PRESENTAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2014 DEL CONSORZIO B.I.M. ADIGE TRENTO -
Entrate Consuntivo 2014 (accertamenti) 1. ENTRATE DA SOVRACANONE (Extra tributarie) 2. ENTRATE DA RIENTRO MUTUI 3. ENTRATE DIVERSE 4. PARTITE DI GIRO (Canone aggiuntivo)
1. ENTRATE DA SOVRACANONE LA CAPACITA FINANZIARIA DEL CONSORZIO NON DIPENDE NE DIRETTAMENTE NE INDIRETTAMENTE DALLA FINANZA PUBBLICA MA DAL SOVRACANONE E DAL FONDO DI ROTAZIONE CHE E STATO COSTITUITO NEL CORSO DEGLI ANNI CON I RIENTRI DELLE RATE DEI MUTUI. IL B.I.M. GESTISCE SU DELEGA DEI COMUNI CONSORZIATI IL SOVRACANONE IDROELETTRICO CHE E UN RICONOSCIMENTO ECONOMICO PER LO SFRUTTAMENTO DEL TERRITORIO A SCOPO IDROELETTRICO DELLE SOCIETA DI PRODUZIONE DI ENERGIA ELETTRICA REGOLAMENTATO DALLA LEGGE N. 959/53
Sovracanone 2014 IL B.I.M. ADIGE DI TRENTO DISPONE DAGLI IMPIANTI IDROELETTRICI DI UNA POTENZA NOMINALE TOTALE DI 275.270,39 KW. LA MISURA DEL SOVRACANONE VIENE AGGIORNATA OGNI BIENNIO SULLA BASE DEI DATI ISTAT RELATIVI ALL ANDAMENTO DEL COSTO DELLA VITA. IL SOVRACANONE IDROELETTRICO L.959/53 PER IL 2014 E RISULTATO PARI A: - 22,88 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE PER GLI IMPIANTI INFERIORI A 3.000 KW (circa il 15% del gettito) - 30,40 SOLO PER GLI IMPIANTI SUPERIORI A 3.000,00 KW (GRANDI IMPIANTI) (circa l 85% del gettito) L ENTRATA ACCERTATA DEL SOVRACANONE DEL B.I.M. ADIGE NEL BILANCIO 2014 È STATA QUANTIFICATA IN 7.700.000,00. CONSIDERANDO LA TARIFFA A 22,88 E 30,40.
Sovracanone -confronto negli anni ANNO SOMME ACCERTATE % /Kw 2009 5.716.404,35 100 20,35 2010 6.512.622,12 113 21,08 28,00 2011 6.750.000,00 118 21,08 28,00 2012 7.400.000,00 129 22,13 29,40 2013 7.500.000,00 134 22,13 29,40 2014 7.700.000,00 134 22,88 30,40
2. ENTRATE DA RIENTRO MUTUI LE RISORSE INTROITATE DAL CONSORZIO SONO STATE UTILIZZATE NEGLI ANNI PER FINANZIARE OPERE PUBBLICHE O ACQUISTI DEI COMUNI CONSORZIATI CON MUTUI DELLA DURATA MASSIMA DI 10 ANNI A TASSO ZERO O A TASSI ESTREMAMENTE VANTAGGIOSI. (1,5-2% FISSO) SULLA BASE DI PIANI DI PREVISIONE DI DURATA QUINQUENNALE. TALE MODALITA DI GESTIONE DELLE RISORSE HA PERMESSO LA COSTITUZIONE DI UN CONSISTENTE FONDO DERIVANTE APPUNTO DAI RIENTRI DELLE RATE DEI MUTUI CONCESSI E CHE ORA PERMETTE UN ULTERIORE FINANZIAMENTO DEI COMUNI. PER IL 2014 CI SONO STATI I SEGUENTI RIENTRI ACCERTATI: Piano Vallata (tasso 0%): Euro 4.042.473,62 come quota capitale (risorsa 4062805) Fondo Rotazione : Euro 4.770.655,48 come quota capitale (risorsa 4062805) Per un totale accertato nel 2014 di Euro 8.813.129,10
ENTRATE DA PIANI VALLATA (0%) ADIGE AVISIO NOCE TOT 2011 1.008.074,60 1.283.637,40 1.390.948,10 3.682.660,10 2012 1.146.635,06 1.288.260,27 1.520.862,38 3.955.757,71 2013 1.090.707,06 1.340.849,00 1.586.275,00 4.017.831,06 2014 1.106.297,93 1.322.901,10 1.613.274,59 4.042.473,62
ENTRATE DA ROTAZIONE ADIGE AVISIO NOCE TOT 2011 1.561.584,78 1.112.256,44 2.208.861,36 4.882.702,58 2012 1.481.785,39 1.107.441,29 2.489.607,38 5.078.834,06 2013 1.405.024,52 1.046.975,00 3.304.626,43 5.756.625,95 2014 1.329.494,71 968.099,71 2.473.061,06 4.770.655,48
3. ALTRE ENTRATE 2014 2013 2012 Riscossione crediti altri soggetti 355.528,93 364.333,10 524.045,14 Interessi su mutui 362.290,56 401.215,51 430.005,05 Interessi attivi su conto tesoreria 955.422,00 818.029,09 870.618,00 Dividendi da società 315.614,70 232.558,20 166.113,00 Proventi da convenzione vendita metano (Adige e Avisio) 94.711,76 55.000,00 115.948,45 Rimborsi vari - altre 42.449,32 92.028,42 38.650,75 Fitti attivi 17.735,76 17.647,56 17.296,12 TOTALE 2.143.753,03 1.980.811,88 2.162.676,51
Altre entrate - confronto 12 14
4. PARTITE DI GIRO : (i canoni aggiuntivi) I CANONI AGGIUNTIVI SONO STATI INTRODOTTI CON LA PROROGA DECENNALE DELLE CONCESSIONI PER GRANDI DERIVAZIONI DI ACQUE A SCOPO IDROELETTRICO L ARTICOLO 1 BIS 1,COMMA 15 TER, DELLA LEGGE PROVINCIALE 6 MARZO 1998 N 4, COME MODIFICATO DALL ARTICOLO 44 DELLA LEGGE PROVINCIALE N 23 DEL 21 DICEMBRE 2007 CONSENTE ALLE SOCIETA CONCESSIONARIE DI RICHIEDERE LA PROROGA DECENNALE A CONDIZIONE DI CORRISPONDERE ALLA PROVINCIA AUTONOMA DI TRENTO UN CANONE AGGIUNTIVO.
CANONI AGGIUNTIVI IL CANONE AGGIUNTIVO E STATO inizialmente FISSATO IN 62,50 PER OGNI KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA CON RIFERIMENTO AL 2008 E CON SUCCESSIVO AGGIORNAMENTO ANNUALE ( 67,98 per il 2014 ) IL CANONE AGGIUNTIVO E DOVUTO SOLAMENTE PER LE CONCESSIONI IDROELETTRICHE SUPERIORI A 3.000 KW DI POTENZA NOMINALE MEDIA.
DESTINATARI DEI PROVENTI IL PROTOCOLLO DEFINISCE CHE I PROVENTI DAL CANONE AGGIUNTIVO SIANO RICONOSCIUTI AI COMUNI E PER ESSI A CIASCUN B.I.M. DI APPARTENENZA SULLA BASE DEL PRINCIPIO DELLA TERRITORIALITA COME PREVISTO DALLA LEGGE 27 DICEMBRE 1953 N. 959 IN BASE ALL ARTICOLO 6 DEL PROTOCOLLO D INTESA DEL 30 LUGLIO 2009 I PROVENTI RELATIVI AI CANONI AGGIUNTIVI, ALL INTERNO DI CIASCUN B.I.M. SONO COSI SUDDIVISI: A) 67.50 % PARI A 45,89/KW AI COMUNI B) 7,50 % PARI A 5,10/KW ALLE COMUNITA DI VALLE C) 25,00 % PARI A 16,99/KW AI COMUNI DIRETTAMENTE DANNEGGIATI DAGLI IMPIANTI IDROELETTRICI Tot 2014 12.270.903,40
TOTALE PARTITE DI GIRO ENTRATE CANONI AGG. 12.270.903,40 CONTRIBUTI ERARIALI E PREVIDENZIALI, PERSONALE IN COMANDO SOMME TRANSITATE PER RESTITUZIONE RATE 330.864,76 TOTALE 12.601.768,16
ANALISI ENTRATE 2014 senza partite di giro 2014 2013 2012 sovracanone 7.700.000,00 7.500.000,00 7.400.000,00 rientro mutui 8.813.129,10 9.774.457,01 9.034.591,77 Altre entrate 2.143.753,03 1.980.811,88 2.162.676,51 TOT 18.656.882,13 19.255.268,89 18.597.268,28
Uscite Consuntivo 2014 (impegni) 1. SPESE CORRENTI 2. SPESE IN CONTO CAPITALE (piani di Vallata) 3. PARTITE DI GIRO (canoni aggiuntivi)
1. SPESE CORRENTI tipologia 2012 2013 2014 spese diverse (sitemi inform, soft hardw, premio tesi, inf canc) 23.197,56 31.441,88 21.954,83 incarichi e consulenze 156.686,46 132.310,93 65.141,71 trasferimenti quota federbim e altri 44.749,68 16.693,81 35.000,00 imposte e tasse 32.419,44 39.364,75 25.270,04 trasferimenti convenzione coni 84.778,20 73.312,87 46.589,26 spese manut. e gestione ente (manut. locali, utenze, pulizie, oneri DLgs81-08, spese cond) 92.666,34 54.408,47 69.076,91 funzionamento ente (assemblea e commissioni convegni revisore pubblic. del Cons) 95.573,53 92.979,24 99.868,40 Organi istituzionali (Consiglio) 159.000,00 122.987,73 56.953,86 personale 410.539,91 246.879,62 222.401,94 totale 1.099.611,12 770,379,30 642,256,95
SPESE CORRENTI - confronto
2. SPESE IN CONTO CAPITALE PIANO DI VALLATA 2011/2015 PER DEFINIRE E QUANTIFICARE L UTILIZZO DELLE RISORSE IN CONTO CAPITALE E STATO ELABORATO UN PIANO DI VALLATA QUINQUENNALE 2011-2015 CHE TIENE CONTO DELLE ENTRATE DEI PROSSIMI 5 ANNI E DELLE SCELTE DEI COMUNI SULLE DUE PROPOSTE (A e B ) IN FUNZIONE DELLE PROPRIE ESIGENZE. LE RISORSE VENGONO ASSEGNATE AD OGNI COMUNE IN BASE AD UNA QUOTA FISSA,ALLA POPOLAZIONE E AL TERRITORIO SOPRA I 500METRI.
IPOTESI A
IPOTESI B
SCELTA DEI COMUNI SULLE DUE PROPOSTE (A e B) I COMUNI, IN BASE ALLE LORO SITUAZIONE (PATTO DI STABILITA ) HANNO SCELTO: IL 55 % PARI A 71 COMUNI L OPZIONE A IL 45 % PARI A 58 COMUNI L OPZIONE B
TOTALE MUTUI EROGATI ADIGE AVISIO NOCE TOT 2011 988.000,00 1.158.000,00 3.104.000,00 5.250.000,00 2012 1.968.000,00 976.000,00 5.660.000,00 8.604.000,00 2013 2.420.000,00 1.760.000,00 2.650.000,00 6.830.000,00 2014 589.346,59 696.720,22 3.892.514,27 5.178.581,08
SPESE IN C/ CAPITALE confronto tipologia 2012 2013 2014 concessione di crediti piani vallata (0%) 2.343.974,97 2.168.099,61 1.151.588,20 concessione di crediti rotazione e specif. 5.285.621,51 3.522.599,74 6.085,841,74 trasferimenti per piano giovani 26.760,00 38.000,00 32.850,00 trasferim. da Piano 2011/2015 per Comuni 4.760.797,53 5.514.251,55 5.785.246,62 trasferim. Progr econ e sociale 795.775,90 1.149.179,77 888.956,69 trasferimenti quota Piano a valere Consorzio 328.405,35 3.393.459,05 1.440.391,70 Trasferimenti progetti di rilievo / conferimenti 0,00 4.939.769,78 2.008.545,79 incarichi e acquisti vallate 22.997,80 37.198,42 45,670,13 TOT 13.564.333,06 20.762.557,92 17.439.090,87
SPESE IN C/ CAPITALE analisi concessione di crediti piani vallata (0%) 1.151.588,20 concessione di crediti rotazione e specif. 6.085,841,74 trasferimenti per piano giovani 32.850,00 trasferim. da Piano 2011/2015 per Comuni 5.785.246,62 trasferim. Progr econ e sociale 888.956,69 trasferimenti quota Piano a valere Consorzio, conv. Enti, contr cost annui 1.440.391,70 Trasferimenti progetti di rilievo / conferimenti 2.008.545,79 incarichi e acquisti vallate 45,670,13 TOT 17.439.090,87
SPESE TOTALI: CONFRONTO (senza partite di giro) tipologia 2012 2013 2014 spese correnti 1.099.611,12 770.379,30 642.256,95 Spesa una tantum DMV 0,00 900.000,00 800.000,00 sp c/capit: crediti 7.629.596,48 5.690.699,35 7.237.429,94 sp c/capit: trasfer 5.911.738,78 10.094.890,37 8.147.445,01 sp c/capit: conferim. acq e incarichi 22.997,80 4.976.968,20 2.054.215,92 TOT 14.663.944,18 22.432.937,22 18.881.347,82
SPESE TOTALI - confronto
3. PARTITE DI GIRO ( canoni aggiuntivi) COME INDICATO NELLA PARTE ENTRATE LE PARTITE DI GIRO COMPRENDONO ENTRATE CANONI AGGIUNT. 12.270.903,40 CONTRIBUTI ERARIALI E PREVIDENZIALI, PERSONALE IN COMANDO SOMME TRANSITATE PER RESTITUZIONE RATE 330.864,76
QUADRO FINALE CONSUNTIVO 2014 ENTRATE USCITE sovracanone 7.700.000,00 spese correnti 642.256,95 rientro mutui 8.813.129,10 spese correnti accant DMV 800.000,00 altre entrate 2.143.753,03 sp c/ capitale crediti 7.237.429,94 sp c/ capitale trasferimenti 8.147.445,01 sp c/ capitale conf./incarichi 2.054.215,92 tot 18.656.882,13 tot 18.881.347,82 partite giro 12.601.768,16 partite giro 12.601.768,16 tot 31.258.650,29 tot 31.483.115,98
Alcune considerazioni finali La spesa corrente ordinaria risulta inferiore rispetto al passato e si nota un trend in calo negli ultimi anni frutto di una gestione efficace, oculata e volta al contenimento della spesa. (ridotte indennità ad un terzo, ridotto personale, razionalizzazione spese varie e utenze) Nelle spese correnti una posta importante è rappresentata delle spese legali per la difesa del sovracanone, azione che porterà comunque ad un notevole risparmio per applicazione DMV rispetto alle prime pretese dei concessionari Il Consorzio può finanziare i comuni grazie all entrata ordinaria annuale derivante dal Sovracanone, ma grazie anche ad un consistente fondo di rotazione e può contare su un ottimo tasso d interesse attivo in tesoreria L incidenza delle spese destinate al funzionamento dell ente è pari al 5% circa del totale delle risorse mentre il 95% delle risorse viene destinato per finanziamento ai comuni consorziati. Probabilmente se tali risorse non fossero gestite dal Bim, ma direttamente dalla Provincia, la percentuale spettante ai comuni sarebbe notevolmente inferiore e inoltre i comuni perderebbero l attuale autonomia decisionale di utilizzazione delle risorse. L avanzo di amministrazione deriva in parte da un analisi approfondita dei residui e in parte evidenzia la difficoltà per i comuni consorziati nell accedere ai finanziamenti soprattutto a credito a causa, probabilmente, dei vincoli derivanti dal patto di stabilità posti a livello provinciale; Sono previsti nel bilancio 2014 consistenti stanziamenti per conferimenti per cofinanziamento progetti di produzione energia idroelettrica.
SI RINGRAZIA PER L ATTENZIONE