusvalenze su alienaz. di beni mobili 1 19-18 78.510.000.010 Sopravv. attive diverse 374 317 57 78.510.000.030 Sopravv. att. v/az. sanit. pubbl. della Regione 8 14-6 78.510.000.035 Sopravv. att. relative al personale 67 45 22 78.510.000.080 Sopravv. att. relative ai medici di base 107 95 12 78.510.000.090 Sopravv. att. rel. a prestaz.san.da op.accred. 8 0 8 78.510.000.095 Sopravv. att relative ad acq. di beni e serv. 1.724 395 1.329 78.510.000.200 Insussist. att. v/az. sanit. pubbl. della Regione 518 0 518 78.510.000.210 Insussist. att. relative al personale 71 181-110 78.510.000.225 Insussist. att. rel. a prestaz. san. da operat. accr. 2.596 19 2.577 78.510.000.230 Insussist. att. rel. ad acq. di beni e servizi 1.036 0 1.036 78.510.000.235 Altre insussistenze attive 1.223 26 1.197 79.110.000.005 Sconti, abbuoni ed arrotond. attivi 2 0 2 TOTALE 7.735 1.111 6.624 La riduzione degli interessi attivi è dovuta all applicazione della norma che istituisce il sistema di tesoreria unica (D.L. n. 1 del 24/01/2012, convertito nella L. n. 27 del 24 marzo 2012), la quale 84

prevede che i trasferimenti provenienti dallo Stato o dalla Regione siano depositati su un conto infruttifero. Tra i ricavi straordinari, si precisa che: il conto Sopravvenienze attive diverse (374 /mgl) comprende: i rimborsi per trasporto disabili, di competenza dell esercizio 2012, fatturati al Comune di Barletta, pari a 126 /mgl (il ritardo di fatturazione è determinato dalla tardiva comunicazione degli elementi necessari, da parte dell ufficio competente) i ricavi di competenza dell esercizio 2012, fatturati tardivamente, relativi principalmente ai rimborsi inoltrati alla Prefettura per i ricoveri degli extra-comunitari, pari a 77 /mgl le somme erogate dalla Regione a titolo di finanziamento progetti relativi ad anni precedenti, per un ammontare pari a 98 /mgl il conto Sopravvenienze attive relative all acquisto di beni e servizi (1.724 /mgl) rileva, principalmente note credito fornitori di competenza 2012 e precedenti, non prevedibili. Va precisato, tuttavia, che nel corso del 2013, a seguito di controlli a campione su alcuni saldi cli/for, sono emersi errori contabili commessi nel corso degli anni, la cui sistemazione ha inevitabilmente influito sull aspetto economico dell esercizio. L impatto delle principali sistemazioni rilevate è pari a 862 /mgl il conto Insussistenze attive v/aziende sanitarie pubbliche della Regione (581 /mgl) accoglie il valore dei debiti vs. Aziende sanitarie intercompany, relativo agli anni 2012 e precedenti, dichiarati insussistenti, secondo quanto disposto dalla citata D.G.R. n. 737/2014 il conto Insussistenze attive relative a prestazioni sanitarie da operatori accreditati (2.596 /mgl) accoglie l insussistenza di un accantonamento stanziato nel 2011 a fronte di un potenziale onere correlato al rischio di soccombenza relativo alla controversia extragiudiziale instauratasi con una struttura convenzionata. Tale controversia ha trovato recente soluzione per via conciliativa, per un ammontare significativamente inferiore a quello stanziato nel fondo e determinando, pertanto, l insussistenza della differenza il conto Insussistenze attive relative all acquisto di beni e servizi (1.036 /mgl) rileva, per 906 /mgl, l insussistenza di un debito per fatture da ricevere stanziato a fine 2012 sulla base delle comunicazioni ricevute dai responsabili di alcune strutture aziendali, rivelatosi in gran parte inesistente il conto Altre insussistenze attive (1.223 /mgl), accoglie l insussistenza di un debito nei confronti della Regione, pari a 1.203 /mgl, rilevato nel 2009 a fronte di una trattenuta operata sui compensi alle farmacie convenzionate, ex D.G.R. n. 1495/09, a titolo di contributo in favore delle popolazioni colpite dagli eventi sismici nella regione Abruzzo. Con e-mail del 16/04/2014 la GSA ha comunicato l insussistenza di tale debito. 4.3.1.2 Confronto con il Conto economico preventivo 2013 Rispetto al Conto economico preventivo 2013 (di seguito Budget 2013), il totale dei ricavi nel 2013 registra un incremento complessivo pari a 495 /mgl, effetto combinato di un decremento del 85

Valore della produzione, pari a -7.319 /mgl, e di un incremento dell aggregato Altri ricavi, pari a 7.814 /mgl. Tali scostamenti, seppur vistosi, sono principalmente riconducibili a due fattori: per quanto riguarda l aggregato Valore della produzione, la differenza è determinata dalla rimodulazione dell assegnazione regionale operata con D.G.R. n. 751/2014 rispetto a quella definita con la D.G.R. n. 1426/2012 (DIEF 2012), dei cui valori si è tenuto conto in sede di predisposizione del Budget 2013 per quanto riguarda l aggregato Altri ricavi lo scostamento è imputabile alla mancata previsione dei ricavi finanziari e straordinari, stante la loro natura di imprevedibilità. 4.3.2 Costi Tabella 2: Costi CNS CNS BDG Cns '13 / Cns '13 / 2013 2012 2013 Cns '12 Bdg '13 Costo della produzione 639.993 643.813 648.960-3.820-8.967 Consumi di materiali 81.058 78.201 78.316 2.857 2.742 acquisti di beni sanitari 80.401 73.424 76.215 6.977 4.186 acquisti di beni economali 2.010 2.062 2.101-52 -91 variazione delle rimanenze -1.353 2.715 0-4.068-1.353 Acquisti di servizi 352.824 352.110 359.453 714-6.629 di cui: mobilità passiva 109.222 108.198 107.626 1.024 1.596 di cui: assistenza convenzionata 197.906 202.623 209.657-4.717-11.751 di cui: rimborsi, assegni e contributi 5.890 6.822 5.863-932 27 di cui: servizi appaltati 16.755 17.333 17.271-578 -516 di cui: consulenze e altre prestaz. di lavoro sanit. 5.540 4.353 3.653 1.187 1.887 di cui: altre consulenze non sanit. 107 97 312 10-205 di cui: utenze 5.670 5.794 6.379-124 -709 di cui: altri servizi sanitari 9.068 4.054 5.982 5.014 3.086 di cui: altri servizi non sanitari 2.666 2.836 2.710-170 -44 Manutenzione e riparazione 5.907 5.350 6.165 557-258 Godimento beni di terzi 2.450 2.795 3.059-345 -609 Personale ruolo sanit. 151.048 154.861 154.737-3.813-3.689 Personale ruolo prof.le 683 845 749-162 -66 Personale ruolo tecnico 18.081 18.805 18.690-724 -609 Personale ruolo amm.vo 11.349 11.973 11.581-624 -232 Oneri diversi di gestione 2.120 1.887 7.025 233-4.905 Ammortamenti 7.372 7.741 8.079-369 -707 Accantonamenti 7.101 9.244 1.106-2.143 5.995 Altri oneri 23.371 15.481 13.926 7.890 9.445 Finanziari 350 765 259-415 91 Straordinari 9.412 835 0 8.577 9.412 Tributari 13.609 13.881 13.667-272 -58 TOTALE COSTI 663.364 659.293 662.886 4.071 478 86

Raccordo Voci tabella dei costi totali - Voci Modello CE Voci CE Costo della produzione Consumi di materiali acquisti di beni sanitari B.1.A) acquisti di beni economali B.1.B) variazione delle rimanenze B.15) Acquisti di servizi B.2) di cui: mobilità passiva di cui: assistenza convenzionata di cui: rimborsi, assegni e contributi B.2.A.14) di cui: servizi appaltati di cui: consulenze e altre prestaz. di lavoro sanit. B.2.A.13) + B.2.A.15) di cui: altre consulenze non sanit. B.2.B.2) di cui: utenze B.2.B.1.8); 9); 10) di cui: altri servizi sanitari di cui: altri servizi non sanitari Manutenzione e riparazione B.3) Godimento beni di terzi B.4) Personale ruolo sanit. B.5) Personale ruolo prof.le B.6) Personale ruolo tecnico B.7) Personale ruolo amm.vo B.8) Oneri diversi di gestione Ammortamenti B.10) - B.13) Accantonamenti B.14) - B.16) Altri oneri Finanziari C.3) + C.4) Straordinari E.2) Tributari Y.1) + Y.2) 4.3.2.1 Confronto con il Conto economico consuntivo 2012 La variazione complessiva tra il totale dei costi rilevati a consuntivo nel 2013 e quelli rilevati nel Conto economico del 2012 è pari a +4.070 /mgl. Tale variazione è determinata da una riduzione dei costi operativi pari a -3.820 /mgl, cui si contrappone un incremento degli Altri oneri, in particolare straordinari, pari a +7.890 /mgl. Per quanto attiene i costi operativi, si analizzano di seguito gli scostamenti più significativi. Consumo di materiali: il valore degli acquisti di beni di consumo, al netto della variazione delle rimanenze, rileva un incremento complessivo pari a +2.857 /mgl. Tale variazione è dettagliata nella seguente tabella: 87

Tabella 3: Consumo di materiali CNS CNS BDG Cns '13 / Cns '13 / 2013 2012 2013 Cns '12 Bdg '13 Farmaci ATC 36.305 32.493 33.870 3.812 2.435 Emoderivati 3.348 3.920 3.929-572 -581 Prodotti dietetici 762 654 667 108 95 Sieri e vaccini 3.365 3.207 3.323 158 42 Materiali diagn. e prodotti per lab. analisi 10.630 9.939 10.448 691 182 Materiali diagn. e mezzi di contr. per RX, ECG. ecc.. 1.456 1.852 1.597-396 -141 Presidi chirurgici e materiali sanitari 11.238 11.428 11.083-190 155 Materiale protesico da impiantare a degenti 5.342 6.041 5.676-699 -334 Materiale protesico fornitura diretta 2.349 2.123 1.807 226 542 Mat. per emodialisi 2.462 2.683 2.627-221 -165 Altri beni sanitari 1.735 1.502 1.188 233 547 TOTALE MATERIALI SANITARI 78.992 75.842 76.215 3.150 2.777 Materiali economali 2.066 2.359 2.101-293 -35 TOTALE CONSUMI 81.058 78.201 78.316 2.857 2.742 I dati sopra riportati evidenziano in particolare: l incremento del consumo dei Farmaci che conferma il trend già rilevato negli anni precedenti e che è principalmente determinato dai consumi dei nostri reparti oncologici, oltre che dalla distribuzione diretta su territorio; il decremento del consumo degli Emoderivati è determinato dai minori volumi destinati alla distribuzione diretta erogati dalle farmacie distrettuali; la variazione incrementativa della voce Materiali diagn. e prodotti per lab. analisi è correlata all incremento dei volumi di attività dei nostri laboratori di analisi, come già rilevato a commento dei dati dell attività ospedaliera; la riduzione dei consumi di Materiale protesico da impianto e Presidi chirurgici e altro materiale sanitario è correlata ai minori volumi di attività dei nostri reparti chirurgici; lo scostamento registrato dalla voce Altri beni sanitari è da attribuire principalmente al continuo aumento del consumo di ossigeno terapeutico erogato in ambito di assistenza territoriale; la riduzione del consumo di materiale economale risponde ad una più oculata gestione di tali beni che ha consentito di conseguire un risparmio di circa il 12%. Non si registrano variazioni di rilevo per le restanti categorie di beni. Acquisti di servizi: l aggregato presenta nell insieme una sostanziale invarianza rispetto ai valori rilevati a consuntivo nel 2012, rilevando un incremento complessivo pari a 714 /mgl. 88

I principali scostamenti sono di seguito elencati: maggiori costi per Mobilità passiva, pari a +1.024 /mgl. Il valore rilevato a consuntivo è quello definito nell ambito dell assegnazione regionale, secondo quanto disposto dalla D.G.R. n. 751/2014; minori costi per Assistenza convenzionata, pari a -4.717 /mgl. La composizione di tale voce di spesa è di seguito dettagliata: Tabella 4: Dettaglio voci assistenza convenzionata CNS CNS BDG Cns '13 / Cns '13 / 2013 2012 2013 Cns '12 Bdg '13 Assist. ai disabili in regime resid. 30.390 33.437 46.210-3.047-15.820 Assist. ai disabili in regime semiresid. 2.467 2.587 2.663-120 -196 Assist. ai disabili in regime domicil. 3.877 7.332 7.996-3.455-4.119 Assist. agli anziani in regime resid. 6.494 5.763 5.611 731 883 Assist. agli anziani in regime semiresid. 202 106 93 96 109 Assist. psichiatrica in regime resid. 5.462 5.134 5.115 328 347 Assist. psichiatrica in regime semiresid. 835 677 746 158 89 Assist. psichiatrica in regime domicil. 359 358 390 1-31 Assist. ai tossicodip. in regime resid. 645 597 642 48 3 Assist. ai tossicodip. in regime semires. 7 0 0 7 7 Medicina di base 41.939 42.094 40.949-155 990 Farmaceutica 60.446 60.382 53.622 64 6.824 ADI 545 488 403 57 142 Convenz. interna 5.689 4.904 4.956 785 733 Convenz. esterna 11.019 10.672 11.202 347-183 Ospedaliera 6.774 7.771 8.343-997 -1.569 Protesica 9.736 8.925 9.423 811 313 Emodialisi in conv. esterno 3.706 3.661 3.649 45 57 Servizio 118 3.108 3.253 3.422-145 -314 Termale 2.632 2.559 2.910 73-278 Malati terminali 1.016 1.426 800-410 216 Altra assist. convenz. 558 497 516 61 42 TOTALE 197.906 202.623 209.661-4.717-11.755 Tra i fattori che concorrono a determinare tale risultato si evidenziano: a) la riduzione dei costi sostenuti per talune forme di assistenza convenzionata quale quella rivolta ai disabili ex art. 26, ai malati terminali e l assistenza ospedaliera (questo risultato è l effetto da un lato della sostituzione dell assistenza residenziale e semiresidenziale con forme di assistenza più leggere, dall altro dal progressivo decremento del fatturato del nostro principale fornitore, ovverosia l ex residuo manicomiale Casa della Divina Provvidenza); b) l incremento dei costi per l assistenza agli anziani, correlato al crescente aumento della domanda; c) l incremento dei costi per assistenza specialistica convenzionata interna, conseguente all ampliamento delle ore offerte sul territorio, ed esterna, conseguente al reinserimento 89

tra le strutture accreditate, di un laboratorio di analisi il cui convenzionamento era stato sospeso a seguito di una controversia legale risoltasi con un accordo conciliativo; d) l incremento dei costi per assistenza protesica conseguente all aumento delle richieste inoltrate ai nostri Distretti Socio Sanitari da parte degli assistiti Proseguendo l analisi dell aggregato di spesa Acquisti di servizi, si evidenziano i seguenti ulteriori principali scostamenti: minori costi per Rimborsi, assegni e contributi, pari a -932 /mgl, determinato quasi esclusivamente dal decremento dei rimborsi riconosciuti ex L. 210/92. Va precisato, tuttavia, che l effetto economico di tale voce di costo è neutralizzato dall iscrizione di un ricavo di pari importo riclassificato tra i contributi in c/esercizio extra-fondo; minori costi per Servizi appaltati, pari a -578 /mgl, conseguenza sia, in genere, degli effetti dell applicazione della spending-review sui contratti di appalto, sia, nello specifico, della revisione del contratto di smaltimento rifiuti tossici in termini più favorevoli per la nostra azienda, e della riduzione dei costi per il servizio di mensa e ristorazione, correlata al minor numero di giornate di degenza consuntivate dai nostri reparti ospedalieri; maggiori costi per Consulenze e altre prestaz. di lavoro sanit., pari a +1.187 /mgl, principalmente riconducibili alle competenze ex art. 55 (+440 /mgl), corrisposte al personale dipendente per far fronte alle gravi carenze di organico di alcuni reparti/servizi, e al progetto SCAP di guardia medica pediatrica (+411 /mgl) che prevede il convenzionamento di nuovi medici pediatri sul territorio al fine di arginare il fenomeno di intasamento dei PP.SS. ospedalieri nelle giornate festive; maggiori costi per Altri servizi sanitari, pari a +5.014 /mgl è principalmente dovuto ad un effetto di riclassifica di costi relativi ad alcune forme di assistenza territoriale, conseguente all utilizzo del nuovo Piano dei conti regionale, introdotto a fine 2012 ed all incremento esponenziale della domanda, e conseguentemente dei relativi costi, per il servizio di nutrizione parenterale e per il servizio di assistenza domiciliare rivolta a malati terminali. Manutenzione e riparazione: l aggregato si presenta in lieve incremento rispetto ai costi sostenuti nel 2012 (+557 /mgl). Il trend in aumento, che tale voce di spesa mostra negli ultimi anni, è dovuto soprattutto alla vetustà dei nostri impianti ed alla progressiva obsolescenza delle nostre attrezzature sanitarie. Godimento beni di terzi: la voce si presenta in lieve decremento rispetto al consuntivo 2012 (-345 /mgl), per effetto della cessazione di alcuni contratti di leasing avvenuta nel corso dell esercizio. Personale: il costo sostenuto nel 2013, per il personale dipendente, presenta un decremento generalizzato per tutti i ruoli, complessivamente pari a -5.323 /mgl rispetto all esercizio precedente. 90

Di seguito si riporta una tabella di sintesi che evidenzia la variazione dell organico medio nell ultimo biennio: Tabella 5: Variazione dell organico medio Anno Anno 2013 / 2013 2012 2012 Ruolo Sanitario 2.527,9 2.554,2-26,3 Dirigenza medica/vet. 705,8 707,7-1,9 Dirigenza non medica 81,5 83,5-2 Comparto 1.740,6 1.763,0-22,4 Ruolo Prof.le 9,8 10,5-0,7 Dirigenza non medica 4,9 6,0-1,1 Comparto 4,9 4,5 0,4 Ruolo Tecnico 560,6 576,6-16,0 Dirigenza non medica 2,0 2,0 0 Comparto 558,6 574,6-16 Ruolo Amm.vo 282,6 303,0-20,4 Dirigenza non medica 16,8 19,8-3 Comparto 265,8 283,2-17,4 TOTALE 3.380,9 3.444,3-63,4 E semplice dedurre che il decremento rilevato è determinato principalmente dalla continua cessazione di unità lavorative, non più sostituite a causa del perdurare del blocco del turn-over introdotto dalle ultime Leggi Finanziarie, nonché dalla conseguente revisione dei fondi contrattuali aziendali. Ed è altrettanto semplice intuire che se non si inverte, nel breve tale tendenza, si accentueranno i disagi e le inefficienze, sia sul piano clinico-sanitario, sia sul piano amministrativo, che già oggi sono fin troppo evidenti. Oneri diversi di gestione: l aggregato di costo si presenta in incremento rispetto al valore registrato nel 2012 (+233 /mgl). La voce comprende i compensi della Direzione (322 /mgl), le indennità ed i rimborsi a membri di commissione (762 /mgl), onorari e spese legali (394 /mgl), imposte, tasse e tributi (486 /mgl), altri oneri di gestione (156 /mgl). Ammortamenti: il costo degli ammortamenti nel 2013 decrementa di -369 /mgl rispetto all esercizio precedente. I costi per ammortamento sono parzialmente neutralizzati dalla sterilizzazione delle quote relative a cespiti il cui acquisto è finanziato da contributi in c/capitale, rilevate tra i ricavi alla voce Utilizzo contributi in c/capitale. A partire dall esercizio 2013 sono soggetti a sterilizzazione anche le quote di ammortamento relative a cespiti acquistati con contributi in c/esercizio destinati ad investimenti, così come previsto dal documento trasmesso in allegato alla circolare della Presidenza del Consiglio dei Ministri del 06/09/2013, di cui si è già fatto cenno in precedenza. Accantonamenti: l importo rilevato a consuntivo nel 2013 è pari a 7.101 /mgl ed è di seguito dettagliato: 91

Tabella 6: Dettaglio accantonamenti CNS CNS BDG Cns '13 / Cns '13 / 2013 2012 2013 Cns '12 Bdg '13 Acc.to premio di operosità (SUMAI) 251 282 167-31 84 Acc.to f.do oneri rinn. contr.li Medici di base 303 303 312 0-9 Acc.to f.do oneri rinn. contr.li altre cat. conv. 25 47 56-22 -31 Acc.to f.do oneri rinnovi contr.li pers. dip. 0 0 0 0 0 Acc.to per vertenze giudiz. e contenz. 4.085 6.515 0-2.430 4.085 Acc.to f.do svalut. crediti 85 0 0 85 85 Accant. quote inutilizz. contrib. c/es. 1.214 0 0 1.214 1.214 Accant. fondi altri oneri diversi 1.138 2.097 571-959 567 TOTALE 7.101 9.244 1.106-2.143 5.995 L accantonamento per quote inutilizzate di contributi in c/esercizio neutralizza l effetto positivo di reddito dei contributi ricevuti nel corso del 2013 dalla Regione e da altri soggetti pubblici per il finanziamento di attività da avviare in esercizi futuri. L accantonamento a fondi altri oneri diversi è stato stanziato a fronte di: passività potenziali inerenti il personale dipendente comunicate con nota specifica dall Area del Personale (622 /mgl); passività potenziali correlate ad una controversia extragiudiziale con l Istituto Tesoriere per commissioni da esso vantate e non riconosciute dall azienda (45 /mgl); somme da destinare al potenziamento del Dipartimento di Prevenzione ai sensi della L.R. 4/2010 (471 /mgl). Altri oneri: l aggregato comprende gli oneri finanziari, le componenti straordinarie di reddito e gli oneri tributari (IRAP). L aggregato presenta complessivamente un incremento, rispetto all esercizio precedente, pari a 7.890 /mgl, la cui composizione è evidenziata nella Tabella 2. Gli oneri finanziari si riferiscono prevalentemente sia agli interessi per ritardato pagamento a fornitori (197 e/mgl), in diminuzione rispetto all esercizio precedente a seguito della riduzione dei tempi medi di pagamento registrata nel 2013, sia a interessi e rivalutazione monetaria (133 /mgl), riconosciuti per sentenza e relativi alle cause in cui l Azienda è parte soccombente. Gli oneri tributari si riferiscono alle imposte sul reddito corrisposte a titolo di IRAP e IRES. Lo scostamento rilevato è attribuibile al minor costo per IRAP, essendo, tale imposta, correlata al costo del personale, di cui, pertanto, ne segue l andamento. Come già accennato in precedenza (paragrafo 4.1), il Conto economico consuntivo 2013 presenta significative componenti di reddito di natura straordinaria. Avendo già analizzato, nel paragrafo dedicato ai Ricavi, la componente positiva, si procede di seguito ad illustrare gli elementi che ne caratterizzano la componente negativa. Anche in questo caso, per maggior chiarezza, si propone di seguito un confronto tra i saldi dei conti di contabilità generale, riclassificati nella voce Altri oneri straordinari, secondo i criteri definiti nel Piano dei conti regionale : 92

Conto Co.Ge. Descrizione 2013 2012 diff. '13/'12 757.100.00085 Sopravv. pass. riguardanti Irap 0 1-1 757.100.00090 Sopravv. pass. riguard. altre imposte e tasse 52 11 41 757.100.00105 Altre Sopravv. pass. v/az. sanit. pubbl. della Regione 118 0 118 757.100.00140 Sopravv. pass. relative al pers. dirigenza medica 107 0 107 757.100.00145 Sopravv. pass. relative al pers. dirigenza non medica 48 0 48 757.100.00150 Sopravv. pass. relative al pers. del comparto 124 0 124 757.100.00185 Sopravv. pass. relative ai medici di base 778 14 764 757.100.00195 Sopravv. pass. relative a prest. san. da oper. accred. 177 25 152 757.100.00200 Sopravv. pass. rel. ad acquisto di beni e servizi 1.958 306 1.652 757.100.00205 Altre sopravvenienze passive 274 464-190 757.100.00300 Insuss. pass. v/az. sanit. pubbl. della Reg. 5.689 0 5.689 757.100.00340 Altre insussistenze passive 16 14 2 757.100.00350 Oneri da cause civili ed oneri processuali 5 0 5 757.100.00355 Altri oneri straordinari 66 0 66 TOTALE 9.412 835 8.577 Tra i valori maggiormente rilevanti, si evidenziano: il conto Sopravvenienze passive relative ai medici di base (778 /mgl) rileva prevalentemente competenze accessorie ed assegni individuali non prevedibili, relativi al triennio 2010-2012, liquidati nel corso del 2013 a favore di medici generici e pediatri di libera scelta; il saldo del conto Sopravvenienze passive relative all acquisto di beni e servizi (1.958 /mgl) si presenta anche quest anno in misura consistente. Tale fenomeno è determinato, in gran parte, dal ricevimento tardivo di fatture relative agli anni precedenti, non stanziate in sede di chiusura d esercizio per mancanza di elementi attendibili su cui basarne la definizione. Ai fini della chiusura del presente Bilancio di esercizio, è stata posta in essere una preliminare attività di sistemazione degli ordini informatizzati presenti in procedura, che ha consentito di ottenere informazioni più attendibili sulla base delle quali è stato possibile formulare lo stanziamento per le fatture da ricevere che perverranno oltre la data di presentazione del bilancio. Ciò consentirà di evitare, o quantomeno ridurre sensibilmente, la rilevazione di sopravvenienze passive nel corso del 2014; il conto Insussistenze passive v/az. sanit. pubbl. della Reg. (5.689 /mgl) accoglie il valore dei crediti vs. Aziende sanitarie intercompany, relativo agli anni 2012 e precedenti, dichiarati insussistenti, secondo quanto disposto dalla citata D.G.R. n. 737/2014. 4.3.2.2 Confronto con il Conto economico preventivo 2013 Rispetto al Conto economico preventivo 2013 (di seguito Budget 2013), il totale dei costi nel 2013 si presenta nel complesso, in linea con le previsioni in tal sede formulate. Nel particolare, l analisi degli scostamenti, il cui dettaglio è riportato nella tabella 2, evidenzia quanto segue: 93

Consumi di materiali: +2.742 /mgl. La variazione si presenta in misura simile a quella desunta dal confronto con il valore del consuntivo 2012 e pertanto, per le relative motivazioni, si rimanda a quanto in precedenza descritto nel paragrafo 4.1.2.1; Acquisti di servizi: -6.629 /mgl. La variazione complessiva si scompone come segue: Mobilità passiva: +1.596 /mgl. La differenza è determinata dai diversi valori comunicati dalla Regione a consuntivo, con la D.G.R. n. 751/2014, rispetto a quelli considerati in sede di previsionale, di cui alla D.G.R. n. 1426/2012 (DIEF 2012). Assistenza convenzionata: -11.751 /mgl. Alle motivazioni già illustrate per spiegare lo scostamento dei dati a consuntivo rispetto a quelli dell esercizio precedente, si aggiunge che in sede di predisposizione del documento previsionale è emerso un eccesso di stima della previsione dei costi per assistenza riabilitativa ex art. 26. Le restanti voci riclassificate nell aggregato Acquisti di servizi presentano scostamenti analoghi a quelli evidenziati dal confronto con i dati del Conto economico consuntivo 2012 e pertanto si possono considerare motivati dagli stessi fenomeni che hanno determinato le differenze con quest ultimo. Manutenzione e riparazione: -258 /mgl. I valori messi a confronto possono considerarsi sostanzialmente allineati, essendo lo scostamento contenuto nella misura del 4,2%. Godimento beni di terzi: -609 /mgl. La differenza è riconducibile prevalentemente alla riduzione dei costi per fitti reali, conseguiti nel 2013 a seguito dell applicazione della spending-review sui relativi contratti. Personale: -4.596 /mgl. Anche in questo caso il decremento rilevato riflette lo scostamento evidenziato nel confronto con il consuntivo dell anno 2012 ed è, quindi determinato, dalle ipotesi di sostituzione del personale cessato, formulate in sede di Budget 2012, non realizzatesi nel corso del 2013. Oneri diversi di gestione: -4.905 /mgl. Lo scostamento in diminuzione rispetto ai dati di budget è dovuto essenzialmente al valore attribuito nel documento previsionale alla voce spese legali, che nel consuntivo è ricompreso tra gli accantonamenti al fondo rischi. Ammortamenti: -707 /mgl. La differenza è determinata dal puntuale calcolo degli ammortamenti elaborato a consuntivo. Accantonamenti: +5.995 /mgl. Lo scostamento è principalmente dovuto alla differente riclassifica, nel Budget 2012, dei costi per accantonamenti a fondo rischi, considerati come spese legali tra gli oneri diversi di gestione. Un ulteriore fattore che determina la differenza, risiede nella difficoltà di formulare adeguate previsioni su poste di conto economico che spesso risultano note solo in sede di chiusura (es.: l accantonamento quote inutilizzate di contributi in c/esercizio). Per quanto riguarda, infine, l aggregato Altri oneri, l incremento evidenziato (+9.445 /mgl) si riferisce quasi totalmente ai costi straordinari ed è imputabile alla mancata previsione degli stessi, stante la loro natura di imprevedibilità. 94

4.4 RAPPRESENTAZIONE DEI COSTI PER LIVELLO DI ASSISTENZA ED ANALISI DEGLI SCOSTAMENTI Di seguito si riportano i modelli di rilevazione dei costi per livello di assistenza (mod. LA), relativi agli anni 2013-2012: Modello LA 2013 95

Modello LA 2012 96

La sintesi della distribuzione delle risorse per livello di assistenza relativa all ultimo quinquennio, è di seguito riportata: RAFFRONTO RISORSE PER LIVELLO DI ASSISTENZA ANNI 2009-2013 Assistenza Ospedaliera Assistenza Territoriale Prevenzione Totale Azienda Totale costi 2008 306.757 341.407 20.816 668.980 % di distribuzione 45,90% 51,00% 3,10% 100,00% Totale costi 2009 303.156 360.482 21.596 685.234 % di distribuzione 44,20% 52,60% 3,20% 100,00% Totale costi 2010 294.963 372.055 20.790 687.808 % di distribuzione 42,90% 54,10% 3,00% 100,00% Totale costi 2011 285.527 379.199 21.059 685.785 % di distribuzione 41,60% 55,30% 3,10% 100,00% Totale costi 2012 268.484 365.761 22.481 656.726 % di distribuzione 40,90% 55,70% 3,40% 100,00% Totale costi 2013 268.527 370.235 21.488 660.250 % di distribuzione 40,67% 56,08% 3,25% 100,00% 97

Allegati 99

MODELLO CE 100

101

102

103

104

105

106

107

MODELLO SP 109

110

111

112

113

RENDICONTO FINANZIARIO 115

116

CONTO ECONOMICO DELLE MACROSTRUTTURE 117

118

119