FONDAZIONE MAC INSIEME Sede legale: Roma - Via Di Porta Angelica n.63 STATO PATRIMONIALE Attività 2013 2012 Scostamento Passività e netto 2013 2012 Scostamento IMMOBILIZZAZIONI 123.611,70 115.286,85 8.324,85 PATRIMONIO NETTO 214.265,48 212.012,27 2.253,21 Immobilizzazioni materiali e immateriali 121.771,70 115.286,85 6.484,85 Patrimonio libero 95.306,66 97.705,98 (2.399,32) Immobile Siracusa 80.000,00 80.000,00 - Risultato del periodo (2.399,32) 21.276,10 (23.675,42) Spese increm. Immobile 27.812,88 27.812,88 - Risultati esercizi precedenti 97.705,98 76.429,88 21.276,10 - Altre riserve - Macchin/apparecch/attrezz. Varia 7.651,31 6.632,31 1.019,00 Mobili e arredi 6.307,51 841,66 5.465,85 Fondo di dotazione 105.000,00 105.000,00 - - Patrimonio vincolato Fondi vincolati dest.da terzi - Fondi vincolati dest.da org.stat. - Immobilizzazioni finanziarie 1.840,00 - Titoli di Stato BTP - - - Fondi ammortamento 13.958,82 7.473,97 6.484,85 Deposito cauzionale sede Salerno 1.840,00 Fondo amm. Macch.appar.attrez.varia 7.651,31 6.632,31 1.019,00 Fondo amm. Mobili e arredi 6.307,51 841,66 5.465,85 Fondi accantonamento TFR - 1.832,32 (1.832,32) Fondi accantonamento TFR - 1.832,32 (1.832,32) - ATTIVO CIRCOLANTE 108.076,46 108.523,43 (446,97) DEBITI 17.486,23 11.798,01 5.688,22 Altri crediti 84.448,06 66.527,41 17.920,65 Debiti tributari 1.142,59 2.248,45 (1.105,86) Credito riportato dal 2011 - - Credito verso CFP Siracusa 80.742,41 66.393,41 14.349,00 Erario c/irpef lavoratori autonomi 280,00 540,50 (260,50) Crediti VS MAC 2.067,70 2.067,70 Erario c/irpef lavoratori Dipendenti e ass. 860,42 811,52 48,90 Credito VS Comune Siracusa 134,00 (134,00) Erario c/imposta sost.rivalutazione TFR 2,17 0,43 1,74 Credito VS INA- F.do TFR 1.478,29 896,00 (896,00) Ires 106,63-106,63 Irap 12,65 Inail 40,38 Debiti verso istit.previdenziali 1.724,00 2.200,90 (476,90) Disponibilità liquide 23.628,40 41.996,02 (18.367,62) Inps Collaborazioni 208,00 344,00-136,00 Banca Unicredit 5.759,52 7659,86 (1.900,34) Inps Dipendenti 1.516,00 1.414,00 102,00 Banca c/c per competenze (25,20) (25,00) (0,20) 442,90 (442,90) Banca Prossima 17.487,06 33.512,31 (16.025,25) Credito Aretuseo - 202,59 (202,59) Carta Prepagata 256,46 609,66 (353,20) Cassa Salerno 134,70 36,45 98,25 Cassa Siracusa 15,86 0,15 15,71 Altri debiti 14.619,64 7.348,66 7.270,98 - - Debiti diversi 175,00 262,08 (87,08) RATEI E RISCONTI 63,55-63,55 Debiti VS MAC 3.971,43-3.971,43 Stipendi da pagare 2.762,00 2.395,00 367,00 Ratei Attivi - Fatture da ricevere 5.834,87 4.691,58 1143,29 Risconti Attivi 63,55 63,55 Debiti VS INA- F.do TFR 1.876,34 Totale attività 231.751,71 223.810,28 7.941,43 Totale passività e netto 231.751,71 223.810,28 7.941,43
RENDICONTO GESTIONALE A) Oneri da attività tipiche 100.130,12 130.000,00 74.364,06 A) Proventi da attività tipiche 89.520,53 110.000,00 83.896,43 1. Formazione e promozione sociali 3.179,64 17.000,00 7.689,98 Formazione e promozione sociale 89.520,53 110.000,00 83.896,43 1.1 Consulenza psicopedagogica e sociale 1.404,28 5.000,00 0,00 Percorsi laboratoriali per non vedenti 0,00 0,00 4.325,00 Corsi e spese 0,00 Contributi liberali 4.325,00 1.2 Formazione e agg. per insegnanti, op. soc. 1.775,36 6.000,00 0,00 Formazione e agg. per insegnanti, op. soc. 0,00 0,00 200,00 Corsi Contributi alle spese di gestione 200,00 1.3 Lettura senza barriere: biblioteca circolante 1.000,00 0,00 Rimborsi da Mac per progetti 80.120,53 103.000,00 79.371,43 Costi gestionali Rimborsi per altri progetti 5.000,00 1.4 Viaggi e Servizi 5.000,00 4.705,98 Progetto MAC Lett. D/2011 2.651,38 Contributi dei partecipanti alle sp.di gestione 300,00 2.000,00 Progetto MAC Lett. F/2011 2.054,60 -- Percorsi laboratoriali per non vedenti 2.984,00 Contributi liberali dei partecipanti 9.100,00 2. Educazione ed orientamento pedagogico 9.997,95 17.000,00 0,00 2.1 Percorsi laboratoriali per non vedenti 9.936,00 10.000,00 0,00 2.2 Consulenza e percorsi laboratoriali per genitori 4.000,00 0,00 2.3 Viaggi e Servizi 61,95 3.000,00 0,00 3. Studio, ricerca e formazione 1.813,34 11.000,00 717,04 0,00 0,00 0,00 3.1 Seminari e convegni 200,00 6.000,00 717,04 0,00 0,00 0,00 Costi gestionali 717,04 3.2 Servizi di documentazione 101,64 3.000,00 0,00 Costi gestionalii 3.3 Viaggi e Servizi 1.511,70 2.000,00 4. Risorse umane 52.633,05 60.000,00 0,00 4.1 Contratto a tempo indeterminato 37.182,34 55.000,00 0,00 Retribuzione 27.367,73 42.000,00 0,00 Erario e previdenza 7.931,27 11.000,00 Tfr 1.883,34 2.000,00 4.2 Collaboratori 11.450,71 4.000,00 0,00 Compensi 9.657,75 Oneri su Compensi 1.792,96 4.3 Servizi 4.000,00 1.000,00 Prestazioni lavoro autonomo 4.000,00
5. Strutture logistiche 32.506,14 25.000,00 65.957,04 5.1 Amministrazione Sede Salerno 30.991,69 22.000,00 64.678,67 5.1.1 Servizi 23.237,11 21.000,00 11.611,62 Fitto, riscaldamento, pulizia, luce 13.726,01 18.000,00 10.041,59 Telefono 1.302,00 1.500,00 1.188,40 Postali, telegrafici, bollati, corrieri 162,15 200,00 44,43 Riparazioni e manutenzioni 7.710,60 500,00 44,20 Premi di assicurazione 336,35 500,00 Bancarie 293,00 Sicurezza del Lavoro 300,00 prestazioni professionali Legali, notarili Risorse umane Salerno 0,00 0,00 52.570,75 Retribuzione 40.553,67 Erario e previdenza 10.179,39 TFR 1.837,69 formazione 5.1.2 Oneri diversi di gestione 1.269,73 0,00 496,30 Cancelleria, stampati 1.225,03 329,70 Adempimenti di legge Piccole spese, materiale di consumo 44,70 166,60 Acquisto e canoni software Abbonamenti, riviste e quotidiani 5.1.3 Beni strumentali 6.484,85 1.000,00 0,00 Mobili e arredi 5.465,85 500,00 Macchine e attrezzature 1.019,00 500,00 5.2 Amministrazione Sede Siracusa 1.496,45 2.000,00 951,86 5.2.1 Servizi 1.465,05 1.200,00 951,86 Fitto, riscaldamento, pulizia, luce,acqua 842,55 500,00 384,76 Telefono 532,50 500,00 449,00 Postali, telegrafici, bollati, corrieri 60,00 100,00 Riparazioni e manutenzioni 30,00 100,00 Premi di assicurazione Bancarie 118,10 Sicurezza del Lavoro prestazioni professionali Legali, notarili 5.2.2 Oneri diversi di gestione 31,40 300,00 0,00 Cancelleria, stampati 200,00 Adempimenti di legge 0,00 Piccole spese, materiale di consumo 31,40 100,00 Gestione autovettura 0,00 Abbonamenti, riviste e quotidiani 0,00 5.2.3 Beni strumentali 0,00 500,00 0,00 Mobili e arredi 300,00 Macchine e attrezzature 200,00 5.3 Amministrazione Sede Granarolo d'emilia 18,00 1.000,00 326,51 5.3.1 Servizi 18,00 500,00 326,51 Fitto, riscaldamento, pulizia, luce 500,00 Telefono 0,00 Postali, telegrafici, bollati, corrieri 18,00 0,00
Riparazioni e manutenzioni 0,00 Premi di assicurazione 0,00 Bancarie 0,00 326,51 Sicurezza del Lavoro 0,00 prestazioni professionali 0,00 Legali, notarili 0,00 5.3.2 Oneri diversi di gestione 0,00 0,00 0,00 Cancelleria, stampati 0,00 0,00 Adempimenti di legge 0,00 0,00 Piccole spese, materiale di consumo 0,00 0,00 Gestione autovettura 0,00 0,00 Abbonamenti, riviste e quotidiani 0,00 0,00 5.3.3 Beni strumentali 0,00 500,00 0,00 Mobili e arredi 300,00 Macchine e attrezzature 200,00 B) Oneri promozionali e di raccolta fondi 658,24 9.000,00 4.378,59 B) Proventi da raccolta Fondi 1.109,36 22.000,00 3.000,00 1. Comunicazione e marketing 658,24 8.000,00 4.378,59 Da raccolta Fondi 1.109,36 22.000,00 3.000,00 Gestione sito web 658,24 1.000,00 0,00 Donazioni di persone fisiche 1.009,36 10.000,00 3.000,00 Realizzazione prodotti 5.000,00 2.868,51 Contributi di enti 100,00 2.000,00 Consulenza per progettazione grafica 2.000,00 1.510,08 Contr.lib.partec.iniziative 10.000,00 2. Pubblicazione periodica 0,00 1.000,00 0,00 Realizzazione prodotti 500,00 0,00 Consulenza per progettazione grafica 500,00
C) Oneri da attività accessorie 0,00 2.000,00 0,00 C) Proventi da attività accessorie 0,00 2.000,00 0,00 1. Consulenze a Istituti, Scuole ed Enti 0,00 2.000,00 0,00 Consulenze a Istituti, Scuole ed Enti 0,00 2.000,00 0,00 Centro di formazione professionale Siracusa 1.000,00 Centro di formazione professionale Siracusa 1.000,00 Altri istituti, scuoole, enti 1.000,00 Altri istituti, scuoole, enti 1.000,00 2. Pubblicazioni Pubblicazioni 3. Centro di formazione professionale Centro di formazione professionale 0,00 0,00 0,00 Costi gestionali Centro di Formazione professionale D) Oneri finanziari e patrimoniali 786,74 2.000,00 0,00 D) Proventi finanziari e patrimoniali 25.202,20 25.500,00 25.201,76 1. Spese bancarie 786,74 900,00 0,00 Da prestiti bancari e C.C.P 2,20 500,00 1,76 Banca di Roma- Prossima 285,20 400,00 Banca di Siracusa- Cred. Cooperativo ex Aretuseo 115,92 200,00 Banca di Granarolo- Unicredit 385,62 300,00 2. Prestiti bancari 100,00 Da altri prestiti (Titoli) 3. Da patrimonio edilizio 0,00 1.000,00 0,00 Da patrimonio edilizio 25.200,00 25.000,00 25.200,00 Manutenzione 1.000,00 E) Oneri straordinari 0,00 1.000,00 0,00 E) Proventi straordinari 416,14 500,00 2.955,07 1. Lasciti ed eredità 0,00 500,00 0,00 Lasciti ed eredità 100,00 Lasciti 500,00 2. Altre uscite straordinarie 0,00 500,00 0,00 Altre entrate straordinarie 100,00 Altre uscite 500,00 Altri proventi 416,14 300,00 2.955,07 Entrate non previste 200,00 7,39 F) Oneri di supporto generale 17.072,45 15.000,00 15.034,51 Sopravvenienze attive 410,09 100,00 2947,68 Abbuoni Attivi 6,05 1. Organi statutari: sedute e rimborsi 1.553,20 3.000,00 278,40 Servizi 1.000,00 Viaggi 2.000,00 Viaggi servizi Sedute 1.345,70 Altri Viaggi e servizi 207,50 2. Consulenti 12.625,30 8.000,00 7.177,47 6.1 Consulente del lavoro 2.467,01 3.000,00 2.805,15 6.2 Consulente amministrativo 10.158,29 4.000,00 3.397,68 6.3 Consulenze notarili e altre consulenze 1.000,00 755,04 6.4 Gestione e Consulenza sito Web 0,00 219,60
3. Imposte e tasse 2.786,87 4.000,00 2.414,46 IRES-IRAP-IMU 2.330,00 3.000,00 1.935,00 Inail 236,73 419,09 Altre imposte e tasse 213,50 500,00 60,00 Imposte indeducibili 6,64 500,00 0,37 Ammortamenti 0,00 0,00 3.485,30 Macchinari,apparecchiature, attrez. Varie 3.485,30 Mobili e arredi Altre spese 107,08 0,00 1.678,88 Abbuoni passivi 7,71 10,80 Sopravvenienze passive 60,29 1.632,53 Interessi e sanzioni tardivi versamenti 39,08 35,55 G) Altri oneri 0,00 1.000,00 0,00 Altri proventi 0,00 0,00 0,00 1. Riserva imprevisti di spesa 500,00 Altre entrate straordinarie 2. sopravvenienze passive 500,00 TOTALE ONERI 118.647,55 160.000,00 93.777,16 TOTALE PROVENTI 116.248,23 160.000,00 115.053,26 Risultato gestionale positivo 21.276,10 Risultato gestionale negativo 2.399,32 TOTALE A PAREGGIO 118.647,55 160.000,00 115.053,26 TOTALE A PAREGGIO 118.647,55 160.000,00 115.053,26 - -
RISCONTI ATTIVI ASSICURAZIONE INA-ASSITALIA- Periodo 27/02/2013-27/02/2014 399,90 Risconto 01/01/2014 al 27/02/2014 399,90 X 58 63,55 365
ALLEGATO N. 1 DETERMINAZIONE DELLA BASE IMPONIBILE AI FINI DEL CALCOLO DELL'IRAP IQ1 - Retribuzioni personale dipendente 27.368,00 IQ2 - Redditi assimilati a quelli di lavoro dipendente ex art. 47 del Tuir 9.690,00 IQ3 - Redditi di lavoro autonomo non esercitato abitualmente 4.600,00 IQ4 - Deduzioni IQ5 - VALORE DELLA PRODUZIONE NETTA 41.658,00 IQ43 - Ulteriore deduzione (7.350,00) IQ46- VALORE DELLA PRODUZIONE NETTA 34.308,00 (A) - IMPOSTA IRAP ( 4,82% DI A) 1.654,00 - Credito riportato dal 2012 - I acconto giugno 650,40 - II acconto novembre 1.016,25 - DIFFERENZA A CREDITO PER IL 2013 (12,65) DETERMINAZIONE DELLA BASE IMPONIBILE AI FINI DEL CALCOLO DELL'IRES - Reddito fabbricati 384,00 Ires dovuta 106,00 - Credito riportato dal 2012 105,00 - I acconto giugno - - II acconto novembre 107,63 - DIFFERENZA A CREDITO PER IL 2013 (106,63)