REGIONE SICILIANA ( EFPAS CENTRO PER LA FORMAZIONE PER1ANENTE E L AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE DEL SERVIZIO SANITARIO CALTANISSETTA DELIBERAZIONE DEL DIRETTORE DEL CENTRO OGGEIIO: Adozon blanco d srczo ai 31 dcmbr 2015. L anno dumlasdc l gorno dl ms d aprl, prsso la sd dl CEFPAS n Caltansstta, va Mulè n. I, IL DIRETTORE DEL CENTRO Dott. Anglo Lomaglo, nomnato con D.P.rg. 5 maggo 2014, n. 138, procd alla adozon dlla prsnt dlbrazon: 7fl) VISTO l D.L. 30dcmbr 992. n. 502 succssv modfch ntgrazon: VISTA la lgg rgonal 3.11.1993, n.30, sttutva dl Cntro; VISTA la lgg rgonal 11 aprl 1995, n. 34; VISTA la lgg rgonal 18aprl 1981, n. 69; VISTO l ar. 31 dlla l.r. 17 marzo 2000, n. 8, così com modfcato dall ar. 52 dlla l.r. 18 dcmbr 2000, n. 26; VISTO lo statuto dl CEFPAS, adottato con dlbrazon conslar 20 sttmbr 1997, n. I, modfcato con dlbrazon dl C.d.A. 12 luglo 2000, n. 20, approvato con Dcrto Assssor pr la Santà 14.3.2001. n.34145; VISTO l ar. 29. comma I. dlla lgg rgonal 15 maggo 2013, n. 9 l qual nll apportar rlvan modfch agl artt. 21 22 dlla lgg rgonal 3 novnbr 1993, n. 30, ha dsposto, n partcolar. l abolzon dl Consglo d Ammnstrazon dl CEFPAS dll Organo Drttor gnral, con la crazon d un nuovo organo, l Drttor dl Cntro, cu vngono attrbut compt l funzon prvst dalla lgg rgonal 3 novmbr 1993. n. 30 pr gl organ sopprss sopra ctat; VISTA la dlbrazon dl Drttor dl Cntro 28ottobr2015 n. 953 con la qual, è stata annullata la dlbrazon n.607/2015 d è stato adottato nuovamnt l blanco dll srczo 2014; RILEVATO ch l suddtto provvdmnto è stato trasmsso con nota 12 novmbr 2015, n. 10985, all Assssorat. rgonal dlla salut, a sns pr gl fftt dll art. 16, comma 8, dlla L.R. n. 5/200lfvrbal dl Collgo sndacal dll Ent, rguardant l suddtto blanco d srczo al sjj. 31 dcmbr 2014; RILEVATO ch a sns pr gl fftt dll ar. 53, dlla ctata l.r. n. 30/1993, dv rtnrs approvato pr dcorrnza d trmn; RILEVATO ch occorr procdr all adozon dl blanco d srczo al 31 dcmbr 2015; ESAMINATO a qusto punto l documnto prdsposto da comptnt uffc dll Ent contnnt: conto conomco al 3 1/12/2015; statopatrmonalal nota 31/12/2015; ntgratva al blanco dll srczo 2015. all cu consdrazon s fa sprsso rnvo; VISTA. altrs. la rlazon sulla gston rlatva all anno 2015; PRESO ATtO d tutto quanto vdnzato nlla succtata nota ntgratva nlla prdtta rlazon sulla gston a cu s rmanda, ch costtuscono allgat part ntgrant dl
nt ca!. ) RILEVATO, n partcolar, smpr com sposto nlla nota ntgratva d qua, ch lo schma d blanco è stato prdsposto n conformtà all ndcazon contnut nll crcolar assssoral nn. 1037/00, 2975/01 07/2005 d è stato rdatto nl rsptto d prncp contabl dlla normatva vgnt; RILEVATO, noltr, ch dallo schma d conto conomco d cu sopra s vnc un rsultato conomco d srczo par a 2S8.644,92; 4 RITENUTO d adottar l blanco d srczo 2015, n rsultat contnut nl documnto allgato, qual part ntgrant dlla prsnt dlbrazon; VISTA la lgg rgonal 14 aprl 2009, n. 5 rcant norm pr l rordno dl srvzo santaro rgonal, l cu art. 16, comma 8, stablsc ch l Assssor rgonal pr la santà srcta sul Cntro, n quanto compatbl, l fnzon d vglanza d controllo prvst n rguard dll aznd santar; SENTITI parr favorvol dl drttor ammnstratvo dl drttor dlla formazon; pr motv spost n prmssa, DEL I B ERA Adottar, pr l motvazon d cu n prmssa, l Blanco d srczo pr l anno 2015 composto da Stato Patrmonal, Conto Economco Nota ntgratva, corrdato dalla Rlazon sulla gston dll srczo 2015. I prdtt documnt sono allgat alla prsnt dlbrazon n costtuscono part ntgrant. Dar atto ch la prsnt dlbrazon vrrà nvata, pr quanto d comptnza, al Collgo sndacal dl Cntro, all Assssorato rgonal dlla salut a tn dll srczo dll funzon d cu all art. 16, comma 8, dlla LR. 14 aprl 2009, n. 5, rcant Norm pr l rordno dl srvzo santaro rgonal. IL DIRETh4IJCENTRO (DottStrlfLr7o) PARERE DEL DIRETTORE AMM1NISTRATk I FAVOREVOLE I 7) / NON FAVOREVOLE I I 1/ / IL DIRETTORE AMMlNlSTT1VO (Dott. Calogro Muscar /a1 L / PARERE DEL DIRETTORE DELLA FORMAZIONE lì FAVOREVOLE NON FAVOREVOLE / ETT) I; Il funonaro tt(&3, (DoLtssaSfltS$adaro) S crtfca ch la prsnt dlbrazon n, dl è stata pubblcata nll albo d qusto a ch contro d ssa non sano s cl prodott opposzon. Caltansstta, l IL DIRETTORE AMMINISTRA TlJ O 7
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Rghn Sclana r? *;mntwn,41r)m,wnwm / tvv?//ltj?/r /Y3flfrwìù,4/:%v à /tm7/th/y BILANCIO b ESERCIZIO ANNO 2015
BILANCIOAL 31.12.2015 SFA l O PAIltI NlONlAI,I srczo corrnt srczo prcdnt dffrnz ATTI VITA 2015 2014 A) IMMOBILIflAflONI Al.) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI All) COSTI D IMPIANTO ED AMPLIAMENTO 0 0 0 A.I.2) COSTI DI RICERCA SVILUPPO E PUBBLICITA O O O Ala) DIRITTI DI BREV E UTILIZZAZ, OPERE INGEGNO 11.000 10.140 860 A.I.4) CONCESSIONI LICENZE MARCHI E DIRITTI SIMILI A15) AWIAMENTO O A 16) IMMOBILIUAZIONI IN CORSO ED ACCONTI AI]) ALTRE O O O O O O O O Total mmoblzzazion Immatral (Al) 11.000 10.140 060 O AlI.) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Alt) TERRENI O A.IL2)FABBRICATI 8.011.999 8.620.137 608,138 Alla) IMPIANTI E MACCHINARI 99.395 106.686 7.291 O O AII4)AURE2ZATURE 790 1.106 316 A.I[5) MOBILI E ARREDI 9.613 10.745 1.132 AII.6)AUTOMEZZI A.II7)ALTRIBENI 39.100 52.019 12.919 Alla) IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO ED ACCONTI O O O O O Total Immobllzzazlon matriali (4.11) 8.160.897 8.790.693 629.796 O A.III.) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 4.111.1) CREDITI 930 930 0 A.III.2) TITOLI, AZIONI PROPRIE 25.823 0 25.823 Total mmobllnazlonl fnanzar (4.111) 26.753 930 25.023 TOTALE IMMO8ILIZZAZIONI (A) 8.198.650 8.801.763 603J13 Bl) RIMANENZE a LI) SANITARIE B) ATtIVO CIRCOLANTE O O O 8.1.2) NON SANITARIE 21.724 24.731 3.007 BI.3)ACCONTI O O O Total rimannz (Bl) 21.724 24.731 3.007 SII) CREDITI 5.11.1) DA REGIONE E PROVINCIA AUTONOMA 1.870.123 1.808.072 62.051 5.11 2) DA COMUNE O O O B.II.3) DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 109.057 180.526 71.469 BII.4)ARPA O O O B.II.5)DAERARIO 59.145 64.467 14.678 5.11.6) DAALTRI(PRIVATI, ESTERNO, ANTICIPI, PERSONALE, ETC) 653.872 689.153 35.281 Total crdt (8.11) 2.692.197 2.721210 30.021 8.111) ATTIVITA FINANZ. CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZ B.III.1)TITOLIABREVE Total attvtà fnanz. Ch non costtuscono mmobllnar. (8.111) 8.1V) DISPONIBILITA LIQUIDE B.IV.1) CASSA 4 4 0 B.IV.2) ISTITUTO TESORIERE 5.415.355 5.230.195 185.160 B.IV.3) C)C POSTALE 32.865 54.069 21.204 Total dsponibltà lquido (8.1V) 5.44&224 5.284.268 163.956 TOTALE ATtIVO CIRCOLANTE (8) a162.145 8.031.217 130.928 C) RATEI E RISCONTI CI) RATEI ATTIVI 34.406 450 33.956 C.2)RISCONTIATT1VI 31.698 51.800 20.102 Total rati o rscontl C) 66.104 52.250 13.854 D 1) CANONI LEASING DA PAGARE O 2) DEPOSITI CAUZIONALI D.3) ALTRI CONTI D ORDINE 0) CONTI D ORDINE Total cont d ordn 0) TOTALEAflIVO(A)+(8)+(C) 16426.899 16.885.230 458 Z z1
BILANCIO AL 31.12.2015 PASSIVITA srczo corrnt srczo prcdnt dflrnz A) PATRIMONIO NETTO 2015 2014 I) CONTRIBUTI IN O/CAPITALE DA REGIONE INDISTINTI AI) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI 7849.620 8.461.285 61 1.665 All) DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI O O O A.III) FONDO DI DOTAZIONE 1.254.885 1.254.885 0 A.IV) CONTRIBUTI PER RIPIANI PERDITE O AV) RISERVE O O O AVI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.492.596 2.264.158 228.438 A.VII) UTILI (PERDITE) DELLESERCIZIO 25B.645 228.438 40.207 TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) 11.865.746 12.208.766 343.020 E) FONDI PER RISCHI ED ONERI 8 1) PER TRATTAMENTO DI OUIESCIENZA E OBBLIGHI SIMILI O O O 8.2) PER IMPOSTE 11.125 18.198 7.073 8,3) PER RISCHI O O D 8.4) ALTRI FONDI 464.105 369.101 95.004 TOTALE FONDI PER RISCHI ED ONERI (E) 475.230 387.299 87.931 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO CI) PREMI DI DPEROSITA MEDICI SUMAI 0.2) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO 8.256 9.815 1.559 TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO(O) 8.256 9.815 1.559 D) DEBITI D1)MUTUI O O O D.2) DEBITI VERSO LA REGIONE E PROV, AUTONOMA O O O Da) DEBITI VERSO COMUNI D.4) DEBITI VERSO AZIENDE SANITARIE 1.372 2.393 1.021 D.5)DEBITI VERSO ARPA 0.6) DEBITI VERSO FORNITORI 1.000.609 910.820 89.789 D) DEBITI VERSO ISTITUTO TESORIERE 13 25 12 0.8) DEBITI TRIBUTARI 233.454 217.213 16.241 0.9) DEBITI VERSO ISTITUTI DI PREVIDENZA 320.105 276.319 43,786 DIO) ALTRI DEBITI 775.192 611.601 163.591 TOTALE DEBITI (D) 2.330.745 2.018.371 312.374 E) RATEI E RISCONTI PASSIV EI) RATEI PASSIVI 15.987 7.341 8.646 E.2) RISCONTI PASSIVI 1.730.935 2.253.638 522.703 TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI (E) 1.746.922 2.260.979 514.057 9 CONTI DORDINE F I) CANONI LEASING DA PAGARE F.3) ALTRI CONTI DORDINI F.2) DEPOSITI CAUZIONALI TOTALE CONTI DORDINE (F) TO TALE PASSIVO (A)+(B)+(C)t (D)+(E) 16.426.899 16.885.230 458.331 I!LJ LR
BILANCIO AL 31.12.2015 CONTO ECONOMICO srczo corrn srczo prcdnt dffrnz A) VALORE DELLA PRODUZIONE 2015 2014 Al) CONTRIBUTI IN c/esercizio 5.240.369 5.429.958 189.589 A.2) PROVENTI E RICAVI DIVERSI 826.775 590.627 236.148 A.3) CONCORSI, RECUPERI. RIMBORSI, PER AUIVITA TIPICHE 14.949 18.533 3.584 A,4) COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAI. SANITARIE A.5) COSTI CAPITALIZZATI E UTILIZZO CONTRIBUTI C/CAPITALE 611.665 611.665 0 TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE (A) 6.693.758 6.650383 42.975 O O O 8) COSTI DELLA PRODUZIONE B.1)ACQUISTIDIBENI 56.877 69.581 12.704 8.2) MANUTENZIONI E RIPARAZIONI 143.485 171.195 27.710 8.3) ACQUISTO DI SERVIZI DA PRIVATO 1.636.998 1.734.336 97.338 B,4) GODIMENTO BENI DI TERZI 31.011 27.197 3.814 8.5) PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 87.731 87.487 244 8.6) PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 541.704 547.290 5.586 8,7) PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 171.192 172.209 1.017 BO) PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 1.886.690 1.918.399 31.709 8.9) ONERI DIVERSI DIGESTIONE 727.697 656.648 71.049 8.10) AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 7.441 9.114 1.673 8.11) AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI 617.522 616.978 544 8.12) AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 120.884 85.377 35.507 8.13) SVALUTAZIONE CREDITI 8.14) VARIAZIONE DELLE RIMANENZE 3.007 11.547 14.554 8.15) ACCANTONAMENTI TIPICI DELL ESERCIZIO 95.148 91.350 3.798 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE (8) 6.127.387 6.175.614 48.227 DIFFERENZA TRA VALORE E COSTO DELLA PRODUZIONE (AB) 566.371 47&169 91.202 C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI C.1)INTERESSIATTIVI 41.481 43.262 1.781 C.2) ALTRI PROVENTI C.3) INTERESSI PASSIVI 2.657 668 1.969 C.4) ALTRI ONERI O O O TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI (C) 38.824 42.594 3.770 D) RETTIFICHE DI VALORI DI ATTIVITA FINANZIARIE E) MINUSVALENZE E.2) PLUSVALENZE E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI 3) ACCANTONAMENTI NON TIPICI DELLATTIVITN SANITARIA O O O O O E.4) SOPRAWENIENZE ED INSUSSISTENZE ATTIVE 7.100 23.899 16.799 E.5) SOPRAWENIENZE ED INSUSSISTENZE PASSIVE 40.361 1.437 38.924 TOTALE PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI (E) 33.261 22.462 55.723 O RISULTATO DESERCIZIO PRIMA DELLE IMPOSTE (ABI.C+ID+IE) 571.934 540.225 31.709 IMPOSTE E TASSE DELL ESERCIZIO 303.289 311.787 8.498 UTILE O PERDITA D ESERCIZIO 268.645 228.438 40.207 / 7/
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 REGIONE SICILIANA CEFPAS CENTRO PER LA FORMAZIONE PERMANENTE E L AGGIORNAMENTO DEL PERSONALE DEL SERVIZIO SANITARIO CALTANISSETTA NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO DELL ESERCIZIO 2015 1. Informazon d carattr gnral 11 CEFPAS, Cntro pr la formazon prmannt l aggornamnto dl prsonal dl srvzo santaro, è un nt strumntal dlla Rgon, sttuto dscplnato dagl artcol 20,21 22 dlla lgg rgonal 3 novmbr 1993, n. 30 sm.. L art. 22 co. 6 dlla lgg sttutva stablsc ch s applcano al Cntro l dsposzon vgnt pr blanc dll Un tà Santar Local. Consguntmnt, pr la tnuta dlla contabltà dl CEFPAS vn applcata la dscplna prvsta pr l Aznd santar d l prsnt blanco è prdsposto sulla bas dll ndcazon contnut nlla crcolar dll Assssorato rgonal dlla Santà 19 dcmbr 2000, n. 1037 d è stato rdatto scondo massma pr quanto applcabl. prncp contnut nl codc cvl, n lna d La prsnt nota ntgratva, rdatta a sns dll artcolo 2427 dl codc cvl, costtusc part ntgrant dl blanco d srczo, nsm allo stato patrmonal d al conto conomco. Lo schma d blanco adottato è qullo stablto dal dcrto dll l fbbrao 2002 dl Mnstro dll Economa dll Fnanz, pr l Aznd Santar d Ospdalr. La nota ntgratva, è rdatta a sns dl D.lgs 127/91 ch ha rcpto la IV drttva CEE ntrata n vgor nll anno 1993 d n conformtà all ndcazon dlla normatva rgonal approvata con D.A. n. 24469 dl 28.01.1998 (ln guda rgonal rlatv all norm sulla tnuta dlla contabltà), scondo lo schma allgato alla crcolar 4 aprl 2005, n.7 dgl Assssorat dlla Santà dl Blanco. Essa dscrv crtr sgut pr la rdazon dl blanco. Fornsc noltr l motvazon ch stanno alla bas d alcun sclt oprat l loro consgunz su valor d blanco d n partcolar sul rddto sul patrmono ntto nll ntnto d offrr un ffcac strumnto ntrprtatvo d ntgratvo dlla stuazon patrmonal, conomca fnanzara dll nt d rsultat consgut. Pr tal scopo, nll ntnto d offrr computzza cd analtc à d nformazon, sono fornt, accanto agl asptt contabl, alcun nformazon sull attv à volt d ogn u1trr clmnto d conoscnza rtnuto ncssaro pr una vrta, chara corpølta Pagna 1 d 67
CEFPAS Noa ttgratva al blanca dll srczo 2015 comuncazon d blanco, anch al fn d consntr la pna comprnson dll attvtà svolt dlla stuazon patrmonal dl Cntro. 2. Attvtà svolt Nll srczo fnanzaro chuso al 31 dcmbr 2015 l Cntro ha ralzzato n total n. 404 cors/modul pr un total d 610 gornat d formazon. Pr la formazon managral, nll anno 2015, s sono conclus cors avvat nl corso dl 2014 s è dato avvo ad ultror: N. 2 cors pr Drttor struttura complssa obttvo ch ha l obttvo d fornr, nl quadro lgslatvo attual, l comptnz managral ch rsultano ndspnsabl pr l govrno dlla complsstà pr la gston dl cambamnto n santà N.2 cors pr Drgnt gà n posssso dl crtfcato d formazon managral, ch, a sns dil Art 7 dl DPR 484 dl 10dcmbr 1997, ha una valdtà d stt ann. S tratta, qund, d un prcorso formatvo ch ha l obttvo d aggornar Drgnt su tm d attualtà rlatv ad asptt tcnc d organzzatv salnt pr l managmnt dll Struttur complss dll Aznd dl SSR. L attvtà a progtto sono rlatv a sgunt progtt: 118, Farmacovghmza. AIDS, SLA, Progrss S.M.I.L.E. Abuso. E prosguta, noltr, l attvtà propostva dstnata ad ottnr altr fnanzamnt statal, rgonal d urop. 3. Dat sull occupazon contratt collttv nazonal d lavoro pr l prsonal dl Srvzo Santaro Nazonal, pr fftto dl rnvo contnuto nll an. 57 d Al prsonal dl CEFPAS s applcano Rgolamnto organco dl prsonal dgl uffc approvato con dlbrazon dl Consglo d ammnstrazon 27/6/2000, n. 18 a sns dll an. 21, co.9, ltt. b) dlla lgg sttutva. Al 31 dcmbr 2015, l Cntro avva n carco complssvamnt n. 76 untà d cu drgnt mdco, n. 70 untà con contratto a tmpo ndtrmnato (d cu comando do altra ammnstrazon n. 1 I collaborator n n comando dalla Provnca Rgonal d Caltansstta, ora Lbro Consorzo Comunal d Caltansstta) n. 5 a tmpo dtrmnato pr sgunt profl: n. n. n. n. 1 1 collaborator ammnstratvo; collaborator pdagogsta; 2 assstnt ammnstratv; I prto nformatco; In partcolar va vdnzato ch pr ttolar d rapporto d lavoro a trmn, tnuto conto dll sgnz organzzatv manfstat dalla Drzon dlla formazon dl Cntro, nll ambto dlla qual gl stss oprano n rlazon all attvtà formatv programmat r pr l anno 2015, nonché allo svluppo d progtt avvat nll anno 2014, con la /J dlbrazon n. 840/2014 ch modfca d ntgra la dlbrazon n. 70/2014 l Cntro ha 42 dsposto a sns dll art. 4, comma 6 9, dl D.L. n. l01/203, l dffrmnto dlla data d scadnza d dtt rapport d lavoro a tmpo dtrmnato, stuja a sguto d procdura a vdnza pubblca, fno al compltamnto dll procdur cort&r ual, comunqu, non o}tf l 31 dcmbr2016. I, Pagna2d67 ( / 1 /1 1
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 4. Crtr d rdazon valutazon I prncp contabl crtr d valutazon ch sono stat sgut pr la rdazon dl blanco d srczo, rspondono all obttvo dlla rapprsntazon vrtra corrtta dlla stuazon patrmonal fnanzara dl Cntro, nonché dl rsultato conomco. I crtr utlzzat nlla formazon dl blanco chuso al 31 dcmbr 2015 non s dscostano da qull utlzzat pr la formazon dl blanco dl prcdnt srczo, n partcolar nll valutazon nlla contnutà d mdsm prncp. La valutazon dll voc d blanco è stata fatta sprandos a crtr gnral d prudnza comptnza, nlla prospttva dlla contnuazon dll attvtà. L applcazon dl prncpo d prudnza ha comportato la valutazon ndvdual dgl lmnt componnt l sngol post o voc dll attvtà passvtà. In ottmpranza al prncpo d comptnza, l fftto dll oprazon dgl altr vnt è stato rlvato contablmnt d attrbuto all srczo al qual tal oprazon d vnt s rfrscono, non a qullo n cu s concrtzzano pagamnt). rlatv movmnt d numrano (ncass l blanco d srczo è sprsso n untà d uro com dsposto dal ttolo VI dl D.lgs 24 gugno 1998 n.213, dall drttv drvant dal D.P.C.M. d 03.06.1997 dal novllato art. 2423 ultmo comma dl cc. La prsnt nota ntgratva è rdatta n cntsm d uro. li blanco d srczo chuso al 3 1.12.2015, rdatto n bas all norm d cu all an. 2423 sgunt dl Codc Cvl, è costtuto dallo Stato Patrmonal, dal Conto Economco dalla Nota ntgratva d è corrdato dalla Rlazon sulla Gston. Nl blanco, n attuazon dll art. 2423 tr dl codc cvl, pr ogn voc dllo stato patrmonal dl conto conomco è stato ndcato l mporto dlla voc corrspondnt dll srczo prcdnt, al fn d consntr la comparabltà d dat. Pù avant s spongono crtr d valutazon adottat pr l sngol post d blanco. rbadndo ch sso è stato rdatto nl rsptto dlla fnaltà sovraordnata dlla rapprsntazon vrtra corrtta d cu all an. 2423 comma 2 C.C. nl rsptto d tutt postulat gnral ndcat nll art. 2423 bs.c.c. d crtr spcfc fssat dall art. 2426 C.C. Nl corso dll srczo non s sono vrfcat cas cczonal ch abbano rso ncssaro l rcorso a drogh d cu all an. 2423, comma 4 dl CC. I crtr d valutazon prncp contabl adottat pr la prdsposzon dl blanco non sono stat varat rsptto all srczo prcdnt sono spost nl sguto pr l voc maggormnt sgnfcatv. /1 Lk\ f : Pagna 3 d 67
CEFPAS Nota ntgrc rva al blanco dll srczo 2015 5. STATO PATRIMONIALE S spongono d sguto prncp contabl utlzzat pr l sngol voc d blanco, n uno con l manfstazon pù salnt dll srczo: 6 Immoblzzazon IMMOBRIZZAZIONI L mmoblzzazon sono valorzzat al costo storco, comprnsvo d cost drttamnt mputabl al bn dgl onr accssor, v comprso l valor dll IVA ch rapprsnta pr l nt un costo fscalmnt ndtrabl. Nll srczo non s sono vrfcat svalutazon. né rvalutazon. Inoltr, non sono stat mputat onr fnanzar a valor n gnr scrtt nll attvo dllo stato patrmonal. L mmoblzzazon al 31 dcmbr concordano con l scrttur nvntaral dlla procdura nformatca ntgrata. Gl ammortamnt sono rlvat drttamnt dalla procdura nformatca la cu quota vn rlvata pr sngolo cspt ammortzzabl. S prcsa noltr ch pr l mmoblzzazon matral mmatral s è procduto ad ammortzzar pr ntro cspt d valor untaro nfror ad 516,46. I cost d manutnzon avnt natura ordnara sono addbtat ntgralmnt al conto conomco al momnto n cu sono sostnut. E cost d manutnzon straordnara, poché mglorano l rndmnto d bn o n allungano la vta utl, sono attrbut a cspt cu s rfrscono d ammortzzat n rlazon all rsdu possbltà d utlzzo dgl stss. Gl ammortamnt dll mmoblzzazon acqustat con fnanzamnt pr nvstmnt, contrbut fnalzzat qull rcvut n donazon sono stat oggtto dlla cosddtta strlzzazon. La strlzzazon vn sguta al fn d non far gravar sul rsultato d srczo gl ammortamnt sgut su bn durvol acqust con la concsson d spcfc fnanzamnt o donat all aznda. Immoblzzazon mmatral L mmoblzzazon mmatral, costtut da cost avnt utltà plurnnal. sono scrtt al costo storco d acquszon, nclusvo dgl onr accssor, nll rspttv voc dll attvo. Sono rlatv a softwar applcatv d accssor, ad addstramnto rqualfcazon dl prsonal, a cost rlatv a cors d formazon a dstanza ultmat d a sps d manutnzon straordnar /o mglor su bn d trz. Tal cost d utltà plurnnal vngono ammortzzat n conto. L ammortamnto è calcolato n accordo con la normatva vgnt. L mmoblzzazon sono stat valutat al costo storco d acqu comprnsv dgl 4 onr accssor, n partcolar, dl trasporto, dll mballo, dll r4tallazon collaudo, nonché dll IVA ndrabl, n ossquo al prncpo contabl.16). on L ammortamn, Paana 4 d 67 4
cefpas Nota ntgratva al Inlanco dll srcdo 2015 avvn sulla bas dll alquot prvst dall lgg fscal rtnut rapprsntatv dlla vta utl stmata. Immoblzzazon matral L mmoblzzazon matral sono scrtt al costo d acqusto o d produzon, comprnsvo dgl onr accssor d drtta mputazon d ammortamnto. L mmoblzzazon sono sstmatcamnt ammortzzat n ogn srczo a quot costant, atts l utlzzo, la dstnazon sulla bas dl crtro dlla rsdua possbltà d utlzzazon. L sps d manutnzon nll srczo sono stat mputat drttamnt amplamnto sono stat portat ad ncrmnto d rlatv cspt. sono spost al ntto d fond la durata conomco tcnca d cspt, rparazon ordnara rlatv all mmoblzzazon al conto conomco, mntr alcun cost d Rmannz L uso uffco pondrato gnral rmannz d magazzno, rapprsntat prncpalmnt da matral d matral EDP sono valutat con drvano dalla contabltà pr cors, contabltà conomco patrmonal. d l d cancllra, pr mtodo dl costo mdo magazzno nformatzzata d ntgrata con l sstma Crdt crdt sono contablzzat pr l mporto rcato da ttol sstnt a supporto (fattur attv), tnuto conto ch qusto I alcuna rduzon né Wl sttuzon scondo l l oprazon ch è l d un valor d prsumbl ralzzo, Non corrlato fondo prncpo dlla comptnza conomca l ha orgnat. d svalutazon. s I coè nl momnto fa luogo, prtanto, ad crdt sono scrtt n cu è avvnuta Dsponbltà lqud 31 L dsponbltà lqud sono scrtt dcmbr 2015 sul conto dl Tsorr al loro valor nomnal, sono rfrt all gacnz su cont corrnt Postal. al Rat vscont crtro dll ffttva comptnza conomca. Msurano provnt d onr la cu comptnza Sono stat dtrmnat scondo l antcpata numrara /o documntal. Ess prscndono dalla data pagamnto rpartbl rlatv provnt onr, comun a du è o pù srcz o postcpata rsptto alla manfstazon rscosson d d n o ragon dl tmpo fsco. Trattamnto d fn rapporto d lavoro subordnato Tnuto conto ch, ad concomtanza con l assunzon sopra sposto nzo dl scondo smstr dll anno 2008, a tmpo ndtrmnato d l du drgnt mdc ha ndvduato com nt prvdnzal I I.N.P.D.A.P., trasfrndo d contrbut obblgator dlla totaltà d dpndnt dall LN.P.S blanco sotto la voc TFR rapprsnta prsonal dpndnt ndcato alla data n n cambamnto cu l mnsl utl pr l a ttolo d trattamnto d fn rapporto fno l all CEFPAS la n com gà gston I.NP.D.A.P., l mporto dbto maturato n confront dl prsonal rsultava soggtto alla contrbuzor I.N.P.S. CEFPAS, trattamnto d fn rapporto nlla cassa INPS \ PDAP l a dcorrr dal 01 luglo 2008, fft al 30/06/2008, ovvro fno In rgolarmnt forza d tal vrsawontb\ Pagna 5 dr6?
CEFPAS Nota ntgrart a al blanco dll srczo 2015 In sguto alla stpula d contratt d lavoro a tmpo ndtrmnato, 41 dpndnt nl corso dll anno 2009 17 dpndnt nl corso dll anno 2010, hanno cssato l loro rapporto d lavoro dpndnt a tmpo dtrmnato, con ntrruzon supror ad un gorno dalla data d cssazon dal srvzo suddtto, maturando l drtto alla corrsponson dl trattamnto d fn rapporto. Prtanto, facndo sguto all ndcazon fornt dall J.N.P.D.A.P con nota numro 6211Q dl 29 luglo 2010, l CEFPAS ha corrsposto drttamnt al prsonal ch ha ntrrotto l rapporto d lavoro a tmpo dtrmnato l TFR accantonato fno al 30/06/2008. Il fondo corrspond al total dll sngol ndnntà maturat alla data dl 30 gugno 2008 a favor d dpndnt n srvzo con contratto a tmpo dtrmnato d è par a quanto s sarbb dovuto corrspondr agl stss dpndnt nll pots d cssazon dl rapporto d lavoro. Fnanzamnt n /captal Dbt Non sono stat rogat tal somm nl corso dll anno. La consstnza d dbt d fn srczo è stata scrtta al valor nomnal. Non sstono dbt con scadnza supror a cnqu ann né dbt assstt da garanz ral. Cont d ordn I cont d ordn sono rlvazon d gston ch, pur non nflundo sul patrmono sul rsultato conomco, possono produrr fftt conomc /o patrmonal succssvamnt. Sono rlatv a dpost cauzonal all utlzzo d bn d trz. Non rsultano valorzzat poché trovano gà rapprsntazon all ntrno dll voc d blanco. CONTO ECONOMICO E rdatto scondo l prncpo dlla comptnza conomca, prché l fftto dll oprazon dgl altr vnt è rlvato contablmnt d attrbuto all srczo al qual tal oprazon d vnt s rfrscono non a qullo n cu s concrtzzano rlatv movmnt d numrano (ncass pagamnt). La dtrmnazon dl rsultato d srczo ha comportato un procdmnto d dntfcazon, d msurazon d corrlazon d rcav cost. I rcav, provnt, cost d onr, oltr al rsptto dl prncpo dlla comptnza conomca, sono dtrmnat nl rsptto dlla prudnza al ntto dgl scont abbuon connss con l prstazon ffttuat. Rcav I rcav pr prstazon pr fnanzamnt sono rlvat n bas alla comptnza tmporal. In partcolar pr rcav d assgnazon sttuzonal rogat da pan dlla Rgon s fa rlèrmnto alla comuncazon d assgnazon. Cost Sono stat dtrmnat nl rsptto d prncp dlla prudnza dlla corrtta comptnza conomca. L componnt sono valutat al costo d acquszon copprnsvo dll WA non dtrabl dgl onr accssor. Pagna 6 d
CEFPAS Nota ntgrarì a al blanco dll srczo 2015 Provnt onr straordnar La voc s rfrsc all rttfch postv ngatv al conto conomco drvant da vnt straordnar pr l mancato manfstars d cost rcav mputat nll srczo prcdnt. Impost sul rddto Sono rfrt a qull mpost dtrmnat nl corso dll srczo 2015 sono rlvat scondo l prncpo d comptnza scondo l alquot l norm vgnt, tnndo conto dll snzon applcabl d crdt d mposta spttant. Al rguardo, s rtn opportuno spcfcar l contnuto dl parr rso dal prof. Avv. Salvator Sammartno, docnt ordnaro d drtto fnanzaro nlla Facoltà d Gursprudnza dll Unvrstà d Palrmo, n data 30 maggo 2008, ssndosn data nformazon n sno alla nota ntgratva dl blanco dllo stsso srczo. Prlmnarmnt s rcorda ch la rchsta d parr s ra rsa ncssara al fn d avr charmnt sul comportamnto da tnr a sguto dll avvso sprsso dall Agnza Rgonal dll Entrat attvtà formatv, snza alcuna dstnzon tra attvtà sttuzonal non, tra attvtà svolt a su ntrpllo d qusto Ent ch consdrava commrcal l scopo d lucro d attvtà fornt gratutamnt al prsonal dl SSR, qual drtta promanazon (nt strumntal) dlla Rgon. Tal avvso dll Uffco fscal avrbb comportato pr l CEFPAS la prdta dlla qualtà d nt non conomco (n contrasto con l art. 22 co. 6 dlla lgg sttutva, ch gl fa carco d applcar l norm d contabltà dll ASL ch sono nt non conomc) l adozon d comportamnt n contrasto con la crcolar 4 aprl 2005, n. 7 Assssorat Rgonal dlla Santà dl Blanco dll Fnanz dramata d concrto dagl n cu, nlla part ch dscplna crtr pr l calcolo dll mpost, è dsposto tstualmnt ch lre5 è calcolata sul rddto complssvo mponbl dgl nt non commrcal. Il parr, dopo un ampo scursus sulla natura gurdca dl CEFPAS, su suo scop sull su attvtà sttuzonal, mss a confronto n un attnta dsamna con la dscplna trbutara dgl nt non commrcal, conclud affrmando clc l C EFPAS è un nt non commrcal ch s olg un attvtà co,nmrcal,zoz n manra sclusva né prvalnt. L attvtà commrcal post n ssr dal Cntro sono da rcondurs all attvtà formatv rogat dtro pagamnto d un corrspttvo da part dl corssta, alla part d attvtà lgata alla gston dl srvzo rsdnzal, rvolto prncpalmnt a corsst, pr fnr all attvtà d locazon d porzon d mmobl d n gnr aul attrzzat. E rcondotta ad attvtà d natura sttuzonal, prtanto non rntra tra l attvtà rlvant a fn dlla commrcaltà, tutta l attvtà d formazon rogata n confront d dpndnt dl SSN ch vn rogata snza l pagamnto d alcun corrspttvo da part dl corssta. Tal ultm attvtà, trovano la loro la loro font d fnanzamnto nl contrbuto, d part corrnt, provnnt dalla rgon, dovuto n ottmpranza a dsposzon lgslatv. A partr dall anno 2014 L Cntro ha mplmntato gstto, la contabltà sparata condzon ncssara, pr gl nt pubblc, al fn d srctar l drtto alla dtrazon dll va sugl acqust nrnt l attvtà commrcal. l Poché, a ln [VA, l Cfpas pon n ssr sa attvtà mponbl ch attvtà snt, a sns dll art. 19bs dl D.P,R. n.633/l972 tal dtrazon... è 4tfrmnata n bas al rapporto tra I anunontar dll oprazon ch danno drtto a dtra4. ffttuat nll anno, l_ 7/ / /L Pagna 7 d67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll src:o 2015 stsso ammontar aumntato dll oplvcon snt ffttuar nll anno Izds1?() pro rata Pr gl d dtrazon) par pr l anno 2015 acqust dfnt promscu, all attvtà sttuzonal rapporto tra l n al 36%. mancanza commrcal, la dtrazon dll Iva volum d affar dll attvtà commrcal d d. (c.d. un crtro oggttvo d mpulazon l è stata ffttuata n bas total dll attvtà sttuzonal commrcal (c.d. prorata d mputazon commrcal) par pr l anno 2015 al 12,32%, applcando po solo sull va commrcal l prorata d dtrazon. al Al fn d fornr una mglor nformatva sono stat prdspost sgunt allgat al blanco: ALLEGATO ALLEGATO ALLEGATO ALLEGATO ALLEGATO ALLEGATO ALLEGATO 1 2 3 4 5 6 7 Movmntazon dll mmoblzzazon; Crdt Immoblzzat pr anno d fommzon; Rmannz santar non santar; Movmntazon d fnanzamnt Rplogo cost dl prsonal; Cost applcazon contrattual. Modaltà d quantfcazon formazon d n c/srczo vncolat; calcolo d rscont passv pr cors d / I Pagna 8 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 ANALISI E COMMENTO DELLE VOCI DI BILANCIO Illustrazon movmntazon d cont Patrmonal ( cont sotto rportat sono sprss n mglaa d uro) A) IMMOBILIZZAZIONI A.1) Immoblzzazon mmatral L mmoblzzazon mmatral sono scrtt al costo d acqusto (al ntto dll quot d ammortamnto mputat a conto conomco) n bas ad una prudnt valutazon dlla loro utltà plurnnal. Cost d mpanto d amplamnto Qusta voc è dstnata ad accoglr cost rlatv alla formazon dl prsonal dpndnt pr l avvo d nuov attvtà. Tal cost, scrtt col consnso dl collgo sndacal, saranno ammortzzat n quot costant. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Acqust O O anun. to 0 0 Total O O Drtt d brvtto utlzzazon opr nggno Sono costtut da lcnz d uso comprs cost accssor, nonché dll WA non dtrabl sono rfrt a softwar applcatv. Tal bn sono spcfcamnt dntfcabl, valutabl sngolarmnt sparabl dal complsso d bn dll aznda; Alquota d ammortamnto annua 20%. Lcnz duso anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Acqust 18.440,75 19.253,67 812,92 cnmn.to 7.441,04 9.113,50 L672,46 Total 10.999,71 10.140,17 j.859,54 V v Pagna 9 d
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 Irnnoblzzazon n corso accont La voc rporta cost rlatv a cors d formazon a dstanza non ancora ultmat. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Acqust O O O Total O O O Altr Irnnoblz.zazon anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Acqust O O O anun.to O O O Total O O O A 2 Immoblzzazon matnah L mmoblzzazon matral sono scrtt alloro valor orgnaro comprnsvo dgl onr accssor d drtta mputazon nonché dll PA non dtrabl. Il costo dll mmoblzzazon, la cu utlzzazon è lmtata nl tmpo è stata ammortzzata n ogn srczo n rlazon con la loro rsdua possbltà d utlzzazon. I valor rportat n blanco sono al ntto d rlatv fond d ammortamnto. I bn d costo untaro par o nfror a 516,46 sono scrtt tra l mmoblzzazon d ammortzzat ntramnt nll srczo. 1) TERRENI Trrn dfcabl anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Pr Trrn non s è ndcata un autonoma valorzzazon, ssndo qull sstnt dstnat a srvzo dl Fabbrcato. 2) FABBRICATI Fabbrcat ndsponbl anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Fabbrcat ad uso sttuzonal 20.707.802,87 20.698.418,98 9.383,89 Fondo ammortamnto 12.695.803,29 12.078.281,74 617.521,55 Total 8.011.999,58 8.620.137,24 608.137,66 A fabbrcat ndsponbl è stato attrbuto l valor rsultant dalla contabltà fnal d lavor d costruzon dl complsso dlzo, rcavata dagl att a corrdo dl collaudo. L sps rlatv a mglor d ammodrnamnt dgl mmobl sono captalzzat nlla msura n cu contrbuscono ad ncrmntar la capactà produttva d bn, ovvro la vta utl dgl stss. Nl corso dl 2015 l mporto rlatvo a fabbrcat ndsponbl hasubto un ncrmnto par ad 9.383,89. Tal maggor valor, è dovuto ad ntrvnt d rjnutnzon straordnara sostnut dal Cntro nl corso dll anno n dttaalo rauardancl l lavor d manutnzon straordnara pr l adguamnto d local dl padglon n. 3 d ntro dov, a satffen /J. Pagna lod 61
CEFPAS Nota ntgrat va al blanco dll srczo 20)5 dll adson dl Cfpas, n qualtà d soco, al Consorzo Unvrstaro d Caltansstta, s svolgranno l lzon pr gl scrtt al 2 3 anno dl corso d laura n mdcna. Fabbrcat dsponbl anno corrnt anno prcdnt VARIAZIOM Fabbrcat ad uso commrcal Fondo ammortamnto Total Nlla prcdnt Tablla non sono spost valor n quanto tutt fabbrcat d proprtà dl Cntro rntrano nlla catgora dgl ndsponbl strumntal, val a dr ch sono Cntro non possd fabbrcat con una dvrsa dstnat all attvtà sttuzonal. dstnazon d uso. 11 3) IMPIANTI E MACCFIINARI TI conto accogl l valor dgl mpant gnrc non d prtnnza dll mmobl: (d llumnazon, d rscaldamnto, tc.) Impant d clmatzzazon 10.444, 11 10.444.1 anno corrnt anno prcdnt VMUAZIOM Fondo amm.to mpant d 10.444,10 10.444,10 0 clmatzzazon Macchnar lttrc 0 0 0 Fondo amm.to macch. lttr. 0 0 0 Impant rt nformatch 158.499,14 158.499,14 0 Fondo amm.to mp. Rt 62.914,24 58.164,61 4.749,63 nformatch Impant draul. rscaldamnto 17.312,28 17.3 12.28 0 Fondo amm.to mp. draul. rsc. 17.312,28 17.312,28 0 Impant tlfonc 20.322,60 20.322,60 0 Fondo amm.to mpant tlfonc 16.511,81 13.971.48 2.540,33 Altr mpant 22.878,90 2.379,83 20.499,07 Fondo amm.to altr mpant 22.879,81 2.379,84 20.499.97 Total 99.394,79 106.685,65 7.290,86 1 0 La varazon postva rlvata nlla voc Altr Impant par a 20.499,07 è rlatva all acquszon ffttuat nl corso dll srczo pr la ralzzazon d un mpanto audo vdo pr l Cntro d smulazon mdca avanzata dl Cntro (prsso l pad. 12 dl Cfpas) rntrant nll ambto dl progtto La smulazon pr l govrno clnco, la Qualtà la Scurzza dll cur. L mpanto audo prmttrà la rprsa d suon dll convrsazon nll sal d smulazon la loro trasmsson mdant un sstma d altoparlant nll sal d formazon nlla sala d dbrlng. Tal cost, gravando ntramnt su fond dstnat al progtto, sono stat ammonzzat ntramnt nll srczo n corso. / / \ / l Pagna Il d 67
CEFPAS Nota ntgrarva al blanca dll srcdo 2015 4) ATFREZZATURE SANITARIE E SCIENTIFICHE Sono comprs n qusta voc tutt l attrzzatur santar utlzzat pr la ralzzazon d cors d formazon. [anno corrnt lanno prcdnt Attrzzatur santar 13.257,56 13.257,56 0 VARIAZIONI Fondo ammto attrzz.santar. 12.467,85 12.151,95 315,90 Total 789,71 1.105,61 315,90 I Nl corso dl 2015 non sono stat acqustat nuov attrzzatur santar. 5) MOBILI E ARREDI 11 conto rlva l valor dl moblo comun utlzzato nllo svolgmnto dll attvtà dl Cntro: Mobl arrd d uffco anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI 15.834,05 220,00 Fondo amato mobl arrd 116.054,85 115.834,85 220,00 d uffco 1 16.054,05 Altr mobl arrd 188.691,84 166.523,42 22.168.42 Fondo amm.to altr mobl arrd 179.078,13 155.777,74 23.300,39 Total 9.612,91 10.744,88 1.131,97 1 Gl ncrmnt rlvat nlla tablla prcdnt sono rlatv ad acqust d nuov bn ffttuat nl corso dll srczo 2015. D sguto s rporta pr cascuna voc patrmonal l dttaglo d bn acqustat: Altr mobl arrd par a lncat: 22.168,42 è rlatva all acquszon d sguto N. 250 sd con rbaltna pr confrnz mtng n. 70 lbrr n lgno pr N. 21.979,64 ncssar pr l allstmnto dll aul d formazon dl pad. N. 3 dov avranno luogo l lzon pr gl studnt scrtt al 20 3 anno dl corso d laura n mdcna. 1 Armado Rack n mtallo pr un total d 188,78 dstnato al Cntro d smulazon mdca avanzata dl Cntro (prsso l pad. 12 dl Cfpas) rntrant nll ambto dl progtto La smulazon pr l govrno clnco, la Qualtà la Scurzza dll cur. Tal costo, gravando ntramnt su fond dstnat al progtto, è stato ammortzzato ntramnt nll srczo n corso. Mobl arrd d qtflco acqusto d N. all arrdamnto dlla stanza dl drttor ammnstratvo. 1 Poltrona pr 220,00, dstnata 7) ALTRI BENI li conto accogl la catgora rsdual d bn matral non nsrbl nll altr spcfcamnt qull sotto ndcat: / Pagna 12d67 / /
CEFPAS Nota ntgrarva al blanca dll src:o 20)5 anno corrnt anno prcdnt VARIAZIOM Attrzz. prcors d formazon 598.619,06 591.427,73 7.191,33 Fondo amm.to attr. pr cors d 591.741,46 580.462,53 11.278,93 formazon Altr Attrzzatur 92.943,75 83.276,53 9.667,22 Fondo amm.to altr attrzzatur 67.776,85 56.455,49 1 1.321,36 Macchn tttron. d uffco 696.758,72 657.328,02 39.430,7 Fondo amm.to Macchn lttron. 691.812,34 645.673,38 46.138,96 d uffco Macchn ordnar d uffco 1.912,32 1.912,32 0 Fondo amm.to macchn ordnar 1.912,34 1.912,34 0 d uffc o Banchra 5.557,45 5.557,45 0 Fondo amm.to banchra 5.557,45 5.557,45 0 Bn dvrs 3.518,21 3.468,21 50,00 Fondo amato bn dvrs 3.518,70 3.468,70 50,00 Attrzzatur tcncoconomal 7.937,92 7.937,92 0,0 Fondo amm.to attrzzatur tcnco 5.827,80 5.358,92 468,88 conomal Total 39.100,49 52.019,37 12.918,88 Gl ncrmnt rlvat nlla tablla prcdnt sono rlatv ad acqust d nuov bn ffttuat nl corso dll srczo 2015. D sguto s rporta pr cascuna voc patrmonal l dttaglo d bn acqustat: Attrzzatur pr cors d formazon s è provvduto all acqusto d n. 2 vdoprottod n. 2 mcrofon pr un mporto par ad 7.191,33 dstnat al Cntro d smulazon mdca avanzata dl Cntro (prsso l pad. 12 dl Cfpas) rntrant nll ambto dl progtto La smulazon pr l govrno clnco, la Qualtà la Scurzza dll cur. Tal cost, gravando ntramnt su fond dstnat al progtto, sono stat ammortzzat ntramnt nll srczo n corso. Macchn lttronch d uffco s rfrsc all acqusto d: n. n. n. 1 I 1 stampant tchtt dstnata all attvtà dll uffco protocollo pr stampant multfunzon dstnata all attvtà formatv pr 364,00; prsntr pr l attvtà formatv pr 49,00; 364,78; n. 3 routr wrlss n. 2 swtch, bn pr un mporto total par ad 142,00 tutt ncssar pr l normal svolgmnto dll attvtà tnuto anch conto dlla rapda obsolscnza a cu tal bn sono soggtt; n. 2 Tablt dl tpo lpad Appl, n. 6 pc portatl, n. 16 computr, n. 7 rctrasmttor pr un total par ad 38.510,87 dstnat al Cntro d smulazon mdca avanzata dl Cntro (prsso l pad. 12 dl Cfpas) rntrant nll ambto dl progtto La smulazon pr l govrno clnco, la Qualtà la Scurzza dll cur. Tal cost. gravando ntramnt su fond dstnat al progtto, sono stat ammortzzat ntramnt nll srczo n corso. Altr attrzzatur s è provvduto all acqusto d dvrs attrzzatur pr la manutnzon dll ar a vrd dl Cntro qual: Asprafogl, carrol, compostra, forbc, dcspuglator, motozappa, forcon, pala rastrq,,gacc, vangh, zapp, sga a motor, tosasp tc. pr un total pal ad 9.667,2. a 4 / /!:U Pagna
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 8) IMMOBILIZZA ZIONI IN CORSO ED ACCONTI L mmoblzzazon n corso d accont sono costtut sostanzalmnt da accont pr lavor dat n appalto non ancora ultmat. Ultmat cspt oggtto dll ntrvnto. lavor s provvd ad ncrmntar l valor dl Acqust Total lanno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI O O O O Ammohamnt Gl ammortamnt sono stat calcolat applcando alquot contnut ntro stablt dal D.A.24469 dl 2810111998 n applcazon dlla normatva fscal vgnt: lmt d qull Catgora tasso d ammortamnto Fabbrcat Costruzon lggr 10,00% Impant d clmatzzazon 15,00% Impant rt nformatch 3,00% Impant draulc d rscaldamnto 15,00% Altr mpant ( orologo tmbra prsnza) 20,00% Appamcch. lttr.uffco 20,00% Macchn ordnar d uffco 12,00% Banchra 4000% Bn dvrs (tcnco conomal) 12.50% Attrzzatur pr cors d formazon 20,00% Attrzzatur Santar 12,50% Altr mobl arrd 10,00% Moblo uso Uffco 10,00% Pr l mmoblzzazon acqustat nl corso dll anno 2015 s è applcata l alquota rdotta dl 50% com prvsto dalla normatva fscal. Strlzzazon dlla quota ammortamnto Pr l mmoblzzazon matral d mmatral acqustat con fnanzamnt n c/captal s è provvduto ad ffttuar la rlatva strlzzazon dll quot d ammortamnto dl 2015. Immoblzzazon fnanzar dpost cauzonal a m/l trmn par a 929.63 rlatvo al dposto cauzonal rlatvo all utnza dl gas vrsato alla dtta GAS Nll mmoblzzazon fnanzar sono scrtt Natural. Rsulta noltr scrtta n qusta voc la quota assocatva par ad 25.322,85, vrsata dal Cntro al Consorzo Unvrstaro d Ca]Lansstta n sguto all ammsson dl CEFPAS, n qualtà d soco al suddtto Consorzo. /,zn, ;ri/ 7 J [ Pagna 11 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 I) CREDITI Sono dstnat a rapprsntar fnanzamnt n conto captal, sottopost a vncolo d dstnazon, rogat dalla Rgon a sns dll mt 22 Co. 5 dlla lgg sttutva (snza obblgo d rsttuzon, dstnat all sps occorrnt pr l adguamnto tcnologco d dlzo dl CEFPAS), dstnt pr anno d formazon. Crdt pr fnanzamnt nvstmnt Anno corrnt anno prcdnt Total 0 0 0 IV17b0M I 8) ATtIVO CIRCOLANTE 8.1.) Rmannz In qusta voc sono rgstrat bn rsultant dalla contabltà d magazzno, ncssar pr l normal svolgmnto dll attvtà azndal rnalzzat all rogazon d srvz. I rlatv cost d acqusto sono stat spost al ntto d rs, scont commrcal, abbuon. L gacnz d magazzno sono accrtat attravrso la procdura nformatzzata sono valutat con l mtodo dl costo mdo pondrato. 2) RIMANENZE FINALI NON SANITARIE Anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Cancllda stampat 19.809,00 22.304,57 2.495,57 Matral varo d consumo 1.915,19 2.426,18 510,99 Total Rmannz 21.724,19 24.730,75 3.006,56 8.2) Crdt In qusta class sono scrtt tutt crdt d qualsas natura, comprs qull d natura commrcal, nl momnto n cu è avvnuta l oprazon ch l ha gnrat. I crdt sono stat valutat al loro valor d prsunto ralzzo. In qusta voc sono rportat anch crdt pr fattur da mttr. Tutt crdt sono pr loro natura sgbl. 1) DA REGIONE Sono crdt vantat n confront dlla stat valutat al loro valor nomnal. Crdt pr quot FSNFSR Rgon dstnt anno corrnt pr anno d formazon. Gl stss sono anno prcdnt VARIAZIONI Anno 2015 1.232.500.00 0 1.232.500,00 Anno 2014 0 1.232.500,00 1.232.500,00 / Anno 2008 45.669,50 45.669,50 0 Crdt pr progtt fnalzzat Anno2OlS 119.231,52 0 119.231,52z Pagna 5 d ( / / /k I
CEFPAS Nota btgratva c blanca dll srczo 2015 Anno 2014 135.000,00 135.000,00 0 Anno 2013 0 34.132,04 34.132,04 Anno 2012 0 26.232,80 26.232,80 Anno 2010 227.516,71 245.694,06 18.177,35 Anno 2009 8.552,60 8.552,60 0 Altr crdt vrso Rgon Anno 2015 71.822,58 0 71.822,58 Anno 2014 15.701,76 66.162,20 50.460,44 Anno 2012 8.218,92 8.218,92 0,0 Anno 2011 5.910,00 5.910,00 0,0 Total 1.870.123,59 1.808.072,12 62.051,47 [crdt vrso la Rgon Sclana pr progtt fnalzzat, s rfrscono n partcolar a sgunt progtt: > Far,nacovglanza Prcorso blndd larnng matra d fannacovglanza pr gb nfrmr dl 551? Sclano mporto dl crdto approvato con D.D.G. n. 499 dl 25/fbbrao 2010 227.516,71. r MGF pro t tto plota La pratca dll modfcazon dgl organ ntal fmmnl n popol,nft rant: ntrvnt pr la promozon (lla co,:ptnza cultural d profssonst socosantar Santà l mporto, par a fnanzato con D.D.G. n. 3317/08 DIP/IRS Assssorato 8.552,60, s rfrsc a somm dl fnanzamnto non spso prtanto da rsttur all Assssorato dlla Salut allorquando sarà data comuncazon dll approvazon dl rndconto dll sps, com ndcato nlla nota n. 281 di 16/01/2012. > Progtto obttvo d PSN anno 2013 rlatvo al rparto d fond pr la ralzzazon d progtt obttvo d Pano Santaro Nazonal pr l anno 2013. Tal fnanzamnto par a 135.000,00 è par al 30% dl total progtto fnanzato rsulta a fn dll srczo ancora ntramnt nutlzzato. > Pro gtto SIA pmgttofnalftzato al mgloramnto dlla qualtà dlla vta d soggtt afftt da SIA. L mporto dl crdto ammonta ad 73.821,97. > Contrbuto pr ralzzazon Salus FstvaL L mporto dl crdto ammonta ad 45.409,55. > Tutla bnssr mnor abusat l mporto dl crdto fno al 31 dcmbr 2014 par ad 26.232,80 è stato ntramnt rscosso nl corso dll srczo 2015. r Progtto AIDS attuazon d cors d formazon aggornamnto pr gl oprator mpgnat nll assstnza a paznt HIV postv nlla Rgon Sclana. Tal crdto par a 34.132,04 s rfrsc al fnanzamnto rlatvo a cors avvat nl corso dll anno 2014. Tal somma gacnt prsso la cassa rgonal sclana fno al 201,.t stata rtrata dalla Rgon Sclana nl corso dll src4o 2015. / ul K Pagna 16 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015?lla voc Altr crdt vrso rgon sono comprs dalla Rgon l sps condomnal rlatv a somm ch local concss l n l Cntro dv rscuotr locazon ad Uffc Rgonal. 2) DA COMUNE [ììo corrnt anno prcdnt Crdt da Comun 0,00 0,00 0 Total 0,00 0,00 0 I VARIAZIONI I 3) DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Aznda ASP dlla rgon: 35.242,64 113.196,94 77.954,30 A.U.S.L. A.U.S.L. A.U.S.L. A.U.S.L. ASPdSracusa n. 5 Mssna 402,34402,34 0,0 n. 9 n. 7 n. 2 0 Trapan 1.909,19 2.318,06 408,87 Ragusa 874,96 874,96 0,0 Caltansstta 24.882,72 24.882,72 0,0 361,81 361,81 ASPdRa%usa 4.055,81 1.655,81 2.400 ASP d Enna 363,62 363,62 0,0 ASPdCatana 0 401,81 401,81 ASPd Agrgnto 1.052,00 6.922,00 5.870 ASP d Caltansstta1.702,00 0 1.702 ASPdPalrmo 0 75.013,81 75.013,81 Aznd Ospdalr dlla rgon: 71.062,48 64.576,48 6.486,00 A.R.N.A.S. Cvco Palrmo 15.669,30 15.669,30 0,0 AOUP G. Martno Mssna 43.620,46 44336,46 716 A.O,OMPARagusa 1.153,69 1.153,69 0,0 AO. Vlla Sofa Palrmo 10.185,67 2.983,67 7.202 I A.O. Umbrto A.O. Papardo Pmont Mssna 26,86 26.86 0,0 A.O. S. Enna 384,26 384,26 0,0 Ela Caltansstta 22,24 22,24 0,0 Aznda ASP altr rgon: 2.752,72 2.752,72 0 ASLn. ASP d 1 Avzzano 2.520,31 2.520,31 0,0 Rggo Calabra 232,41 232,41 0,0 Aznd Ospdalr altr rgon 0 0 0,0 Total 109.057,84 180.526,14 71.468,30 La voc Crdt vrso Aznd santar pubblch comprnd, prncpalmnt partcpazon lavoro a progtto. vantat dal Cntro pr Aznd santar con contratto La partcpazon a aznd appartnnt I la cors è d lavoro a a crdt formazon dl prsonal dpndnt dll / tmpo dtrmnato cors d nvc gratuta, pr tutt srvzo santaro rgonal. crdt vrso l aznd santar al formatv dal Cntro rogat n d o dpndnt contratto tmpo ndtrmnato dll altr rgon. rguardano prncpalmnt aznd santar. hous ovvro prsso l a d l attv Pagna 17 d 67
CEFPAS Nott ntgrarva a blanca dc src:o 2015 4) DA ARPA lanno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Crdt da ARPA Total 5) DA ERARIO La voc comprnd crdt d mposta. Dtt crdt rsultranno dall dcharazon saranno utlzzat n compnsazon con altr mpost. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Crdt pr IRPEG (ora RES) 35.201,00 35.201,00 0 Crdt pr mposta sosttutva 2.73 2,73 0 T.F.R Crdt pr IRPEF 21.176,35 8.915,65 12.260,70 Crdt pr mposta d bollo O Crdt pr acconto WA O Crdt pr P/A 2.765,52 348,13 2.417,39 Crdt pr IRAP O O O O O Total 59.145,60 44.467,51 14.678,09 0 O 6) DA ALTRI In qusta voc rsdual trovano allocazon crdt da prsonal, crdt vantat n confront d prvat, sano ss nt, o prson fsch d altr crdt. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Altr crdt d natura dvrsa 538,79 536,79 2 Altr crdt da prvat 376.321,00 368.719,73 7.601,27 Crdt pr fattur da mttr 2.365,94 48.684,31 46.318,37 Crdt da ThJAU.S O O Crdt da ENTI PREV. 1.810,58 1.810,58 0,0 Crdt pr antcp rcupr O Crdt da altr nt pub pr 270.221.78 267.727,33 2.494,45 progtt fnanzat Crdt da altr nt pubblc 11,21 0 0 O O O Crdt v/so dpndnt 2.602,53 1.674,73 927,8 Fondo svalutazon crdt O O O Total 653.871,83 689.153,47 35.292,85 > N Crdt da prvat, par ad prncpalmnt 376.321,00, sono comprs: crdt vantat dal Cntro n confront d corsst pr la partcpazon a prnott dagl Ss_N cors d formazon managral, a cors ordnar o a mllstr pr ffttuat prsso la struttura rsdnzal dl Cntro; sono comprs. noltr, criff / / / / Pagna ISd
CEFPAS Nota ntgratra al blanca dll srczo 2015 confront d soggtt ch a varo ttolo hanno usufruto d srvz dl cntro (afftto aul I sal); Sbbn pr tutt crdt l Cntro provvd rgolarmnt ad mttr sollct d rscosson non smpr s è rusct a rscuotr l crdto vantato pr qust ultm l Cntro ha affdato ad un lgal l compto d ncassar quanto ancora dovuto da crdtor, rcorrndo ov ncssaro ad avvar procdmnt d ngunzon. L mporto d tal crdt ammonta a crca 24.000,00. Inoltr appar utl vdnzar ch tal conto comprnd l crdto vantato dal Cntro n confront dlla dtta Hasso Srvz soc. coop. a.rj. d Favara. ch nl 2013 s è aggudcata la gara a cottmo fducaro pr l srvzo d bar, rstorant cntro past. dlla dtta Hasso Srvz ammonta a fn anno 2015 a crdto n confront 132.840,80 drva dall fattur mss n applcazon dall mt. 3 dl contratto stpulato n sguto all aggudcazon dlla suddtta gara ch nllo spcfco prvd la corrsponson al Cfpas da pan dlla stssa dtta d un canon mnsl pr l uso d local dl Cntro com cntro d produzon past, nlla msura offrta d como dll srczo 2015, 3.225,00 pù WA mnsl da corrspondr n du tranch smstral. Nl 58.095,06 sono stat oggtto d compnsazon fnanzara. Appar utl vdnzar ch l Cntro al 31 dcmbr 2015 rsulta dbtor n confront dlla suddtta dtta Hasso Srvz pr 11 29.827,31. srvz d rstorazon rogat pr un mporto par a Crdto da altr Ent pubblc pr progtt /h?alz2at, s rfrsc quas ntramnt al progtto Stt tlformazon tal crdto par ad 267.363,51 n confront dlla soctà Scla Srvz SpA è rmasto da rscuotr sbbn l progtto s sa concluso. Pr tal crdto, d mporto par ad sollct d rscosson al fn d ntrrompr 267.363,51, l Cntro ha provvduto a mttr dvrs trmn dlla prscrzon. Al rguardo,l Cntro con nota prot. 4091 dl 16/04/2014, n rsposta alla nota d Scla Srvz SpA dl 26/03/2014, n. 601 sottoscrtta dal lqudator, nl comuncar l mporto numros sollct d pagamnto trasmss nvta codsta soctà al pagamnto dlla somma. dl crdto vantato, vdnza 11 B.3.) Attvtà fnanzar Qusta voc rporta l attvtà d tpo fnanzaro dtnut pr un tmpo brv. B.4.) Dsponbltà lqud Sono nsrt nlla class bancar postal: 1) CASSA fond lqud a dsposzon dll aznda n cassa o prsso sttut Esprm l saldo alla chusura d srczo dll dsponbltà lqud dlla cassa conomal dlla cassa valor bollat. L mporto n blanco, par ad 3,62 s rfrsc alla cassa valor bollat. 2) ISTITUTO TESORIERE Esprm l saldo alla chusura d srczo dll dsponbltà lqud gacnt prsso la cassa dl Tsorr pù gl ntrss attv maturat al 31/12/2015. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIOM Dp. bancaro dc part corrnt 5.413.483,82 5.228.220,96 165.262,86 Dp. bancaro c/c P.o.s 1.870,89 1.974,34 103,45 Crdt stt. tsorr pr ntcr. attv O 0 0 Total 5.415.354,71 5j23O.195,3O 185.159,31 / / I Pagna 19 d 6t *
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 Occorr noltr vdnzar ch tra l somm gacnt prsso la cassa dl Tsorr, par ad 5.413.483,82. sono comprs trasfrmnt rcvut pr lo svolgmnto d progtt spcfc d n partcolar: 609.546,25 somm dstnat dal Cntro al fnanzamnto dl progtto La smulazon d mrgnza urgnza pr la qualtà dl govrno clnco. Tal somm srvranno a coprr cost dl progtto ch s sostrranno n futuro; 144.672,48 somm dstnat al fnanzamnto dl progtto Tutla bnssr mnor abusatl Tal somm srvranno a coprr cost dl progtto ch s sostrranno n futuro; 200.000,00 somm dstnat al fnanzamnto dl progtto Paznt sprto consapvol. Tal mporto rsulta totalmnt dsponbl n quanto l progtto non è stato ancora avvato. 7.094,59 somm dstnat al progtto MGF La pratca dll modfcazon dgl organ gntal fmmnl n popol mgrant: ntrvnt pr la promozon dlla comptnza cultural d profssonst socosantar. L somm sopra ndcat sono par all mporto non spso pr l progtto dal Cntro ch prtanto saranno rsttut n sguto all approvazon dfntva dl rndconto dl progtto; 13,118,41 somm dstnat al progtto S.MJ.L.E. Salut Multcultura Informazon Lnguagg Educazon L somm sopra ndcat sono par all mporto non spso pr l progtto dal Cntro ch prtanto saranno rsttut n sguto all approvazon dfntva dl rndconto dl progtto; 4.656,85 somm dstnat al progtto PAC Prcors Attuatv dlla Crtfcabltà. Tal somm srvranno a coprr cost dl progtto ch s sostranno n futuro; 110.040,00 somm dstnat al Progtto obttvo d PSN anno 2013 rlatvo al rparto d fond pr la ralzzazon d progtt obttvo d Pano Santaro Nazonal pr l anno 2013. Tal somm srvranno a coprr cost dl progtto ch s sostranno n futuro. 3) C/C POSTALE Esprm l saldo alla chusura d srczo dll dsponbltà lqud gacnt su dc postal, comprnsvo dgl ntrss maturat al 31/12/2015. anno corrnt anno prcdnt VALUAZIOM Dpostoc/cpostal 32.864,91 54.068.97 21.204,06 Total 32.863,91 54.068,97 21.204,06 I valor rportat sono stat rlvat dall scrttur contabl rconclando dat con l ffttva gacnza al 31.12.2015 d dvrs C/C postal n dttaglo: Saldo CCP num. 19149913, utlzzato pr l ncasso dll quot d scrzon a cors d formazon /o pr l ncasso dll fattur d prnott, par ad 29.088.25; Saldo conto d crdto contnuatvo, utlzzato pr la coprtura dll sps d par ad 3.776,66. L A Pagna 20 d 67 ( spdon 7 n / /1 7 7 KV / A
CEFPAS Nota nwgratva al blanca dll srczo 2015 C) RATEI E 1USCONTI C.1) RATEI ATTIVI Rapprsntano crdt n monta msurano quot d provnt la cu ntgral lqudazon avvrrà n un srczo succssvo, ma d comptnza n quota part dll srczo. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Rat attv pr ftt attv 34.406,48 450,00 33.956,48 Rat attv pr cors d formazon 0 0 0 Total 34.406,48 450,00 33.956,48 C.2) IUSCONTI ATTIVI cost ch, pur ssndo d comptnza dll srczo succssvo, hanno avuto la loro manfstazon numrara nl corso dll srczo, s In qusta voc sono stat scrtt rfrscono a rttfch pr la quota non d comptnza d canon antcpat d prm asscuratv nolgg ftt passv. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Rsconf attv asscurazon 8.511.15 8.448.70 62.45 Rscont attv pr buon pasto 14.404,25 25.497,90 11.093,65 Rscont attv srvzo ntrnt, 0 5.414,37 5.414,37 posta lttronca Rsconto manual pr cors ACLS 3.626,52 11.527,14 7.900,62 Rsconto Sps pr rlasco 3.826,01 0 3.826,01 rnnovo crtfcazon Altr Rscont attv 1.329,87 912,31 417,56 Total 31.697,80 51.800,42 20.102,62 Tra gl Altr rscont attv sono stat comprs march pr vaggo soggorno docnù. rscont pr manutnzon softwar, pr boll D) CONTI D ORDINE I cont d ordn mttono n rlvo qu rapport tra l CEFPAS soggtt trz, non producndo rflss sullo S.P. CE. Ess nfatt costtuscono dll annotazon a corrdo dlla stuazon patrmonal Lo schma d blanco mnstral n partcolar, rchd d vdnzar rlvano asscuratv) rlascat a favor dll Aznda da forntor, a garanza d forntur n corso, così cont d ordn rlatv a canon lasng ancora da pagar dpost cauzonal. S dpost cauzonal ch sono rlatv a polzz fdjussor (bancar /o 41 com prvsto da captolat d gara. Non rsultano valodzzat pché trovano gà rapprsnaz6ffn nll sngol voc d blanco. L / ) Pagna 21 d 67
Canon lasng a scadr CEFPAS Nott ntgratva al blanco dll src:ù. 2015 anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Dpost cauzonal Bn Bn n n Total comodato d uso concsson gratuta n Ifr 4 Pagna 22 d 67
CEFPAS Nota ntgratìva al blanco dll srczo 2015 E PASSIVO I A. 1) PATRIMONIO NETTO 11 patrmono ntto è dfform, n manra sostanzal, da qullo mdsmo prvsto dal codc cvl, n cornza con quanto ndcato nlla crcolar n. 7 di 4 Aprl 2005 sopra ctata, Infatt, la natura d una aznda pubblca dlla struttura santara, alla cu catgora appartn l CEFPAS, gustfca, almno n qusto caso, l varazon apportat allo schma d rfrmnto rapprsntato dal Blanco codcstco. La posta rapprsnta l nsm d rsors a dsposzon dl CEFPAS a ttolo d captal. Ad ntgrazon dl corrdo nformatvo vn allgato l prosptto dll varazon dll voc dl patrmono ntto sotto rportato. Il patrmono ntto rsulta, così composto: A.I) Fnanzamnt pr nvstmnt In qusta voc sono spost fnanzamnt n c/captal, snza obblgo d rsttuzon, dstnat ad nvstmnt, qual ad smpo: fnanzamnt n c/captal rogat dalla Rgon pr acqusto d attrzzatur santar, fnanzamnd pr nvstmnt struttural tcnologc x art.20 lgg 67/8 8, nonché fnanzamnt cx. arl7 1 lgg 448/1988 pano straordnaro d ntrvnt pr la rqualfcazon dll assstnza santar n grand cntr urban, tà. Dtt mport sono al ntto dll strlzzazon dll quot d ammortamnto, I trasfrmnt dalla Rgon n conto captal sono stat scrtt al momnto dll avvnuta assgnazon /o dll approvazon dl progtto. Fnanzamnt vncolat pr l adguamnto tcnologco d dlzo: Fondo nzal 16.914.101,94 Strlzzazon anno 2002 636.795,07 Strlzzazon anno 2003 637.140,67 Strlzzazon anno 2004 780.481,37 Strlzzazon anno 2005 644.137,88 Strlzzazon anno 2006 628.808,16 Altr movmntazon anno 2004 7.890,17 Altr movmntazon anno 2006 207.865,65 Strlzzazon anno 2007 619.626,78 Strlzzazon anno 2008 619.626,79 Strlzzazon anno 2009 612.120,50 Strlzzazon anno 2010 611.664,82 Strlzzazon anno 2011 61 1.664,82 Strlzzazon anno 2012 61 1.664,82 Strlzzazon anno 2013 61 1.664,82 Strlzzazon anno 2014 61 1.664,82 Strlzzazon anno 2015 61 1.664,82 Total 7.849.619,98 I l l Pagna 23 d 67
lasc. da trz CEFPAS Nott lurgratva al blanco dllsrczo 2015 L altr movmntazon ch ha subto l conto fnanzamnt n cono captal nl corso dll anno 2004 par ad 7.890,17 sono l rsultato dl cambo dll alquot d ammortamnto dttat dall Assssorato Santà; n dttaglo la modfca ha convolto bn acqustat con fnanzamnto rgonal pr qual ngl srcz passat s ra fatto rcorso alla tcnca dlla strlzzazon dgl ammortamnt. L altr movmntazon ntrvnut nl corso dll srczo 2006, sono nvc rlatv all lmnazon dl crdto vrso la Rgon Sclana pr fnanzamnt n conto captal pr un mporto par a 206.582,76 1.282,89 drvano dalla pcmuta d un vdoprottor acqustato con fnanzamnt n conto captal a tal data non ancora ntramnt ammortzzato. All) Donazon lasct vncolat ad nvstmnt La voc è dstnata ad sporr l donazon d mmoblzzazon matral sono al ntto dll strlzzazon dll quot d ammortamnto. Dtt bn sono stat scrtt n blanco al momnto dll avvnuta consgna d utlzzazon. Contrb. donazon Total Fondo Strlzzazon Strlzzazo Strlzzazo Fondo nzal cannon naunon2 nannon3 rsduo AMI) Fondo d dotazon 11 fondo d dotazon qual nsm d mzz fnanzar o patrmonal dstnat al fnanzamnto dlla gston è costtuto dalla dffrnza tra l attvtà passvtà vdnzat n sd d aprtura dllo stato patrmonal nzal. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Fondo d dotazon 1.254.884,55 1.254.884,55 0 Varazon al fondo d O O O dotazon Total 1.254.884,55 1.254.884,55 0 A.IV) Contrbut pr rpan prdt Qusta voc accogl contrbut pr l rpano dll prdt d srczo orgnat da ntrvnt mss n atto dalla Rgon anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Icontrbut pr rpano prdt ppo Total I, Pagna 24 d 67
C EFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 ANI) Utl (Prdt) portat a nuovo Esprm la quota d utl/prdt prodotta nll srczo non portata n aumnto o n dmnuzon dl fondo d dotazon. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Utl portat a nuovo anno 2002 (453.961,88) (453.961,88) Utl portat a nuovo anno 2003 (587.404,73) (453.961,88) (133.442,85) Utl portat a nuovo anno 2004 (553.841,17) (587.404,73) 33.563,56 Utl portat a nuovo anno 2005 (619.359,25) (553.841,17) (65.518,08) Utl portat a nuovo anno 2006 (221.636,28) (619.359,25) 397.722,97 Utl portat a nuovo anno 2007 (221.450,71) (221.636,28) 185,57 Utl portat a nuovo anno 2008 (193.259,28) (221.450,71) 28.191,43 Utl portat a nuovo anno 2009 (75.185,32) (193.259,28) 118.073,96 Utl portat a nuovo anno 2010 345.154,58 (75.185,32) 420.339,90 Utl portat a nuovo anno 2011 1.144.880,40 345.154,58 799.725,82 Utl portat a nuovo anno 2012 1.936.490,52 1.144.880,40 791.610,12 Utl portat a nuovo anno 2013 2.206.570,94 1.936.490,52 270.080,42 Utl portat a nuovo anno 2014 2.264.157,91 2.206.570,94 57.586,97 Utl portat a nuovo anno 2015 2.492.596,33 2.264.157,91 228.438,42 Gl udllprdt portat a nuovo anno 2002 dlla tablla d cu sopra rano stat ndcat da qusto nt nlla convnzon d dovr comncar ad annotar utl o prdt a dcorrr dall anno 2002, dato ch l mpanto dlla nuova contabltà è stato avvato a dcorrr dall anno 2001. La Rgon ha, po, prcsato con la crcolar n. 7 di 04/04/2005 ch la contabltà dl 2001 dovva ssr consdrata sprmntal ch gl fftt andavano contablzzat storcamnt a dcorrr dall srczo 2002. In cornza con tal ndcazon dlla crcolar con l nvto contnuto nlla nota assssoral n. 28133/1289 dl 17/06/2005, qusto nt ha qund procduto, nll anno 2005 con rfrmnto al blanco dll srczo prcdnt, a stornar dal suddtto conto l mporto dlla prdta dll srczo 2001, dmnundo n gual msura l conto Fondo d dotazon nzal, pr cu la posta n sam è rsultata rdtrmnata com sgu: Prdta srczo 2001 (453.961,88) Prdta srczo 2002 (133.442,85) Total al 01101103 (587.404.73) Prdta srczo 2003 (420.398,32) Prdta srczo 2001 453.961,88 Total al 31112/04 (553.841.17) Appar utl vdnzar ch l Cntro, n ossquo a quanto stablto dall art. 29 dlla LR. 26/03/2002 n. 2 nonché dlla crco ar 04/04/2005 n. 7 rcant drttva sulla contabltà dll aznd santar punto 4, ha chsto all Assssorato rgonal dlla Salut, l approvazon contstual autorzzazon ad utlzzar gl utl d gston dgl srcz prcdnt, al fn d avvar alcun lavor d manutnzon straordnara sugl mmobl. Ad ogg, nonostant dvrs not d sollcto nvat dal Cntro afl Assssorato rgonal dlla Salut, non è prvnuta nssuna nota d rscontro. I n Pagna 1/
Q1 CEFPAS Nota ntgrwva al bkmco dll srczo 2015 A.VH) Utl (prdta) dll srczo In qusta voc vn vdnzato l rsultato ntto dll srczo mrgnt dalla dffrnza tra cost rcav mputat nl conto conomco dll anno 2015. I anno corrnt Iarclnt IVARJAZIOMI Utl dll srczo [268.644,92 1228.438,42 40.206,50 I Schma rplogatvo dll movmntazon dl Patrmono Ntto Valor al Valor Al Dscrzon 31.12.2014 Aumnt Dmnuzon Grocont 31.12.2015 Fnanzamnt pr nvstmnt: DaRgon 8.461.284,80 0 611.664,82 0 7.849.619,98 Daaltr 0 0 0 0 0 Donazon lasct O O O O vncolat ad Fondo d dotazon 1.254.884,55 0 0 0 1.254.884,55 Contrbut pr rpan O O O O prdt Anno O O O O Anno O O O O Utl (prdt) portat a O O O O nuovo Utl da dstnar O O O O Utl dstnat a O O O O coprtura cost Utl dstnat a O O O O ncntvazon Utl dstnat a O O O O coprtura prdt: Utl! Prdt portat a 2.264.157,91 228.438,42 0 0 2.492.596,33 nuovo Urn (prdta) d 228.438.42 268.64,92 228.438,42 O 268.64.92 srczo total 12.208.765,68 497.083,34 840.103,24 0 11.865.745,78 N o /) Pagna 26 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 B) FONDI PER RISCHI ED ONERI Gl accantonamnt pr rsch d onr sono dstnat soltanto a coprr prdt o dbt d natura dtrmnata, d sstnza crta o probabl, d qual tuttava alla chusura dll srczo sono ndtrmnat o l ammontar o la data d sopravvnnza. B.2) PER IMPOSTE In qusta voc sono scrtt l potnzal passvtà d natura fscal, ancora non dtrmnat nl loro ammontar, drvant da accrtamnt o contnzos trbutar n corso d dfnzon accantonamnt pr mpost dffrt n ossrvanza d prncp d prudnza comptnza spcfcamnt dl prncpo conrnbl nazonal num. 25. Fondo mpost accrtamnt n corso anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Fondo mpost dftrt pr [rap su 11.125,14 18.198,44 7.073,3 compns pr prstazon occasonal non ancora pagat Total 11.125,14 18.198,44 7.073,3 B,3) PER RISCHI In qusta voc sono spost gl vnt probabl l cu accadmnto è ammsso n bas a motv sr o attndbl ma non crt, d nttà stmabl. La posta contn gl accantonamnt dstnat a coprr prdt o dbt ch sano d sstnza clla o probabl. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI F/rsch pr caus n corso prsonal O O O dpndnt Total O O O Non s è rtnuto d dovr procdr ad ffttuar accantonamnt rlatv a prsumbl onr, n quanto, sbbn v sano n corso azon promoss dal prsonal dpndnt, non s è n grado d dtrmnar gl mport da accantonar n mancanza d nformazon rlatv al grado d probabltà d soccombnza d vntual pagamnt consgunt allo stsso. B. 4) PER ALTRI Qusta voc comprnd la quota accantonata rlatva a comptnz arrtrat da corrspondr al prsonal pr l applcazon contrattual dgl ann prgrss non ancora lqudat la quota accantonata rlatva all ndnntà d rsultato pr la drzon l collgo sndacal. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Fondo pr rnnov contrattual 95.814,14 95.814,14 0,0 Fondo pr ndnntà d rsultato 368.291,21 273.287,21 95.004,00 drzon collgo sndacal Total 464.105,35 3691101,34 95.004,00,Z Pagna 27 d 6
sttut d crdto o da altr sovvntor. Total CEFPAS Nota ntgratva al blando dll srczo 2015 In applcazon d quanto prvsto dall art. 9 Co 17 dl D.L. 31.5.2010 n. 78 s.m., Convrtto n lgg con modfcazon dalla L.30.7.2010 n. 122, non è stato prvsto alcun accantonamnto pr rnnovo Contrattual dl prsonal dpndnt pr l anno 2015. Nl Corso dll srczo 2015 s è procduto ad accantonar l mporto rlatvo all ndnntà d rsultato pr la drzon l collgo sndacal pr l anno 2015 par ad 95.004,01. Tal mporto è par al 20% dl compnso maturato dagl organ sttuzonal azndal. Il fondo nl 2015 non è stato oggtto d utlzzazon. C)TRATTAMENTO FINE RAPPORTO C2) TER. Qusta voc accogl l dbto maturato n confront dl prsonal dpndnt a ttolo d trattamnto d fn rapporto fno al 31/06/2008, ovvro fno alla data n cu l prsonal rsultava soggtto alla contrbuzon I.N.P.S. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI IFondoT.F.R. prsonal dpndnt 8.255,79 9.815.08 1.559,29 Pr maggor nformazon al rguardo s rnva a quanto prcsato a pagna 6. La quota d comptnza dll srczo, par a 101,51, trova com contropartta d conto conomco pr 122,31 la voc rvalutazon T.F.R pr 20,80 l mposta sosttutva sulla rvalutazon dl T.F.R accantonato al 31/12/2015 antcpata dall aznda nl corso dll srczo. Nl corso dll srczo 2015 s è utlzzato l fondo pr un mporto par a 1.660,80 n sguto ad rogazon ffttuat n confront d n. 1 dpndnt con contratto a tmpo dtrmnato ch ha cssato l rapporto d lavoro a far data dal 01 sttmbr 2015. D) DEBITI La class accogl l obblgazon rlatv al pagamnto d somm a trz a scadnz dtrmnat. I dbt sono scrtt al loro valor nomnal sono spost n blanco al ntto d rs, scont abbuon, not d crdto d ammontar crto. D.1) muta Qusta voc comprnd mutu drvant da fnanzamnt a mdo lungo trmn ottnut da Dbt pr mutu vrso sttuto tsorr anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI D.2) Rgon provnca autonoma In qusta voc sono anch rcomprs dbt vrso Rgon drvant dal rmborso dgl onr pr prsonal comandato ch ha prstato srvzo fno al 15 dcmbr 2010 prsso l cntro. Pagna 28 d
CEFPAS Noa ntgratva al blanca dlisrc:o 2015 D.3) comun In qusta voc sono dcomprs dbt vrso comun. D.4) aznd santar pubblch In qusta voc sono spost consulnz santar rogat all Aznda, altr dbt. dbt vrso l aznd santar pubblch, pr prstazon o anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Aznda ASL 1.372,16 2.392,51 1020,35 ASP d Enna 0 42,35 42,35 ASP d Agrgnto 1.372,16 1.372,16 0,0 ASPdPalrmo 0 51,80 51.8 ASP d Caltansstta 0 926.20 926,2 Aznda Ospdalra 0 0,00 0 Total 1.372.16 2.392.31 1.020,35 D.5) ARPA In qusta voc sono spost dbt pr prstazon da ARPA. Dbt vrso ARPA Total anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI D.6) Dbt vrso forntor Sono dbt pr forntur d bn prstazon d srvz non ancora pagat. La consstnza dbtora d fn srczo è stata scrtta al valor nomnal. Qusta voc comprnd anch dbt pr fattur da rcvr l not crdto da rcvr. Qust s rfrscono a fattur not d crdto prvnut n aznda nl 2016, ma rlatv a cost dll anno 2015. Tal fattur vngono rlvat, prva vrfca, drttamnt dalla procdura nformatca azndal contablzzat nll appost voc d dbto. Sussstono alla data d chusura dl blanco dvrs fattur non ancora prvnut rlvat contablmnt attravrso l boll d consgna dlla mrc o dl srvzo. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Dbt vrso forntor 322.562,88 220.283,46 102.279.42 Dbt vrso profssonst 98.784,80 196.838,39 98.053.59 L Dbt pr fattur da rcvr 579.261,67 493.698,31 85.563,36 Total 1.000.609,35 910.820,16 89.789,19 / Pagna 29 d / I / v 6t t
C EFPAS Nota btgratva al blanco dll srczo 2015 D) Dbt vrso Isttuto Tsorr Qusta voc spon l dbto sstnt a fn srczo 2015 vrso l sttuto Tsorr. anno corrnt Anno prcdnt VARIAZIONI Dbt pr antcpazon d Cassa 0 0 0 Dbt pr commsson 13,20 24.70 11,5 Total 13,20 24,70 11,5 D.8) Dbt trbutar Qusta voc comprnd l rtnut fscal, l dbto pr IRAP, [VA IRES da vrsar nl 2016. I dbt trbutar vrso l raro sono compost dall rtnut fscal oprat sull rtrbuzon d dcmbr 2015 vrsat nl ms d gnnao 2016, dal dbto IRAP IRES pr l vrsamnto dl saldo dll mposta; sono, noltr, prsnt dbt rlatv a cost maturat pr comptnza dlla tassa su rfut sold urban llviu dll anno 2015. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Irpf lavoro dpndnt 40.435,36 57.506,61 17.071,25 Imposta sul T.F.R. 2,45 0 2,45 Irpf lavoro autonomo 21.835,06 10.257,21 11.577,85 co.co.pro Sanzon, ntrss, lpf ann O O O prcdnt tardato vrsamnto rtnut Iva c/vndt 4.748,00 2.723,00 2.025 Iva a dbto pr Splt paymnt 33.464,92 0 33.464,92 Imposta d rgstro O O O frs 105,00 1,00 104,00 Imposta d bollo 578,00 370,00 208,00 Irap 110.694,93 103.280,00 7.414,93 ffviu(icdtasi 20.516,00 0 20.516,00 T.A.R.I. (T.A.R.S.U.) 1.074,00 43.075,32 42.001,32 Total 233.453,72 217.213,14 16.240,58 11 dbto rlatvo all mposta 1Cl (ann 200720082009) all mposta TARI anno 2015 n confront dl Comun d Caltansstta è stato ntramnt stnto nl corso dll anno 2016. D.9) Dbt vrso sttut d prvdnza In qusta voc sono ndcat dbt vrso gl nt prvdnzal d assstnzal concrnono prvalntmnt gl onr socal rlatv all rtrbuzon d dcmbr vrsat, così com prvsto dalla normatva vgnt, nl ms d gnnao 2016. Pagna 30 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Dbt vrso LNPS 6.205,12 5.384.61 820,51 Dbt vrso INPDAP 1.163,78 1.145.71 18.07 Dbt vrso CPDEL 103.857,77 131.618,21 27.760,44 Dbt vrsocps 3.181,35 3.506,54 325,19 Dbt vrso ThJADEL 13.071,01 12.812,76 258,25 Dbt vrso INAW 4.289,68 153,23 4.136,45 Dbt vrso Altr stwt prv. 19.949,73 19.949,73 0.0 Dbt vrso sttut prv. pr 276,24 276,24 0,0 rscatt d laura Dbt v/so sttut prv. Sstma 168.110,33 101.471,92 66.638,41 prmant Total 320.105,01 276.318,95 43.786,06 D.1O) Altr dbt Qusta voc, a carattr rsdual, è utlzzata pr l sposzon d tutt trovato collocazon nll voc prcdnt. dbt ch non hanno anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Dbt vrso altr Ent Pubblc Dbt v/dpnd. ara drg. Mdca 0 Dbt v/dpnd. ara drg. santaro 0 Dbt v.so dpndnt ara comparto 998,38 2.383,72 1.385,34 pr rmborso sps Dbt vso prsonal dpndnt pr 706.345,84 533.455,59 172.890,25 ncnfvaz. alla produltvta Dbt v/so prsonal dpndnt pr 3.383,47 11.152,02 7.768,55 lavoro straordnaro Dbt vrso organ d drzon 6.506,18 5.557,84 948,34 Dbt vrso collgo sndacal 9.217,09 9.364,39 147,3 Dbt vrso dpndnt pr ncarch 10.809,80 2.724,56 8.085,24 docnza Altr dbt vrso trz pr csson 3.286,12 3.846,44 560.32 stpnd Dbt pr dpost cauzonal 20.057.36 1.201,18 18.856,18 Dbt v/so corsst progtto SLA 0 22.400,00 22.400,00 Dbt v/ conduttor pr antcp 1.987,51 1.987,51 0,0 rcvut Dbt vrsoorganzzazon sndacal 2.058,05 1.914,04 144,01 IN Dbt pr antcp da clnt 10.542,58 I 5.614,17 5.071,59 Total 775.192,38 6tÌ1AO1,46 Pagna 31 163.59O,,42 /7 d7
Ara comparto CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 I dbt vrso l prsonal dpndnt rguardano rmbors sps pr msson ancora da lqudar. La voc dbt pr antcp da clnt comprnd soprattutto l somm vrsat nl corso dgl ann da soggtt dvrs pr la partcpazon a cors d formazon a front dll qual non è sguta nssuna scrzon né alla data d chusura dl blanco rsulta alcuna rchsta d rmborso dll suddtt somm.. La voc dbt pr dpost cauzonal comprnd l dposto cauzonal a ttolo d garanza vrsato dagl studnt dstnatar dgl allogg dal Cntro assgnat n uso agl scrtt alla scuola d Mdcna dll Unvrstà dgl stud d Palrmo prsso l polo ddattco d Caltansstta. La voc Dbt Vo prsonal dpndnt pr ncntvazon alla prnduttvtà accogl l rsduo dl fondo dlla produttvtà collttva, ncrmntato a consuntvo dll rsors dsponbl sul fondo ch fnanza compns pr l lavoro straordnaro pr la rmunrazon d partcolar condzon d dsago, prcolo o danno, nonché sul fondo pr l fnanzamnto dll fasc rtrbutv, dll poszon organzzatv, dl valor comun dll x ndnntà d qualfcazon profssonal dll ndnntà profssonal spcfca prvst dal CCNL dll ara dl comparto santà. L tabll ch sguono mostrano dat dlla voc Dbt v/so prsonal dpndnt pr ncntvazon alla produttvtà dstnt pr comparto drgnza suddvs pr anno d formazon: Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Fondo lavoro straordnaro 64.753,52 3.487,70 Fondo fasc, poszon organzzatv 85.462.42 58.506,20 Fondo dlla produttvtà collttva 106.969,47 7.025,08 48,546,63 Eccdnza lmt 12% mont salar 0 157.911,42 164.690,10 tabllar (art. 18 dlla L.R. n. 11/2010 s.m..) 257.185,41 164.936,50 275.230,63 L somm rlatv all anno 2013 sono ancora ntramnt dsponbl n quanto l procdmnto d quantfcazon costtuzon d fond s è concluso n data 21 novmbr 2013, con l adozon dlla dlbra n. 974/2013, n ragon dl rtardo con cu s è arrvat alla costtuzon dgl stss, non è stato possbl avvar, pr l anno d rfrmnto, l sstma d valutazon dll prformanc. S rtn utl, noltr, vdnzar ch l Cntro, con nota dl 17 gnnao 2014 prot. n. 529. ha sottoposto all avvso dll Assssorato rgonal dlla salut la possbltà d rportar nll anno 2014 l ntro ammontar d fond costtut pr l anno 2013 prtanto, qualora l Assssorato rscontr favorvolmnt quanto sopra dtto s procdrà a lqudar anch l mporto d fond costtut pr l anno 2013 d comptnza dllo stsso anno, Ad ogg, nonostant l not d sollcto nvat dal Cntro all Assssorato rgonal dlla Salut, d cu l ultma nvata n data 18/02/2016 prot. n. 1472. non è prvnuta nssuna nota d rscontro sull problmatch sopra spost. Rlatvamnt a fond contrattual dgl ann 2014 2015, s sottolna ch, alla luc Contratto collttvo ntgratvo azndal sottoscrtto dflntjv(lmnt n data 23/1 Lkl Pagna 32 d
CEFPAS Nota ntgrnrra al blanco dìi srcfto 2015 con gl att dlbratv dl 15 apr] 2015 n. 297 dl 22 fbbrao 2016 n. 213 sono stat quantfcat, d consgunza scrtt n blanco, rlatv fond contrattual snza oprar la rduzon prvsta dall art. 18 dlla L.R. n. 11/2010, com modfcata dalla L.R. 28 gnnao 2014, n. 5 dalla L.R. 11 gugno 2014, n. 13, sbbn pwdnzalmnt dtal lmt, par al 12% dl mont salar tabllar, prvsto dall suddtt norm, s n è comunqu tnuto conto nlla fas d rogazon dll somm al prsonal dpndnt n attsa ch l Assssorato rgonal dlla Salut rsponda alla nota mssa n data 18/02/2016 prol n. 1472 con la qual qusto Ent ha chsto la possbltà d drogar all applcazon dl vncolo posto dal gà ctato art. 18. Ara Drgnza MdcoVtrnara Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015 Fondo rtrbuzon d poszon 0 3.608,28 3.620,82 Indnntà d Spcfctà Mdca Fondo rtrbuzon d rsultato 0 0 1.764,19 0 3.608,28 5.385,01 r I fond sono qull rsultant dal conto annual d scrtt su comuncazon dlla comptnt Ara Funzonal Rsors Uman. A qusta somma sono stat aggunt, rlvando rlatv dbt ngl appost cont, gl onr contrbutv a carco dll aznda l IRAP d comptnza. E) RATEI E RISCONTI E. 1) RATEI PASSIVI Rapprsntano dbt n monta msurano quot d cost la cu ntgral lqudazon avvrrà n un srczo succssvo, ma d comptnza, pr la part da ss msurata, dll srczo. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Altr Rat passv 652,25 943,49 291,24 Rat passv pr acqusto 3.050,00 0 3.050,00 stampat Rat passv pr utnz 6.054.73 5.482,68 572,05 Ral passv pr collaborazon 670,1 0 670,1 1 Rat passv pr manutnzon 4.831,45 0 4.831,45 Rat passv pr nolgg 728,49 915,28 186,79 I Total 15.987,03 7.341,45 18.645,58 r La voc Altr Rat passv comprnd: Rat passv pr sps d carburant; Rat passv pr mposta d concsson govrnatva; l VI Pagna 33 d 67
E CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 E. 2) RISCONTI PASSIVI In qusta voc sono stat scrtt rcav ch, pur ssndo d comptnza dll srczo succssvo, hanno avuto la loro manfstazon numrara nl corso dll srczo, s rfrscono a ftt attv, fnanzamnt pr progtt fnalzzat non compltamnt utlzzat nll srczo n corso, cc. Pr garantr ch l margn azndal sa ffttvamnt commsurato all utlzzo d fattor produttv, la quota a favor dl CEFPAS rsulta attrbuta n proporzon all avanzamnto dl progtto rsptto al contrbuto. Rscont passv pr ftt attv 0 anno corrnt anno prcdnt VARL&ZIOM Rscont passv pr progtt 1.499.274,43 1.907.122,72 407.848,29 fnalzzat Rscont passv pr cors d 231.660,46 346.515,40 114.854,94 formazon Altr rscont passv 0 0 0 Total 1.730.934,89 2.253.638,12 522.703,23 I rscont passv pr contrbut vncolat pr progtt spcfc, sono calcolat pr l quot d costo non maturat alla data dl 31/12/2015. D consgunza vn stornata a fn anno la quota d contrbuto fnalzzato ch non ha trovato attuazon n trmn d costo nll anno d comptnza. Qust sono rfrt pr 1.499.274,43 a progtt fnanzat, prvalntmnt dalla Rgon Sclana, avnt spcfca dstnazon. Nll allgato 4 s vdnza pr cascun progtto la movmntazon d contrbut n c/srczo vncolat; d sguto s fornsc un brv dttaglo d progtt pr qual sono stat rlvat rscont: 1. Progtto Dors progtto d svluppo consoldamnto dlla rt d cntr d documntazon pr la prvnzon la promozon dlla salut nll ambto d programm d prvnzon coordnat dal Cntro nazonal pr la prvnzon l controllo dll malatt (CCM) mporto rscontato 2,49. 2. Tutla bnssr mnor abusat programma formatvo rgonal 2012 guda rgonal pr la panfcazon dgl ntrvnt multdscplnar d srvz Ln santar ddcat alla tutla dll nfanza alla prsa n carco d mnor vttm o a rscho d volnza mporto rscontato 144.492,48. 3. MGF progtto plota La pratca dll modfcazon dgl organ gntal fmmnl n popol mgrant: ntrvnt pr la promozon dlla comptnza cultural d profssonst socosantar I mporto rscontato par a 15.646,32 s rfrscono a somm dl fnanzamnto non spso prtanto da rsttur alfassssorato dlla Salut com ndcato nlla nota n. 281 dl 16/01/2012. 4. Farmacovglanza Prcorso blndd larnng n matra d farmacovglanza pr gl nfrmr dl SSR Sclano mporto rscontato 227.254,46. 5. S.MJ.L.E. Salut Multcultura Informazon Lnguagg Educazon l Cntro è partnr dl Comun d Dla, soggtto capofla, nsm all ASP d Ragusa, all ARCI all assocazon 1 grasolr. Dll mporto fnanzato al Cntro par ad 32.295,90 è stato rscontato un mporto par a 13.118,41. 6. Progtto 118 La smulazon pr l govrno clnco, la qualtà la scurzza dll cur l sps a carco dl Cfpas sono coprt dal] subro dl fnanzamnto rogato dalla Rgon Sclana nll anno dll anno 2009 par ad l.600.00,p&c gusta nota n. 4561 dl 27/05/2010 mporto rscont4to 581.723,60. / l Pagna 34 d 67
CEFPAS Nota ntgrat va al blanca dll srczo 2015 I 7. è 8. 9. 10. Paznt sprto a ffcac ffcnt corrspondnt stato ancora avvato. SLA consapvol formazon d promotor d salut pr la gston patntcntrd dll patolog cronch l mporto fnanzato 200.000,00 è stato ntramnt rscontato n quanto l progtto non progtto fnalzzato al mgloramnto dlla qualtà dlla vta d soggtt famlar afftt da SLAn cargvr, partcolar prvd prcors formatv pr assstnt famlar al grav lmtazon motor 147.643,94, è fn d d stato rscontato un mporto par Progtto obttvo d PSN anno 2013 rlatvo ralzzazon d progtt obttvo Tal fnanzamnto par a 245.040,00. rspondr all dffcoltà sprss da paznt con comuncazon. Dll mporto fnanzato, par ad d 450.000,00 Progtto PAC Prcors Attuatv dlla Crtfcabltà lvllo rgonal attravrso l a 67.339,82; rparto d fond pr la al Pano Santaro Nazonal pr l anno 2013. è convolgmnto dl SSN possano mplmntar azon, concrt lvat standard organzzatv, contabl stato rscontato un mporto par a L obttvo prsguto a è d s msurabl, drtt a garantr qugl qullo far ch tutt l Aznd procdural, ndspnsabl alla crtfcazon strna d dat d blanc. Importo dscontato 4.656,85. contrbut vncolat sono gstt, gston dlla contabltà pr progtt. Ad ogn progtto oprazon contabl sono rconducbl n contabltà gnral, attravrso un spcfco modulo al progtto attravrso è stato attrbuto un codc l prdtto codc. tutt d l F) CONTI D ORDINE Tnuto conto ch cont d ordn rlatv lo a vdnzar canon lasng ancora da pagar dpost cauzonal, sono rlvat schma d blanco mnstral, n partcolar, rchd dpost cauzonal rlatv a polzz fdjussor (bancar /o asscuratv) rlascat dl CEFPAS da forntor, gara. Non rsultano valorzzat poché trovano gà rapprsntazon nll sngol voc blanco. a garanza d forntur n d a favor corso, così com prvsto da captolat d d Canon lasng Dpost cauzonal Bn n a scadr comodato d uso anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Pagna 35 d 67
CEFPAS Nota ntgraflv al blanca dll srczo 2015 Illustrazon dlla movmntazon d cont Economc CONTO ECONOMICO A) VALORE DELLA PRODUZIONE La class rapprsnta dl CEFPAS crcolar assssoral l valor dll prstazon d srvz alla cu produzon è drtta l attvtà ch n costtuscono l attvtà carattrstca. Scondo quanto prvsto dalla rcav scrtt sono dtrmnat da fnanzamnt rgonal, da rcav dll prstazon albrghr, da rcav d cors prvat. A.1) Fnanzamnt n dsrczo In qusta voc sono rcomprs assgnat al l d formazon a pagamnto da srvz a fnanzamnto ch drva prncpalmnt da fond CEFPAS dalla Rgon, drvant dal captolo 413324 dl blanco dlla Rgon ch srv a fnanzar l attvtà sttuzonal, nonché fnanzamnt da altr nt pubblc prvat pr fnanzar spcfc progtt, prvalntmnt d natura formatva. prosptto analtco sotto rportato al commnto dll sngol voc: S rnva al anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Quota FSR 4.930.000.00 4.930.000,00 0,0 Contrbuto sps srczo pr altr attvtà Fnanzamnt da amm. dllo Stato d 50.409,55 0 0 0 50.409,55 Fnanzamnt pr 232.068,27 487.345,42 255.277,15 progtt fnanz. da Rgon Fnanzamnt pr 27.890,84 12.612.20 15.278,64 progtt fnanz. pubblc Total 5.240.368,66 5.429.957,62 189.588,96 nt 0 Il fnanzamnto n qullo dll anno 2014. c/srczo pr l anno 2015 è stato dtrmnato n msura ugual rsptto La voc Contrbuto sps d srczo pr altr attvtà contn j quota accordata da!a. Rgon ( 45.409,55) dalla Camra d Commrco ( 5.000,00) ji fn d partcparslla ralzzazon dll gornat d Promozon dlla Salut Salus Fst 1l. / /1 ( /.t Pa2na36d67 1
CEFPAS Nota ntgrwva al blanco dll srczo 2015 I fnanzamnt n conto srczo vncolat rogat da Stato, Rgon o da altr Ent pubblc par ad 259.959,11 sono rfrt all assgnazon pr la ralzzazon d spcfc progtt, prvalntmnt d natura formatva. Ess s rfrscono alla quota part d rcav pr [nanzamnt vncolat da mputar all srczo n corso sulla bas d prosptt conomc d progtt ch tngono conto dll rlatv attvtà ch hanno avuto la loro manfstazon conomca nl 2015. In partcolar tal fnanzamnt s rfrscono a sgunt progtt: 1. ProgttoAlDS 126,66; 2. Progtto PROGRESS 9.023,35; 3. P.U.C. programm dftoruscta d cu all art. 5 dlla lgg rgonal 26 novmbr 2000, n. 24, 52.301,99; 4. Progtto 18 La smulacon pr l govrno clnco, la qualtà la scurzza dll cur 12& 186,38; 5. Progtto Abuso 27893,05; 6. Progtto SIA 23.558,03; 7. Progtto.SnL.L. 18.867,49 I fnanzamnt vncolat sono gstt, n contabltà gnral, attravrso un spcfco modulo d gston dlla contabltà pr progtt. Ad ogn progtto è stato attrbuto un codc tutt l oprazon contabl sono rconducbl al progtto attravrso l prdtto codc. Part d fnanzamnt n conto srczo vncolat sono stat rnvat, attravrso la tcnca d rscont, all srczo succssvo poché avranno la loro manfstazon conomca ngl srcz succssv pr maggor nformazon al rguardo s rnva a quanto ndcato a pagna 30. A.2) Provnt rcav dvrs In qusta voc sono rcomprs provnt pr srvz rcav pr prstazon srvz rogat a trz pagant. vrso soggtt pubblc prvat nonché anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Rcav pr scrzon a cors d formazon 392.238,37 244.079,02 148.159,35 Rcav pr srvzo alloggo rso a soggtt dvrs da corsst 58.721,13 48.684,48 10,036,65 Provnt pr ftt attv 250.054,86 240.727,13 9.327,73 Provnt pr srvzo alloggo rso a studnt scrtt alla facoltà d mdcna 60.897,00 ( Campus Unvrstaro) 0 60.897 Provnt pr va dtrabl Pro 2.417,39 0 2.417,39 rata dfntvo Altr provnt dvrs 10.8 12.20 443,32 10.368,88 Abbuon AlTotondamnt attv 189.12 123,79 65.33 Altr rcav dvrs 847,00 0 847 Provnt pr srvzo alloggo a corsst dpndnt 50.598,02 56.568,94 5.970,92 Total 826.775,09 Pagna 37 d 67 L
C EFPAS Nota ùztgratva al blanca dll srczo 2015 A.3) Concors, rcupr rmbors pr attvtà tpch In qusta voc sono vdnzat gl ntrot ch l CBFPAS consgu pr prstazon sttuzonal da: rsarcmnt a qualsas ttolo d altr rcupr. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Rcupr da [NAIL O Rsarcmnt pr applcazon 687,08 0 687,08 pnal Altr concors, rcupr 14.261,46 18.532,99 4.271,53 rmbors total 14.948,54 18.532,99 3.584,45 La voc Concors rcupr rmbors, s rfrsc al rcupro d srvz Cntro succssvamnt rcuprat. L voc d maggor rlvo sono: la trattnuta a carco d dpndnt ffttuata pr buon pasto ( 8.005,02) rcupro sps lgal n sguto a procdmnt d ngunzon ( 2.685,28) rcupro pr sps antcpat dal Cntro (boll, sps sostnut n occason d afftto sal a trz) ( 3.571,16) A.5) Cost captalzzat d onr antcpat dal La voc rporta prvalntmnt cost captalzzat da utlzzo fnanzamnt, n c/captal. Scondo quanto prvsto dal dcrto assssoral n. 24469 dl 28/01/98 dall dsposzon mnstral, l ammontar rsulta utlzzato pr la strlzzazon dgl ammortamnt dll mmoblzzazon matral mmatral acqustat con lnanzamnt n c/captal. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Utlzzo quota pr mmob. 611.664,82 61 1.664,82 0 Matral mmatral Total 611.664,82 611.664,82 0 Pagna 38 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al hlando dll srczo 2015 B) COSTI DELLA PRODUZIONE BA) Acqust d Bn In qusta voc sono scrtt sttuzonal dl CEFPAS. I cost rlatv a bn ncssar pr l spltamnto dll attvtà cost drvant dall acqusto d bn sono stat scrtt n blanco scondo l crtro d corrtta comptnza conomca al ntto d rs, abbuon, scont commrcal, prm. Acqust prodott santar anno corrnt anno prcdnt VARIAZIOM total Acqust prodott non santar Cancllra, stampat support 29.005,82 41.855,12 12.849,3 nformatc Combustbl 0 0 0 Carburant lubrfcant 5.113.85 3.807,28 1.306,57 Matral d pulza 317,40 3,66 313,74 convvnza Matral Ddattco 8.252,76 7.389,27 863,49 Acqust lbr prbblotca 152,10 54,68 97,42 Prodott almntar 241,75 288,46 46.71 Matral varo d consumo 7.943,75 9.700,70 1.756,95 Matral pr mmobl 194,80 755,37 560.57 Acqusto prsd santar pr 1.525,38 3.364,81 1.839,43 cors Matral pr mobl macchn O O O Matral varo d consumo pr 2.328,49 948,21 1.380,28 manutnzon Acqusto quotdan prodc 1.800,50 1.413,60 386,9 Total 56.876,60 69.581,16 12.704,56 total acqust d bn 56.876,60 69.581,16 12.704,56 B.2) Acqust d Srvz cost drvant dall prstazon d srvz sono stat scrtt n blanco scondo l crtro d corrtta Sono rfrt ad acqust d sn z pr lo svolgmnto dll attvtà sttuzonal. comptnza conomca. r I Pagna 39 d 67
C EFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 20)5 a) Prstaz santar da turno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI pubblco b) Prstaon. santar da prvato anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI c) Prstaz. non sant. da pubbl anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI d) Prstaz. 11011 sant. da anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI prvato Srvz rs da co.co.pro. 9.420,1 1 0 9.420,1 1 Srvz rs da lavorator 2.952,16 0 2.952,16 occasonal Srvz d progttazon, 0 2.854,80 2.854,8 drzon, computo mtrco Srvzo rso da docnf pr 589.906,71 596.871,48 6.964,77 cors d formazon a%gornamnto Contrbut LN.P.S occasonal 3.433,97 3.333,98 99,99 co.co.co Srvz d supporto all attvtà O O O managral Consulnz tcnch 14.440,75 573,40 13.867,35 Consulnz Ammnstratv 3.316.44 0 3.316,44 Cost pr accrdtamnto 50.051,26 44.861,39 5.189,87 E.C.M. Srvz d gardnaggo 2.521,19 4.135,80 1.614,61 Srvz d pulza 217.857,15 203.099,19 14.757,96 Srvz d nstorazon, coff 17.399,45 6.171,71 11.227,74 brak Indnntà rmborso sps a 5.658,20 143.843,96 138.185,76 corss6 stagst Srvz d trasport trasloch 10.362,08 1.122,44 9.239,64 non santar Sps d spdzon 0 4.461,37 4.461,37 Srvz d utnz tlfonch 4.878.61 4.684,76 193,85 Srvz utnza nrga lttrca 233.416.87 261.541,33 28.124.46 Srvz d utnza gas mtano 46.917.78 40.419.74 6.498,04 Srvz d ulnza acqua 3.003,65 10.927,65 7.924 Canon fognaro d 1.519,45 dpurazon Sps gston ntrnt posta 88.142,01 lttronca 5.353,35 3.833,9 4.,;
CEFPAS Nota ntgratva (l blarco dll srczo 2015 Srvzo d vglanza 175.130,93 187.771,34 12.640,41 Compnso ncarco mdco 10.000,00 0 10.000 comptnt Iscrzon a organzzazon 5.552,00 5.552,00 0,0 nazonal d ntrnazonal Srvz d pubblctà 2.318,00 0 2.318 marktng Srvz prvnzon 2.283,32 2.393,00 109,68 protzon Srvz vrfca crtfcazon 1.480,59 5.242,10 3.761,51 sstma qualtà Sps dsnfstazon 2.490,02 1.464,00 1.026,02 Altr srvz non santar 10.766,79 6.561,74 4.205,05 Sn zd mnsa dpndnt 35.364,75 34.230,26 1.134,49 Srvz d assstnza SW 84.784.35 65.050,65 19.733,7 Onr Thall corsst co.co.pro 1.629,66 147,93 1.481,73 total 1.636.998,25 1.734.335,50 97.337,25 B.3) Manutnzon rparazon Qusta voc comprnd cost sostnut dal CEFPAS pr la manutnzon ordnara dstnata al mantnmnto dlla funzonaltà dll ffcnza dll mmoblzzazon (d proprtà). anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Manutnzon mmobl 10.494,14 3.398,40 7.095,74 Manutnzon macchn 2.351,40 1.305,48 1.045,92 lttronch Altr sps d manutnzon su 1.093,05 1.123,45 30,4 bn propr Manutnzon mpant 129.358,48 164.931,56 35.573,08 Manutnz. bn mobl 83,00 macchn 435,80 352,8 Manutnzon attrzzatur tcn. 78,00 0 78,00 conomal Manutnzon su bn d trz 27,00 0 27,00 Total 143.485,07 171.194,69 27.709,62 Il srvzo d manutnzon ordnar dgl mpant è affdato ad una dtta strna al fn d garantr la pna funzonaltà la costant ffcnza dgl stss.! Pagna 41 d67
Nwa CEFPAS ntgratvo al blanco dll srczo 2015 B.4) Pr godmnto d bn d trz Qusta voc comprnd locazon t. Sono scrtt n blanco scondo cost sostnut pr canon l d crtro nolgg, d cost sostnut pr canon corrtta mputazon tmporal. d anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Afftto mmobl 10.477,19 8.830,66 1.646,53 Nolggo autovttur 5.714,84 5.442,12 272,72?olggo attrzzatur 87,46 0 87,46 Nolggo fotocopatrc 12.989,80 11.885,09 1.104,71 Nolggo tlfon fss cllular Altr nogg 183,00 1.558,25 1.039,47 518,78 0 183,00 Total 31.010,54 27.197,34 3.813,20 PERSONALE L voc sottostant, raggmppat sorto prsonal dstnto pr molo, numr da B.5 a corrspondono all ntra spsa pr B.8 rcomprndono l l costo dl prsonal dpndnt: comptnz fss, accssor, ndnntà, ncntvazon d onr socal, pr prstazon rs nll srczo, ancorché non abbano avuto manfstazon numrara, ad ccczon dl costo mpost costo dl prsonal dpndnt vacanza contrattual, com dsposto dall art. dll rap, ch 11 dll ndnntà è d nsrto tra s.m.., n applcazon dll art. contnurà ad applcars pr I l l 2, d tass. fond sono qull rsultant dalla dlbra comptnza dll srczo 2015 comprnd anch 9, comma 17, comma 35, dlla lgg 22 dcmbr 2008, trnno 20 152017. quantfcazon dfntva d ] costo dl D.L. 78/2010 n. 203 ch sono scrtt comuncazon dlla comptnt Ara Funzonal Rsors Uman. La dstrbuzon dll somm n n dvrs mol, sd d è stata ffttuata al momnto, salvo dvrsa rpartzon ch potrà ssr oprata al d n d numro cascun molo. A qusta somma sono stat aggunt, rlvando comptnza. dstrbuzon, su bas proporzonal rsptto gl onr conrdbutv a carco dll aznda l IRAP dpndnt prsnt su rlatv dbt ngl appost cont, B. 5) Prsonal dl ruolo santaro Rtrb. prs. drgnt mdco 60.861,07 60.988,77 127,70 Rtrbuzon d rsultato 1.764.19 [.764,19 0,0 drgnt mdc Indnntà varabl mdco 3.620,82 3.608,28 12,54 drgnt Rmbors sps mdco Altr compns dr%nt mdco anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI drgnt 1.094,02 1.341,49 247,47 Pagna 42 dè?
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 Cost d aggornamnto O O O ddnt mdco Rtrb. prs. drg. santaro O 0 0 Rtrb. prsonal comparto O O O Altr cost dl prsonal 0 0 0 Total 67.840.10 67.702,73 137,37 Onr socal drg.t mdco 19.092,90 19.127,18 34,28 Onr socal drg. santaro 0 0 0 Onr socal comparto 0 0 0 Onr ma! drgnt mdco 798,44 657,41 141,03 Total 19.891,34 19.784,59 106,75 Total ruolo santaro 87.731,44 87.487,32 244,12 Il costo dl prsonal dl molo santaro non ha subto rlvant varazon rsptto all srczo prcdnt. L somm scrtt alla voc Rtrbuzon d rsultato drgnt mdc Indnntà varabl mdco drgnt sono rlatv all somm maturat d fond contrattual non rogat alla data dl 31 dcmbr. Nlla voc Onr socal drgnt mdco sono stat aggunt, rlvando dbt ngl appost cont, gl onr contrbutv a carco dl Cntro sulla part d fond non rogat. B. 6) Prsonal dl ruolo profssonal anno corrnt anno prcdnt VAIUAZJOM Rtrb. prsonal comparto 334.679,83 342.614,77 7.934,94 Cost d aggornamnto O O O prsonal molo profssonal Lavoro straordnaro prsonal 5.001,26 5.289,72 288,46 comparto Incntvazon prm 65.107,09 65.900,03 792,94 prsonal comparto Rmbors sps prsonal 6.048,24 5.319,61 728,63 comparto Assgn famlar 8.186,58 5.096,59 3.089,99 Altr cost dl prsonal 84.70 174,12 89.42 Altr compns prsonal 4.065,38 2.787,65 1.277,73 profssonal Total 423.173,08 427.182,49 4.009,41 Onr socal prs. comparro 100.850,64 102.718,23 1.867,59 Onr socal prs. Comparto su 15.495,45 15.703,85 208,4 ncntvazon prm Onr Inal comparto 2.185,43 1.685,18 500,25 Total 118.531,52 120.107,26 1.575,74 Total ruolo profssonal 541.704,60 547.289,75.585,5 / r\ ( I /l 1/ %agna 43 d 67
CEFPAS Now nwgrwva al hla,,ro dll src:o 2015 La voc rtrbuzon prsonal comparto molo profssonal è dmnuta rsptto all srczo prcdnt pr l motvo d sguto sposto: > N. I dpndnt, collaborator profssonal, ha usufruto pr crca 9 ms d un prodo d aspttatva non rtrbuta pr grav documntat motv d famgla pr d un prodo d congdo parntal rtrbuto al 30%. rstant 3 ms L somm scrtt alla voc Incntvazon prm prsonal conparto sono rlatv all somm maturat d fond contrattual non rogat alla data dl 31 dcmbr. Nlla voc Onr socal prsonal comparto su ncntvazon prm sono stat contablzzat, rlvando ngl appost cont, gl onr contrbutv a carco dl Cntro sulla part d fond non rogat. dbt B. 7) Prsonal dl ruolo tcnco Rtrb. prsonal drgnt anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Rtrb. prsonal comparto 104.631,55 104.613,50 18,05 Lavoro straordnaro prsonal 1.745,24 2.608,24 863,00 comparto Incntvazon prm 21.775,23 21.789,92 14,69 prsonal comparto Rmbors sps prsonal 151,12 0 151,12 comparto Altr cost dl prsonal O (aggomamnto/ vst mdch) Altr compns prsonal 420,00 351,20 68,8 tcnco Assgn famlar 4.503.54 4.316,12 187,42 Total 133.226,68 133.678,98 452,30 Onr socal prs. drgnt O Onr socal prs. comparto 31.760,73 31.742,71 18,02 O O O O Onr socal prs. Complo su 5.193,98 5.222,13 28,15 ncntvazon prm Onr Inal comparto 1.011,11 1.565.37 554,26 Total 37.965,82 38.530,21 564,39 Total ruolo tcnco 171.192,50 172.209,19 1016,69 11 costo dl prsonal dl ruolo tcnco non ha subto rlvant varazon rsptto all srczo prcdnt. L somm scrtt alla voc fncntvazon prm prsonal comparto sono rlatv all somm maturat d fond contrattual non rogat alla data dl 3 1 dcmbr. Nlla voc Onr socal prsonal compano su ncnt azon prm sono stat contablzat, rlvando dbt ngl appost cont, gl onr contflbutv a carco dl Cntro sulla part d fond non rogat. 1 Pagna44d 67 / 1
CEFPAS Nota ntgrarva a! blanco dll srczo 2015 B. 8) Prsonal dl ruolo ammnstratvo anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Indnn. varabl prsonal 0 0 0 drgnt comandato Rmbors sps dlgnt 0 0 0 :omandato Rtrbuz. prsonal comparto 1.167.463,98 1.187.733,83 20.269,85 Lavoro straordnaro prsonal 29.241,23 24.027,41 5.213,82 comparto Incntvazon prm 238.549,53 240.361,54 1.812,01 prsonal comparto Altr compns 2.765,00 9.658,00 6.893,00 Rmbors sps 12.709.50 11.245,67 1.463,83 Altr cost dl prsonal 1.444,08 1.814,35 370,27 (aggornamnto! vst mdch) Assgn famlar 18.786,01 20.929,80 2.143,79 Total 1.470.959,33 1.495.770,6 24.811,27 Onr socal prs. drgnt O O O Onr socal prs. compatto 350.605.31 358.369,53 7.764,22 Onr socal prs. Comparto su 56.810,19 57.356,81 546,62 ncntvazon prm Onr Inal compatto 8.314,78 6.901,80 1.412,98 Total 415.730,28 422.628,14 6.897,86 Total ruolo ammnstratvo 1.886.689,61 1.918.398,74 31.709,13 La voc rtrbuzon prsonal compatto molo ammnstratvo è dmnuta rsptto all srczo prcdnt pr motv d sguto spost: N. dpndnt, collaborator ammnstratvo, s è dmsso a partr dal 2 marzo n sguto alla partcpazon ad una procdura d mobltà volontara prsso altra ammnstrazon pubblca; > N. 1 dpndnt, collaborator ammnstratvo a tmpo dtrmnato, s è dmsso a partr dal 1 sttmbr; S vdnza noltr ch, a partr dal Sttmbr 2015, pr la durata d anno, la drzon, con atto dlbratvo dl 28 agosto n. 770, ha stablto d procdr all attvazon dl comando al CBFPAS d n. dpndnt a tmpo pno ndtrmnato prsso la Provnca Rgonal d Caltansstta con proflo profssonal d struttor ammnstratvo (catgora Cl poszon conomca C3). L somm scrtt alla voc Incntvazon prm prsonal conparto sono rlatv all somm maturat d fond contrattual non rogat alla data dl 31 dcmbr. Nlla voc Onr socal rsozcz1 compalo su mcntvazon prm sono sta contablzzat, rlvando dbt ngl appost cont, gl onr contrbutv a carco dl Cntro 5L 1 part d fond non rog tr Pagna 45 d 67
CEFPAS Nota ntgrarva al blanca dll srczo 2015 Smbra utl noltr vdnzar ch dal ms d Agosto 2012, n. 1 collaborator ammnstratvo n srvzo prsso la Drzon formazon è n comando prsso la ASP d Sracusa; anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Total costo dl prsonal 2.687.318,15 2.725.385,00 38.066,85 B.9) Onr dvrs d gston Qusta voc comprnd l ndnntà rmbors agl organ azndal, cost d altr collaborazon coordnat contnuatv, l asscurazon, l mpost tass non rfrt al rddto (mpost d rgstro, tc.). anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Cost dlla drzon azndal 389.116,11 371.971,04 17.145,07 Cost dl collgo sndacal 52.917.64 83.239,06 30.32 1.42 Cost O.I.V. 4042,60 2.552,96 L489,64 Asscurazon rsp. cvl 7.666,84 5.876,99 1.789,85 Asscurazon furto ncnd 12.941,70 12.899,37 42,33 Asscurazon contro nfortun O O O Sps lgal 36.961,61 55.480,20 18.518,59 Impost pr condono O O O Impost tass var (Tarsu, 102.397,04 79.598,97 22.798,07 concsson govrnatva, IMU, mp. rgstro, nt. ttolo mposta) Sps d rapprsntanza 0 402,60 402,6 Sps partcpazon convgn 250,00 0 250,00 Spspostal 15,445,32 14.640,30 805,02 Sps pr pubblctà 20,910,65 230,36 20.680,29 Drtt d agnza su bgltt 2.047,93 1.950,74 97,19 ar Abbuon Arrotondamnt 135,92 69,12 66,8 Sps pr commsson d sam O O O Sps pr abbonamnt canon 8.627,42 8.951,57 324,15 Sanzon rtardato vrsamnto 20,24 196,05 175,81 mpost tass Sps pr contrbuto 2.000,00 2.000,00 0,0 accrtdtamnto provdr ECM Altr sps ammnstralv 315,40 9,15 306,25 Sps pr contrbuto annuo viso 65.000,00 0 65.000 partcpat Sps pr pubblcazon 6.900,40 16.579,43 9.679,03 catalogh lbr Total 727.696,82 656.647,1\ 71.048,91 Pagna 46 d
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 D sguto s commntano l voc ch prsntano uno scostamnto lvato rsptto all srczo prcdnt: > La voc Cost dlla drzon Azndal è supror rsptto all anno prcdnt n ragon dl fatto ch, sbbn dal ms d fbbrao 2015, prcsamnt gorno 5, n sguto all dmsson dl Drttor Ammnstratvo s è vnuto a crar un prodo d vacazo conclusos dopo crca 4 ms, sattamnt l 3 gugno 2015, con l nsdamnto dll attual Drttor Ammnstratvo, nl corso dll srczo prcdnt n sguto all ntrata n vgor dlla lgg rgonal 15 maggo 2013, n. 9, ml. 29, comma s è consdrato concluso l contratto con l Drttor Gnral pro tmpor nll mor dlla nomna dl nuovo drttor dl Cntro, avvnuta nl ms d maggo 2014, l funzon d drttor dl cntro sono stat svolt dal drttor dlla formazon; La voc Cost dl collgo sndacal è dmnuta rsptto all srczo prcdnt n sguto alla cssazon n data 5 Gugno 2015 dl collgo sndacal n carca dal 23/04)20 12, l nuovo Collgo d Rvsor Straordnaro, nomnato tnndo conto dll dsposzon normatv d cu all art. 6, comma 5, dl D.L. 31 maggo 2010 n. 78 ch l Assssorato rgonal dlla salut con nota 15/12/2014 n. A. 3S. 1/95159 ha rtnuto drttamnt applcabl al CEFPAS, s è nsdato n data 9 sttmbr prvd n. 3 componnt rsptto a 5 prsnt nl collgo sndacal n carca fno a Gugno. > La voc Impost tass var ha subto un ncrmnto rsptto all srczo prcdnt dovuto alla lqudazon al pagamnto dll mposta [MU vrsata n sguto all accoglmnto n toto da part dl comun d Caltansstta dlla proposta conchatva prsntata dal Cntro con la qual è stato chsto d pagar l mporto dll mposta dovuta dgl ntrss lgal l lmnazon total dll sanzon. D sguto n dttaglo l lnco dll mpost pagat: Tassa su rfut (TARI) 66.748,17 Imposta muncpal propra (IMU) Tassa su srvz ndvsbl (TASI) Impost d rgstro Rtnut a ttolo d mposta su ntrss attv 2.227,70 13.172,61 3.950,00 10.738,84 Altr mpost tass (rnnovazon marcho CEFPAS, drtt catastal. tassa d concsson govrnatva su tlfona mobl tc...) 5.559,73. r La voc Sps pr contrbuto annuo v/so partcpat comprnd la quota d contrbuzon annua, n favor dl Consorzo Unvrstaro d Caltansstta. dovuta dal Cntro n sguto all adson al Consorzo Unvrstaro a quanto prvsto dall mt. 7 dllo statuto dl Consorzo. La Drzon dl Cntro con atto dlbratvo dl stablto, pr l 2015, n 65.000,00, l mporto dl contrbuto. 11 dcmbr 2015 n. 1101 ha r La voc Sps pr pubblctà hanno subto un aumnto rsptto all srczo prcdnt n sguto alla ralzzazon dl srvzo d promozon pubblctara dll vnto Salus Fstval dll ducazon alla salut svoltos dal 15 al 25 ottobr 2015 ( nzatva prvsta nll ambto dl punto 1$ dl pano stratgco azndal). S vdnza noltr, ch pr tal somm è stato chsto, n sguto al protocollo d ntsa sottoscrtto n data 28/07/2015 rp. j N. 1741/2015, rmborso dlla spsa sostnuta all Assssorat Rgonal dlla Salut, 1/ Dpartmnto Attvtà Santar Ossrvatoro Epdmologco 9 SOE. t 7 Pagna 47 d 67
dl Collgo Sndacal. CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 COMPENSI ORGANI DIRETTIVI E COLLEGIALI D sguto s vdnzano compns complssv spttant agl Organ drttv a mmbr anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Compnso Drttor Gnral 130.147,08 84.595,60 45.551,48 Compnso Drttor dlla 104.117,76 104.117,76 0,0 Formazon Compnso Drttor Armn. vo 69.990,38 104.117,76 34.127,38 Compnso Collgo Sndacal 46.403,51 74.673,03 28.269,52 Total 350.658,73 367.504,15 16.845,42 B.1O) Ammortamnt mmoblzzazon mmatral In qusta voc sono spost gl ammortamnt dll mmoblzzazon mmatral con l utlzzazon d coffcnt prcdntmnt rportat. I crtr d ammortamnto non sono stat modfcat rsptto a prcdnt srcz. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to cost d mpanto amplamnto Amm.to lcnz d uso 7.441,04 9.113,50 1.672,46 softwar Amm.to drtt d brvtto O O O utlzzo opr Amm.to su bn mmobl d O O O trz Amm.to cors d formazon on O O O lno Total 7.441,04 9.113,50 1.672,46 B.11) Ammortamnt d fabbrcat Indsponbl anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to fabbrcat ad uso 617.521,55 616.977,88 543,67 sttuzonal total 617.521,55 616.977,88 543,67 Dsponbl anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to fabbrcat cvl ad uso commrcal total ) Pagna 48 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 B.12) Ammortamnt mmoblzzazon matral In qusta voc sono spost gl ammortamnt dll mmoblzzazon matral con utlzzazon d coffcnt prcdntmnt rportat, calcolat a quot costant, n bas alla vta utl d cspt. L quot d ammortamnto sono rapprsntatv dlla partcpazon d cspt al procsso produttvo alla formazon d rcav. Pr bn acqustat nll srczo s è adottato l crtro dll alquota rdotta dl 50%, n cornza con la normatva fscal. I crtr d ammortamnto non sono stat modfcat rsptto a prcdnt srcz. mpant macchnar anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to Impant santar Amm.to macchnar santar alta tcnologa Amm.to altr mpant 20.499,97 0 20.499,97 macchnar Amm.to mpant tlfonc 2.540,33 2.540,33 0,0 Amm.to mpant rt 4.749,63 4.749,63 0,0 nformatch Total 27.789,93 7.289,96 20.499,97 Attrzz.santar scntfch anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to attrzzatur santar 315,90 315,90 0,0 Amm.to attrzzatur pr cors d 11.278,93 14.123,07 2.844,14 formazon Amm,to attrzzatur dvrs 11.321,36 42.864,62 31.543,26 Total 22.916,19 57.303,59 34.387,4 Mobl arrd anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to mobl arrd 23.520,39 9.562,98 13.957,41 total 23.520,39 9.562,98 13.957,41 Altr Bn anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Amm.to attrzzatur tcnco 468,88 468,88 0,0 conomal Amm.to strumntaro O O O chrurgco Amm.to bn dvrs 46.188,96 10.752,03 35.436,93 total 46.657,84 11.220,91 35.436,93 1; t I Pagna 49 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dl! srczo 2015 B.13) Svalutazon d crdt Qusta voc accogl gl accantonamnt rlatv a prsunt prdt su crdt a front d una vntual nsgbltà dgl stss. B.14) Varazon dll rmannz L varazon dll rmannz santar non santar sono spost n blanco nl costo dlla produzon con l sgno ngatvo n quanto l rmannz fnal sono supror all rmannz nzal, oppur sono spost con l sgno postvo n quanto l rmannz fnal sono nfror all rmannz nzal. L rmannz sono stat valutat con l mtodo dl costo mdo pondrato. L movmntazon dll rmannz vngono rportat nl prosptto. ALLEGATO 3 : anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Rmannz nzal non sant. 24.730,75 13.183,63 11.547,12 Rmannz fnal non sant. 21.724,18 24.730,75 3.006,57 Dffrnza nzal fnal 3.006,57 11.547,12 14.553,69 B.15) Accantonamnt tpc dll srczo Qusta voc accogl l quot d cost accantonat pr vntual rsch d onr, la cu contropartta è costtuta da fond pr rsch d onr. Pr l TFR accantonato nll anno 2008 s dmanda al commnto dl Fondo T.F.R. Accant. fondo altr rsch anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Accantonamnto rvalutaz. 143,90 145,27 1,37 Trattamnto fn rapporto Accant. pr rnnov contrattual O O O Accant. pr ndnntà d 95.004,00 91.204,89 3.799,11 rsultato drttor sndac total 95.147,90 91.350,16 3.797,74 La voc Accantonannto rvalutazon T.F.R. è rlatva alla rvalutazon dl dbto maturato n confront dl prsonal dpndnt a ttolo d trattamnto d fn rapporto fno al 3 1/06/2008, ovvro fno alla data n cu l prsonal rsultava soggtto alla contrbuzon I.N.P.S; La voc Accantonamnto pr rnnov contrattual non prvd alcun accantonamnto n applcazon d quanto prvsto dall art. 9 dl D.L. 3 1.5.2010 n. 78 s.m.., convrtto n lgg con modfcazon dalla L.30.7.2010 n. 122. La voc Accantonamnto pr ndnntà d rsultato drttor sndac accogl l consuto accantonamnto dlla rtrbuzon d rsultato, par al 20% dl compnso maturato da I, Drttor dl Cntro da componnt l collgo sndacal, accantonato nll mor dlla dtrmnazon da part dlla Rgon Sclana. Tal mporto Lt comprnd anch gl o r accssor alla rtrbuzon d rsultato l frap. Pagna 50 d 67
CEFPAS Nota ntgrauva al blanca dllsrc:o 2015 C.1) Intrss attv Qusta voc accogl gl ntrss attv maturat su cont corrnt bancar prsso l sttuto tsorr su conto corrnt postal. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Intrss attv su dc sttuto 41.303,28 41810,48 1.507,20 tsorr dc postal Altr Intrss attv 178.10 451,66 273,56 total 41.481,38 43.262,14 1.780,76 C3) Onr fnanzar qusta voc sono rgstrat gl ntrss passv maturat prodo antcpazon d tsorra, pr mutu, ntrss morator, ntrss pr rvalutazon montara, In nl d rfrmnto pr ntrss passv su dlazon d pagamnto ottnut da forntor, dffrnz passv d cambo. Intrss passv d Onr pr fdjusson Intrss passv da forntor anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI mora 2.538,17 667,53 1.870,64 O O o 1 18,83 0 1 18,83 Total 2.657,00 667,53 L989.47 C.4) Altr onr Sono altr onr fnanzar maturat nl prodo rfrscono a sps onr bancar pr antcpazon d non comprs nll voc prcdnt tsorra sanzon tdbutar. s [Ss commsson postal Sanzon trbutar anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI O O o O O O D) RETFWICRE DI VALORE DI AflIVITÀ FINANZIARIA D.1) Rvalutazon S scrvono n qusta voc dall Hvalutazon ffttuat. Rvalutazon partcpazon Total l rttfch d valor d attvtà fnanzar costtut gnralmnt anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI A. L L Pagna 5 1 d 67
dall svalutazon ffttuat. CEFPAS Nota ntgratva al blanco dll srczo 2015 D.2) Svalutazon S scrvono n qusta voc l rttfch d valor d attvtà fnanzar costtut gnralmnt Svalutazon crdt fnanz. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI mmoblzzazon Total E) PROVENTI E ONERI STRAORDINARI E.) Mnusvalnz In qusta voc è rgstrato l valor dtrmnato dalla dffrnza tra l valor orgnaro dl bn cduto (mmoblzzazon mmatral, matral, partcpazon tìtol), dcurtato dl rlatvo ammortamnto, d l valor d ralzzo. Mnusvalnza da alnazon d O O bn Total O O anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI E.2) Plusvalnz In qusta voc rgstrato l plusvalor dtrmnato dalla dffrnza tra l valor orgnaro dl bn cduto (mmoblzzazon mmatral, matral, partcpazon ttol), dcurtato dal rlatvo fondo ammortamnto, d l valor d ralzzo. Plusvalnza da alnazon d O bn Plusvalnza da alnaz. d O partcp. Total O anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI E.3) Accantonamnt non tpc attvtà santara In qusta voc sono rgstrat l quot d cost non tpc accantonat a fn srczo Accantonamnt pr svalut. mmoblz. Accantonamnt pr svalut. attvo crcolant Total anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI fl, /A /ì U Pagna 52 d 67
nsgbl). CEFPAS Vota ntgratva al blanca dll srczo 2015 E.4) Concors, rcupr, rmbors pr att. non tpch Th qusta voc s rgstrano gl ntrot prvnut a sguto d prstazon non tpch; concorso sps pr rcupr I rmbors dal prsonal, dall asscurazon tc; Rmbors asscuratv pr O O rottura contratt Concors pr attvtà non tpch O O Total O O anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI E.5) Sopravvnnz attv nsussstnz passv L mporto rsultant dal blanco 2015 è rlatvo alla dffrnza tra sopravvnnz attv nsussstnz passv sopravvnnz passv nsussstnz attv. In qust voc sono contab]zzat provnt nsrt n blanco 2015 ch n raltà sono d comptnza d altr srcz com, altr sopravvnnz sopravvnut nsussstnz d onr, d sps o d passvtà. Rapprsntano un vnto straordnaro non prvdbl ch dtrmna una varazon postva dl patrmono (s. rogazon lbral n dnaro, lascto, maggor valor dlla mobltà attva rsptto a qullo quantfcato nll anno prcdnt, mnor cost pr l rnnovo contrattual rportat a costo ngl srcz prcdnt, rttfch d cost rlatv a prcdnt srcz, prscrzon d dbt, ncass d crdt n prcdnza consdrat anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Sopravvnnz attv 1.461,89 22.790,26 21.328,37 Lnsussstnz dl passvo 5.638,24 1.109,25 4.528,99 Total 7.100,13 23.899,51 16.799,38 L sopravvnnz dll attvo s rfrscono a: not crdto arrvat nll anno n corso rlatv a fattur contab]zzat n ann prcdnt; L nsussstnz dl passvo s rfrscono: pr 138,24 a nsussstnz d dbt v/so forntor accrtat nl corso dll srczo 2015. pr 5.500,00 a nsussstnz d dbt n confront d alcun soggtt ch, a front d un vrsamnto par ad 100,00 ffttuato ngl ann 200420 13 qual quota d acconto pr la partcpazon a cors managral, non hanno partcpato a nssun corso né alla data d chusura dl blanco hanno manfstato volontà d partcpar a suddtt cors. Tal somm rsultavano scrtt tra Dbt pr antcp da clnt. Sopravvnnz passv nsussstnz attv In qust voc sono contablzzat gl onr nsrt n blanco 2015 ch n raltà sono d kk comptnza d altr srcz. Rapprsntano un vnto straordnaro non prvdbl ch V dtrmna una varazon ngatva dl patrmono (s. prdt su crdt pr prscrzon d crdt, dbt pr fatt accdntal mprvst, maggor cost pr rnnov contrattujj ntrvnut con rtardo pr valor non accantonat o non acca\toab1, maggor cost r$v alla mobhta passva, maggor cost pr prstazon d asssth44 sarntana d comppnza dì A /!: ( 1kv I Pagna 53 d 6
[ urt, smarrmnt. CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 srcz prcdnt rttfch d rcav rlatv a prcdnt srcz) prscrzon d crdt, anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Sopravvnnzpass. dvrs 39.952,02 1.436,78 38.515,24 Sopravvnnz passv pr 0 0 O prdt su crdt Insussstnz dll attvo 408.87 0 408,87 Total 40.360,89 1.436,78 33.924,11 r L sopra vnnz passv dvrs s rfrscono: pr 7.174,31 a fattur rlatv ad ann prcdnt rcvut nl corso dll srczo, n partcolar s vdnza la fattura dlla dtta Gas Natural pr un mporto par a 6.399,68 prvnuta al CEFPAS n data 16 novmbr 2015 rlatva al consumo d GAS dl ms d dcmbr 2014. pr 3.907,87 a ntrss lgal d mora addbtat al Cntro dalla dtta Mantal s.r.l. tal mporto, alla data d chusura dl blanco rsulta ancora non pagato n quanto contstato da comptnt uffc; pr 26.271,44 all Imposta muncpal propra (IMU) rlatva agl ann 20072008 20092010 pagata n sguto all accoglmnto n toto da part dl comun d Caltansstta dlla proposta conclatva prsntata dal Cntro con la qual è stato chsto d pagar l mporto dll mposta dovuta dgl ntrss lgal l lmnazon total dll sanzon. Pr 2.598,40 al rcalcolo dbto ThJAIL rlatvo agl ann 20102014 n sguto a varazon dl tasso dl prmo. anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI dffrnza sopravvnnz 33.260,76 22.462,73 55.723,49 attv passv IMPOSTE E TASSE Qusta voc accogl gl mport rlatv all mpost d srczo 2015 sa pr l attvtà sttuzonal (map) ch pr qulla drvant da rddt d attvtà commrcal (RES). Pr quanto rguarda l IRAP rlatva allattvtà sttuzonal l drttv dl Mnstro dll Fnanz, rfrt all aznd d nt pubblc, stablscono ch l crtro da sgur pr l applcazon dll mposta è qullo d cassa non qullo d comptnza. Tal crtro è stato sarà prfttamnt ossrvato da qusto Cntro, appunto, pr l applcazon dll mposta. Agl fftt dl blanco, nvc, s rtn ch vada applcato l prncpo dlla comptnza pr l ossrvanza dl prncpo contabl nazonal n. 25, prtanto, qusto Cntro ha procduto ad accantonar nl fondo pr mpost dffrt l mporto dll mposta d comptnza dll srczo ma ch avrà un sborso fnanzaro n ann succssv al 2015. anno corrnt anno nrcdnt VARIAZIONI IRPEG (IRES) 70.472,20 70.368,90 103,3 RAP attvtà sttuzonal 232.816,78 241.418.67 8.601,89 [RAP attvtà commrcal O O O total 303.288,98 311.787,57 8.498,59 / Pagna 54 d
CEFPAS Nota mgrarha al blanco dll srczo 2015 E opportuno prcsar ch n data 22/09/2015, s è conclusa, da part dll Agnza dll Entrat uffco provncal d Caltansstta Trrtoro, la procdura d accatastamnto d fabbrcat dl Cntro, con la consgunt attrbuzon dlla rndt catastal dfntv, prtnnt a sngol padglon dl Cntro. Alla luc dll avvnuto accatastamnto d fabbrcat dl CEFPAS l Cntro, gà a partr dalla dcharazon UNICO 2015, ha provvduto ad utlzzar l nuov rndt catastal pr la dtrmnazon dl rddto d fabbrcat, quadro RB. Com noto, nfatt, l sstma catastal oltr ad assolvr funzon cvl, assolv anch funzon trbutar, dal momnto ch la procdura d accatastamnto dtrmna la tarffa d stmo sulla qual è calcolata la bas mponbl d talun mpost mmoblar, statal (IRES) local (IMU). Altr nformazon CONTI D ORDINE NON COMPRESI NELLE VOCI DI BILANCIO Rlatvamnt a cont d ordn, scondo quanto prvsto nl D.M. dll 1.02.2002 s spongono n blanco solo du voc coè canon lasng da pagar dpost cauzonal. Scondo la drttva dll Assssorato (crcolar numro 7 dl 4 Aprl 2005) s dovrbbro dscrvr dttaglatamnt ultror fattspc contabl d cont d ordn rfrt a bn n custoda ch possono gnrar onr agguntv, pr rsarcmnto d dann, nll pots d prmnto d bn stss d rsponsabltà d custoda. 11 CEFPAS nl blanco n ssr non ha stuazon d tal gnr da ndcar. bn n comodato d uso gratuto noltr: bn n concsson gratuta (utlzzat dall Aznda santara pr l spltamnto dll attvtà Lvttuzonal) Immobl sttuzonal anno corrnt anno prcdnt VARIAZIONI Attrzz. santar scntfch Mobl arrd Automzz Altr btu total 72 z l A I A /1 : / t? Pagna 55 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanco dlisrczo 2015 Altr nfonnazon Prsonal Dpndnt Pr la stuazon dl prsonal s rnva a quanto sopra dscrtto, ssndo l argomnto ampamnt trattato. A compltamnto s rporta d sguto la stuazon dl prsonal al 31 dcmbr 2015 confrontata con qulla dl prcdnt srczo. Organco ai 31/12/2015 ai 31/12/2014 [varazon Drgnt mdc 1 1 0 Collaborator DS I I O Collaborator 34 36 2 Assstnt Cat. C d 28 27 cu 3 cx LSU Coadutor ammnstratv 7 7 0 x LSU Commss 4 4 0 Manutntor x LSU 1 1 0 P.U.C. O O O SUBTOTALE 76 77 1 Prsonal n comando O O O TOTALE 76 77 1 Nota: n. I Collaborator cat. D ai 31 dcmbr n comando c/o altra ammnstrazon: n. Assstnt cat. C al 31 dcmbr n comando da altra ammnstrazon. 7 / Pagna 56 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 INDICATORI ECONOMICI E FINANZIARI RENDICONTO FINANZIARIO A) FONTI DI INVESTIMENTO IMPORTI Dlta crdt 4.198 Dlta dbt vrso forntor 88.768 Dlta fondo rsch Tr.R 86.372 Ammortamnt Strlzzazon 134.182 Dlta dbt pr mpost prvdnzal 60.027 Dlta dbt dvrs 163.579 Dlta Rat passv 8.646 Dlta Rscont passv 522.703 Tota 23.069 Utl d srczo 268.645 TOTALE A 291.714 B) ThWIEGffl DI LIQUIDITÀ Dlta mmoblzzazon matral mmatral 116.912 Dlta rmannz fnal santar dì altr bn 3.007 Dlta rscont attv 20.102 Dlta rat attv 33.956 Prdta d srczo Total 127.759 TOTALE B 127.759 DIFFERENZA ( A B) 163.956 C) VARIAZIONI CASSA E TESORIERE Cassa Tsorr al I gnnao 5.284.268 Cassa Tsorr al 31 dcmbr 5.448.224 Varazon 163.956 TOTALE(AB) C O o 7) Pagna 57 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 20)5 INDICI FINANZIARI INDICI DI BILANCIO D ESERCIZIO AL 3111112015 La dclassfcazon dllo stato patrmonal rapprsnta solo l prmo passo nll anals dlla stuazon fnanzara dll Aznda. I valor assolut nfatt prdono l loro valor nformatvo s non sono post a confronto con ammontar a loro connss. L anals fnanzara vn attuata attravrso l uso d ndcator ch pongono a confronto dat ntrlat. Indc d solvblth (stuazonfnanzara a brv tnnh) crtro d valutazon >1 Formula: lqudtà + crdt a brv + rmannz I passvtà a brv attvo a brv trmn / passvo a brv trmn (smpo): l ndc> d dmostra la capactà dll Aznda d far front a tutt suo dbt a brv con crdt a brv l rmannz Indc d solvbltà = 3,5019 Indc d lqudtà (stuazonfnanzara a brv tnnn) crtro d valutazon >1 Formula: lqudtà + crdt a brv Ipassvtà a brv attvo a brv trmn I passvo a brv tnnn (smpo): l ndc > d I dmostra la capactà dll Aznda d far front a suo dbt a brv snza dovr dmnur l su scort d magazzno. Indc d lqudtà = 3,4926 l Pagna 58 d 67
CEFPAS Nota ntgratva al blanca dflsrczo 2015 INDICI ECONOMICI Indcator d rddtvtà ROI (rtum on nvsfmnt) (rddtvtò dgl nvstmnt) crtro d valutazon >0 formula utl opratvo / captal mpgato ROI = 3,4478 (smpo): l ndc > d O, msurato n prcntual sul captal nvstto, a prscndr dalla sua provnnza (propro d trz), dmostra ch l attvtà carattrstca dtrmna un utl. ROS (rturn on sals) (rddtvtà dl valor dlla produzon) crtro d valutazon >0 formula utl opratvo / valor dlla produzon ROS = 8,4612 (smpo) L ndc > d O mostra ch l attvtà carattrstca (ovvro l flusso d rcav tpc dll Aznda) rgstra un utl, sprssa n prcntual sul valor dlla produzon. Incdnza dlla gston xtracarattrstca crtro d valutazon (l attvtà carattrstca rgstra un utl): = < 1 1 s provnt d onr dll attvtà xtracarattdstca s compnsano s provnt dll attvtà xtracarattrstca prvalgono sugl onr > s gl onr dll attvtà xtracarattrstca prvalgono su provnt formula utl d srczo / rsultato opratvo Incdnza dlla gston xtracanttdstca = 0,4743 Ptgna 59 d 67
CEFPAS Nota ntgrarva al blanca dll srczo 2015 [I prsnt blanco, composto da Stato Patrmonal, Conto Economco Nota Intgratva, rapprsnta n modo vrtro la stuazon patrmonal fnanzara nonché l rsultato conomco dll srczo 2015 corrspond all rsultanz dll scrttur contabl costtut dal lbro gornal n partta doppa da mastr tnut a sns d lgg. La prsnt nota ntgratva è frmata dal Drttor dl Cntro Dott. Anglo Lomaglo. dal Drttor dlla Formazon Dott. Pr Srgo Caltabano. dal Drttor Ammnstratvo Dott. Calogro Muscamra l cu ncarco dcorr dal 03 gugno 2015. S vdnza noltr ch nll anno d rfrmnto, l ncarco d Drttor ammnstratvo è stato svolto dal Dott. Alssandro Mazzara fno alla data dl 04 fbbrao 2015 succssvamnt lno alla fn dll anno dal Dott. Calogro Muscamra. IL (Dott. TRATWO IL DIREflqJELLA FORMAZIONE (DOtfrtkr.lr&o Caltìflno) 1 /tìv1j LÀ IL DIRE R E CdENTRO (Do1tLt%Io) Nota: La nota ntgratva è rdatta n cntsm d uro allo scopo d dar maggor vdnza a dat fornt, tnuto conto ch l blanco dl CEFPAS è partcolarmnt contnuto rsptto a qullo dll ASL d Aznd Ospdalr. S è rtnuto d dscosta s, pr tal punto, dalla drttva dgl Assssoraf Santà Blanco data pr ndcar n nota ntgratva dat n mglaa d uro, poché altrmnt s sarbbro pn parcch nformazon ch nvc appaono utl. / /) Pagna 60 d 67
CEFPAS Noto ntgrarva al blanco dll srczo 2015 ALLEGATO mnvmntazon dll rnmobhzzanon Informazon Prcdnt all nzo dll srczo Dll srczo D fn srczo Dscrzon Valor Rvalutazon Ammortamnt Svalutaz. Acquszon Spostam Ahnaz. Rvalutaz. Ammortamnt Svalutaz Valor rsduo nh da una dll sr dll srczo dll sr Inzal ad altra zo czo voc Immoblzzazon mmatral Cost d mpanto 42.692,00 0 amplamnto (costtuzon, aumnto_cap._soc.) 42.692,00 0 0 0 O 0 0 0 0 Costdrcrca O O 0 0 0 svluppo,_pubblctà Drtt d brvtto ndustral drtt d 296.612,50 0 286.472,33 0 8.300,58 ) 0 0 7.441,04 0 10.999,71 utlzzazon opr d nggno Immoblzzazon n corso d accont 0 0 0 0 0 0,00 Mtn 104.412,40 0 104.412,40 0 0 0 0 0 0 0 0,0 Immoblzzazon O O mntrnl Fabbrcat ( trrn 20.698.418,98 0 12.078.281,74 0 9.383,89 0 0 0 617.521,55 0 8.011.999,58 prtnnt) Impant macchnar 208.957,96 0 102.272,31 0 20.499,07 0 0 0 27.789,93 0 99.394,79 Attrzzatur santar 13.257,56 0 12.151,95 0 0 0 0 0 315,90 0 789,71 scntfch Mobl arrd 282.357,47 0 271.612,59 0 22.388,42 0 0 0 23.520,39 0 9.612,91 Automzz 0 0 0 0 Altr bn 1.350.908,1$ 0 1.298.888.81 0 56.339,25 0 0 0 69.258,13 0 39.100,49 / 22.997.617,05 0.14.196.783,13 116.911,21 0 0 0 745.846,94 0 8.171.897,19 (JL; l! Pagna 61 d 67
CEFPAS ntgratva al blanca dllsrczo 2015 Crdt mmoblzzal dstnt pr anno d formazon Anno d Importo dl formazon fnanzamnto Ass.Santà nota prot dl Ass.Santà nota prot... dl... TOTALE Pagna 62 d 67 Nota
EFPAS Nota ntgratva al blanca dll srczo 2015 ALLEGATO 3 B.I.2 RIMANENZE NON SANITARIE AL 3 1/12/2015 dscrzon R,nw,z no; acqust Rmannz non santar al matral nn santar al Co;su;u 31/12/14 (A) santcu (B) 31/12/15 (C) D= (A+BC) Cancllra stamp.supp.nl 22.301,57 29.005,81 19.808,95 31.501,43 Combustbl 0 Carburant lubrfcant 5.113,85 5.113,85 Matral d pulza convvn. 317,40 317,40 Prodott almntar 3,60 241,75 0,46 244,89 Matral varo consumo 1.901,15 7.893.75 1.478,52 8.316,38 Matral pr mmobl sttuz. 258,80 258,80 Matral pr manutnzon 1.471,93 1.471,93 Matral Ddattco 224,25 8.252,76 20 1.85 8.275,16 Prsd santar pr cors formazon 1.525,38 1.525,38 Matral varo d cons.x manut. 297,18 198,80 234,35 855,39 TOTALE I 24.730,75 / 54.873,99 21.724,13 57.880,61 63 d 67 1 Pag.
CEFPAS Nota nr rara al blanca dll srczo 2015 I ALLEGATO 3 MOVIMENTAZIONE DEI CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO VINCOLATI C(JNTRIBUTI CIESERCIZIO PER PROGETrI ANNO 2015 2007 210011 2L0 III. 10 I 2*02 1003 1014 1009 L0 j:., 0.0 [oh o.s.. ki 4101,lI)10), A.U.S.L.. 09. 6.hkI 10.)l00l0 I..... 0 11005 Motto. 001l0)01,) Ia,.*olrl,o., w10h 6krSlot,uo,boI.,.ol,,.ol Mow....,I,I,ol,,.aol,.o.10 Mw [06W.. S t, [..100n6010 10. Il 11011,1111 1014(1.1011 100.4 01010lI) UI 5018 SMIL E PIO OGRESS POEMON H( COMUNE DURA COMM. 07 14 01 OPEA 50.60)0.00 32.295,90 02.365.97 13611.55 08,782,18 11.600,78 700.60 11.3112.20 8.959.64) 8.867,49 9.1)23.37 2.39 03,00 [3 I O TOtALE RISCONTO PASSIVI 13.61455 18.782.18 18.6010.78 01612.200 8.959.600 27.8900.86 I 3. 02(0100 CONTRIBUTI CIESERCIZIO REGIONE PER PROGETrO 2015 11*09 21*06 2007 2000 2009 210 2011 2112 2*03 2001 20 [bl. Do.. o. Isolo.l.104.074010.0W 01000.0., bl o.11 c.,.i [l Mngur usa 11c t l lbab dot M.. t M %Iafl,t col 8I.0. M Mo1Øo am Matt.. la)16 4,oìrblI), I.6. d00l]044101111 o*l,101 1.1*1101101 um,lotì 0dI101..4(..l.l,000 o&.obll,oo,,.100110)000,.i,bol,.,.mo.,w (1001105000,, 4(0111000,l,I.0.. 10[101 Illalon, 0)01101111! (bili10061010 4(1*10llI.Aus.w 0 03 C La ar, 65 530.65 31.3.69. Il SS 728359 57 317,06 61,7 7. 36 68.0)82,21 657711.10 711. 0S.31 0.7 026,86 70 465.10 93 16)0.51 65360.03 62. 83.96 6220)0% 61. 083)6 62.083,96 62. 063,26 62,1614(6 5174)0110 0 AsIu Alls Sam0o 115 933 ul. Ass.tu d IL., SLA salut 7362 0.97 50 5,68 64)1.64 2.74 14)0 1544 692,68 161170 IM 4% 32.34.13104 016,80 56.736,09 73.620.00 11 558.01 67 319.67 0000 ElO VO 84)4 10)3 45)).0(10,0() 204,960,4.51 0 215.1:00.0 DIRS /112376 Ass.00 dllo dl SIGE olul 49 2/201)5 8S.5263)0 6)2% 60,308.12 60 I, lx 4) 4) 05.046,37 l ARMI 3)04 097.35 155,60) 16. 02634 65 550.55 I) IL 227,253.3 CRlTlC,L. CARE CARO) I 6I0t 63) 5) 557 74 752 85163 I 160567.30 3! 415 14% 45 4%) :600CM) 117 s2, l 75.716.19.03,042.67 2,767 III 27h 5 043 3913 I An E 71 0 E ESII RIO) E CI )SSA0 EVOLE 2 H! :051 1, lx),..._pac 6.565 3 4)5). 55 07.05 05 4)62,26 65,77)), 00 76 24)7.19) 67 025.66 33523 0)9% 33.369 (50 6.12.I.95 ( 2.0)0,22 1)9 91(),2 24,5 130.90 945,496,46 0100 0.33558 487345.32.1563146.102 1511)71.05 0.366.153.. 260 IN 63.7 Pag. 64 d 67
Pag 65 d 67 Nuw nwgrarva al blanca dll srczo 2015 CEFPAS ALLEGATO 5 RIEPILOGO COSTI DEL PERSONALE DIPENDENTE ANNO 2015 Numro Poszon Condzon d Rtr!buzon d Total cost RUOLO E AREA CONTRATTUALE dpndnt Cost tabllar rtnbutva lavoro rsultato RUOLO_SANITARIO Drgnza mdca vtrnara 1 60.861,07 0 60.861,07 Drgnza santara Comparto santaro total RUOLO_PROFESSIONALE Drgnza protssonal Comparto profssonal 15 334.679,83 0 334.679,83 total RUOLO TECNICO Drgnza tcnca Comparto tcnco 5 104.631,55 0 104.631,55 total RUOLO AMMINISTRATIVO Drgnza ammnstratva Comparto ammnstratvo 55 1.167.463,98 0 1.167.463,98 total TOTALE RUOLI 76 1.667.636,43 0 1.667.636,43
CEFPAS Nota ntgrat t a al blan cv dl! srczo 2015 ALLEGATO 6 Bnno conomco Bnno conomco RUOLO E AREA Numro Bnno conomco 200412005 2006/2007 2008/2009 CONTRA1TUALE dpndnt A E COSTI JgJ%AUUALI Anno 2004 Anno 2005 Anno 2006 Anno 2007 Anno 2008 Anno 2009 RUOLO SANITARIO Drgnza mdca vtrnara Drgnza santara Comparto santaro total RUOLO PROFESSIONALE Drgnza profssonal Comparto profssonal total RUOLO TECNICO Drgnza tcnca Comparto tcnco total ** RUOLO AMMINISTRATIVO Drgnza ammnstartva Comparto ammnstratvo total TOTALE RUOLI Pr quanto concrn la Drgnza mdca vtrnara, non s è procduto ad ffttuar nssun accantonamnto pr rnnovo contrattual n sguto al blocco dll rtrbuzon ntrodotto con l D.L. 78/2010 art. 9 co. 17. S è nvc provvduto a calcolar l ndnntà d vacanza contrattual n applcazon dll ari. 2, comma 35, Lgg 22dcmbr2008 n. 203. Pr quanto rguarda l comparto s è provvduto ad applcar gà nl corso dll anno 2009 l ultmo CCNL provvdndo a lqudar nllo stsso anno gl arrtr1 N.ovut. Pr l anno 2014, nvc non s è procduto ad ttttuar nssun accantonamnto pr rnnovo contrattual n sguto al blocco dll rtrbuzon ntrodotto con l D.L. 78/2010 ari. 9 co. 17. S è nvc provvduto a calcolar l ndnntà d vacbnza contrattual n applcazon dll art. 2, comma 35, Lgg 22 dcmbr 2008 n. 203 Pag. 66 d 67
C EFPAS Nota ntgrw a al blanco dll srczo 2015 Modalta d quantfcazon d calcolo d rscont passv pr cors d formazon Codc Corso A) B) D) E) Costo F) (C DEF) H) I) L GIA*B M) N (C DL) odul modul C) Total Rscont pr Costo pr Fatturato d Projct Commsson Rcav modul Rscont da svolt nl fatturato passv PROJECT ommsson Rparlr n ork pag Esam pagat comptnza da passv Abbrv tpo corso volgre 2015 anno 2015 anno 2014 WORK ESAMI modul 2015 nl 2015 2015 svolqr anno 2015 A1654 GARIBALDI 1 8.202 8.202 O 8.202 A2254 GARIBALDI 1 10.724 10.724 0 1 10.724 A2815 GARIBALDI 2 1 8.802 8.802 0 1 8.802 C2244 PAPARDO 1 9.807 9.807 0 1 9.807 02405 AUSL 5 ME IV 1 9.160 9.160 0 1 9.160 D2284 ZOOPROF. 1 10.887 10.887 0 1 10.887 E 955 PAPARDO 2 1 10.327 10.327 0 1 10.327 02415 AUSL5 ME 1 10.007 10.007 0 1 10.007 D3766 AUSL 5 ME VI ED 1 9.687 9.687 0 1 9.687 D3886 AUSL 5 ME VII 9.666 9.666 0 1 9.666 D7441 DSC CANNIZZARO 9 120 120 0 120 0 0 E7501 DSC ME d.8 9 240 240 0 240 0 0 H8490 DSCPA 9 120 120 0 120 0 0 E4354 DSC CL 10 3 3 22.900 2.400 1.250 19.250 19.250 3 3.650 A5994 RICERT. DS 012 3 3 12.316 2.240 1.250 8.826 8.826 3 3.490 A5384 RICERT. PAPARDO 5 5 3.730 2.480 1.250 0 0 0 3.730 D5224 RICERT. DS CT 5 5 3.970 2.720 1.250 0 0 0 3.970 D6484 RICERT. DS ME2 4 4 14.722 2160 1.250 11.312 11.312 4 3.410 E6464 RICERT. DS CL3 4 4 17.938 2.640 1.250 14.048 14.048 4 3.890 E6474 RICERT. ASP ME 4 4 15.258 2.240 1.250 11.768 11.768 4 3.490 re5164 DG CEFPAS 10 10 51.755 1.800 1.250 48.705 48.705 10 3.050 E6014 DS/DA CEFPAS 9 9 64.890 2.520 1.250 61.120 61.120 9 3.770 E4364 RICERT. DS CL1 5 5 3.810 2.560 1.250 0 0 3.810 D6645 DSC CT 9 7 84.000 0 3.360 1.250 79.390 61.747 2 22.252 B7295 DSC ASP ME 9 3 72.000 0 2.880 1.250 67.870 22.623 6 49.377 A6835 RICERT. DSC CL4 5 5 9.100 0 1.120 1.250 6.730 6.730 0 2.370 A7235 RICERT. DSC CL4 5 5 5.200 0 640 1.250 3.310 3.310 0 1.890 7155 XECUTIVE MASTEF 17.000 0 17.000 7.556 9.444 3.821 8.977 0 12.798 318.015 277.475 231.660 Pa. 67 d 67
Àfl Sn,c fj/4», CEFPAS DNVSL CENTRO PER LA FORMAZIONE pi :IZMANIHNI E I: I,\GGIORNMIPN IX) DEL PERSONALE I NEL SERVI/IO SANI lal{i() RELAZIONE SULLA GESTIONE ESERCIZIO 2015 La prsnt rlazon, rdatta a sns dll art. 2428 dl codc cvl, è dstnata a corrdo dl blanco dll srczo 2015, al fn d compltar ntgrar l nformatva n sso contnuta, con l ntnto d fornr un anals fdl, qulbrata d saurnt sulla stuazon dl CEFPAS. In partcolar, vngono samnat, snttcamnt, l attvtà svolt, l andamnto dlla gston nl complsso pr profl rguardant la stuazon ammnstratva, organzzatva fnanzara. L Attvtà Pr la formazon ntrazndal rsdnzal nll anno 2015 dat prlmnar s attstano su 404 attvtà complssvamnt ralzzat (cors/modul/smnar), pr un total d 610 gornat. Il volum d attvtà dll anno 2015 s mantn, qund, pù o mno costant rsptto alla produzon dl 2013 dl 2014. S llustrano d sguto, pur s non n manra saustva, prncpal pù rlvant ambt d attvtà svluppat nl corso dl 2015. LA FORMAZIONE INTERNA Il programma d formazon dstnato al prsonal dl CEFPAS pr l anno 2015 è stato progttato a partr dalla dntfcazon dgl obttv dlla Drzon. La panfcazon dll attvtà ha tnuto conto dll nformazon ottnut attravrso l ntrvst a Drttor, alla Drgnt d a rfrnt d ara. Pr laborar l Pano d attvtà d formazon ntrna è stata ffttuata, com ogn anno, una rvson dgl obttv dlla formazon contnua pr l prsonal dpndnt d una rlvazon dl fabbsogno formatvo, così com sprssamnt prvsto dal Dcrto 03/05/07 Assssor Santà Drttv pr la gston dll attvtà djòrrnazon ccl aggornamnto prswo l aznd santar dlla Rgon, nonché dall procdur qualtà n uso (P13), n lna con gl Obttv dlla Drzon dlla formazon pr l anno 2014 (v. Manual Sstma Qualtà). Il modllo cultural condvso dal Cntro consdra la formazon uno strumnto d govrno stratgco, pr la promozon d cambamnt organzzatv nnovazon tcnologch pr l ntroduzon d strumnt d gston avanzat. L nvstmnto sulla crscta dll comptnz l affnamnto dll profssonaltà, fnalzzat al mgloramnto d srvz dll rlazon, è n lna con la mtswon, l poltch gl 9htty wvcfpast Cll;,dllaSa,WEIa..aG. Mnl, I 93IOOCALTANISSEflA 1cL 0934 505215 lx 0934 591266 mal: cdleì:cciì,as.t Sd oprat va d Palrmo /o Assssoralo Rgonal dll a Sa ol va M Vacaro, 5 901451 alrmo tl. 091 7079361 IVA 01427360852 7 /1 / ; / I I ( / L
stratgc azndal. Corntmnt con quanto prvsto dalla gà ctata drttva rgonal, formazon dl prsonal non vuol ssr psodca stratgco pr la gston dll rsors uman, pr organzzatvo azndal. L anals dl fabbsogno formatvo lo dscontnua, ma procsso organco svluppo dll pro/èssonaltà la dl sstma E stata prlmnamwnt ffttuata una rcognzon dl bsogno lbrmatvo a partr da contnut prvst dal Pano Stratgco Azndal 2015 Drzon dl CEFPAS dall ar d svluppo dl prsonal ndcat dall dal Drgnt coordnator. L ndcazon hanno tnuto conto dlla comptnz atts ndspnsabl pr l srczo dl ruolo /o dll funzon, proflo lavoratvo. aggornato E n bas a cambamnt ntrcors prospttc. n consdrazon dl stata qund condotta una rlvazon volta ad ndagar l ncsstà formatv sprss dal prsonal, n trmn d comptnz da mglorar n funzon dl ruolo rcoprto svolt. I dat rcavat sono stat raffrontat con l prortà stratgch dfnt dalla Drzon dsponbltà conomca prvsta pr la formazon dl prsonal. La fnaltà prsguta l ottmzzazon dll prstazon prcors d svluppo n lna con è stata qulla l d ndvduar l tmatch d d manson con la approfondmnto pr la valorzzazon dll rsors, attravrso la panfcazon sgnz stratgch prortar. L ndagn ha ntso ottnr przos nformazon pr ffttuar una programmazon mrata, ndvduar problm crtctà rsolvbl con la formazon d l supporto, valorzzar ogn sngolo dpndnt n una logca d mgloramnto contnuo dll offèrta formatva. La rcognzon dl fabbsogno formatvo 1. 2. 3. è stata orntata su tr ambt d rcrca: pror/m stratgcìw dll organzzazon rlatv alla formazon dl prsonal pr 2015 sgnz spcjfìch dll Drzon fabbsogno formatvo obttv d mgloramnto dll prfonnan ndvdual Inoltr l ndagn ha tnuto conto d bsogn formatv raccolt nll annualtà prcdnt ancora soddsfatt, ndvduandon la prsstnza stratgca. Una volta ndvduat formatv, n trmn s è d procduto con l laborazon dl Pano annual, sulla bas vncol rsors. d un anals d d bsogn d l 1 anno non prortà fattbltà Pano dll Attvtà d Formazon (PAF) Il programma d formazon ha ntso promuovr la cultura dlla Qualtà, l mpowrmnt con l fnaltà d l tutto ln l d prsonal pr ndrzzo pr lo l l convolgmnto consgumnto dgl obttv azndal, corntmnt svluppo dl Cntro: supportar l prsonal ngl admpmnt mrgnt
ntrvnr su gap d comptnza sstnt rsptto a compt all manson rchst dotar l Cntro d una faculty ntrna pr l attvtà d docnza, mglorandon l comptnz mtodologch supportar procss d lavoro attravrso la smplfcazon dll procdur l adozon d agl strumnt opratv pr procss dcsonal; rndr pù fluda la comuncazon ntraazndal tra punt nvralgc d rsponsabltà favorr al contmpo procss d comuncazon flcac vrso l var ntrfacc dll Ent. L anals dlla sostnbltà n trmn d vncol rsors, ha consntto la traduzon dgl obttv post dalla Drzon, opportunamnt confrontat con nformatch, n un pano d attvtà dfnt pr l anno 2015. bsogn rlvat anch attravrso modaltà In dttaglo, l aggornamnto dl prsonal dpndnt è stato ralzzato attravrso formatv d sguto spcfcat: prcors 1. Il mgloramnto dll comptnz ddattcomtodologch dll rsors ntrn ch vrranno mpgnat nll attvtà d docnza d tranng; 2. Il supporto al prsonal addtto alla complazon dlla Crtfcazon Unca 2015; 3. Il mgloramnto dll comptnz sulla mtodologa dlla rcrca; 4. L aggornamnto dl prsonal pr gl admpmcnt fscal sulla bas dll novtà 2015; 5. Formazon obblgatora pr l Rapprsntant d lavorator pr la scurzza RLS Admpmnto 81/08; 6. Il supporto alla Struttura tcnca Prmannt pr gl adcmpmnt prvst; 7. Formazon nformazon obblgatora pr l prsonal su rsch spcfc sul luogo d lavoro; 8. Formazon nformazon obblgatora pr l prsonal noassunto su rsch sul luogo d lavoro; 9. Formazon pr l prsonal dll Uffco d supporto al Rsponsabl antcorruzon gl addtt all ar a rscho mdo d corruzon; 10. Prvnzon dl rscho d corruzon attravrso ntrvnt d formazon d nformazon; 11. Supporto al prsonal pr l utlzzo dl softwar pr la gston nformatzzata dl srvzo rsdnzal; 12. Il mgloramnto dll comptnz d comuncazon scrtta. Dal 2014 l LA RICERCA CEFPAS ha puntato allo svluppo dlla rcrca dll nnovazon mtodologca, ndvduando una task forc d profssonst ncarcat dlla conduzon d progtt d studo. Il tcam appostamnt ndvduato ha avvato una sr d progtt d rcrca, l cu stato d avanzamnto nll anno 2015 è prsntato nl quadro snottco ch sgu: nvwcipasl Cttadlla SantEIa va c, MnI& I 93100 CALTANISSETFA TL 0931 505215 IÌu\ 0934 591266 mal: dcjfpas.i Sd opratva d Palrmo /o Msssoralo Rgonal dlla Saln va M, vacaro. 5 90145 Palrmo tl, 091 7079361 P. IVA 01427360852 lì
dscrttvo pdagogch.. STATO TITOLO PROGETrO 1. 2. 3. 4. 5. Dl Wb larnng comuntà RICERCA profssonal (CPP) pratca vrtual (CPV). Comuntà d Pratca Profssonal (CPP) Confrnza DI AVANZAMENTO 2.0 Ralzzato nll ambto dl progtto rgonal Farmacovglanza pr d Infrmr dl SSR sclano fnanzato dall Assssorato dlla salut rogato scondo la modaltà bk ndd lcarnng, qusto progtto d rcrca ha prvsto l montoraggo dlla prma Comuntà d Pratca (o, CPV) pr Infrmr (2013 2014). L sprnza (prsnala alla Ssta Nazonal sulla Formazon Contnua n Mdcna, Vrtual (CPV) Roma novmbr 2014) ha prmsso d scrvr un artcolo scntfco sull anals d dat rlatv alla qualtà quanttà dll ntrazon d alla qualtà d prodott dlla Communty. In partcolar tal anals è Anals bsogn d salut socal dc dsabl dcl bacno Caltansstta San Cataldo Standardzzazon d modll valutazon strumnt d: dcl procsso formatvo, con partcolar attnzon alla valutazon d mpattoformatvo Adolscnt comuncazon vrso un consapvol dgtal Scnar sostnbltà n stata rdatta com la Cal TDTcnolog Ddattch n. 64 dal ttolo Tcnolog nvsbl, la cu pubblcazon è prvsta nl I numro dl 2016. La rvsa TD dl CNR è classfcata tra l rvst d fasca A. Qusto scondo progtto d rcrca nasc dalla collaborazon tra: DASOE, CSVoP, ASP d CEFPAS (Gruppo d Lavoro ntrsttuzonal Provncal) Uffco Scolastco Rgonal Scla Uffco Xl Caltansstta con l obttvo d splorar bsogn global d salut dll prson dsabl d comun d Caltansstta San Cataldo (autsmo, morbo d Alzhmr, Morbo d Parknson, SLA, sclros multpla, spna bfda ndulloison) rlvar la qualtà d svz socosantar prsnt nl trrtoro. Pr la dfnzon l mplmntazon mtodologca dllo studo, nl corso d 2015 oltr a contnuar l attvtà d programmazon I Papr pr Caltansstta, AT. G.L.l.P.: coordnamnto con partnr gl stakholdr dlla rcrca; sono sat condott Focus group con gl oprator d alcun srvz pubblc socosantar (NPI, U.O. Spna bfda, Cntro autsmo) con l assocazon d famlar d prson autstch; laborat dat rlatv a qustonar sulla rlvazon dlla qualtà prcpta dl srvzo, al cnsmnto dgl nt ch s occupano d dsabltà d al rlvamnto d srvz fwt da dsabl n tà scolar. Rguardo l attvtà d comuncazon dll attvtà è stato nvato l Il stato d avanzamnto al conmttnt DASOE l sprnza è stata prsntata nll ambto dl SALUS al Mtng Forum Fstva, Dsabl@bl Incluson socal d I mpowrmnt dl cttadno dsabl. Modll organzzatv nuov (ottobr 2015). E noltr n corso d dfnzon un artcolo tcnolog dll sprnza Nl 2014 è stato msso a punto sommnstrato uno strumnto d valutazon dl) mpatto formatvo. L anals l laborazon d dat a fn d una sua standardzzazon ha vdnzato la ncsstà d rpropom la sommnstrazon, modfcando alcun modaltà opratv, pr amplar l numro d rspondrs. La fnaltà dllo studo è qullo d rlvar bsogn sprss nlla rt, vantagg rsch dl mondo vrtual, lggr l modaltà rlazonal analzzar nuov stl comuncatv utlzzat dagl adolscnt attravrso mda dgtal (n partcolar Facbook). I rsultat dlla rcrca, rsptto a rsch ndvduat, fornranno l nformazon ncssar pr un proposta d ntrvnto mrato nll scuol, volto a favorr l uso consapvol d socal mda da part dgl adolscnt. Allo stato attual, l gruppo d rcrca ha portato n aula nll ambto dl prcorso d formazon ntrna dl 2014 con la collaborazon dll Unvrstà dgl Stud d Catana l pots d: lavoro d ha avvato Io studo dlla bblografa d rfrmnto alla rcrca d stnt d rlvazon utl allo scopo. d La fnaltà dllo studo è d promuovr una rcrca nl campo dli cconoma santara, rndndo cosl possbl un anals d I! sostnbltà dl sstma pubblco santaro nll attual consto sococonomco. Pr qusta attvtà attualmnt n fas d raccolta dat n corso contatt d ntrlocuzon pr lo svluppo dlla rjpf6a, a rt: utlzzo d Mda Futur dl santaro nazonal rgonal Sstma s»a4_ collgata all attvtà n matra d PAC dl CF?AS. 7 1 N \\ 7k 4