(indice dei prospetti) Statistiche finanziarie (comparazione dati del consuntivo, previsioni inziali, previsione definitiva, dal 2004) 1 Andamento della spesa (corrente e per investimenti) dall'esercizio 2004 e successivi (valori reali in Euro) a) analisi delle spese correnti (distinte per funzioni) b) dati sintetici delle spese correnti (dati di sintesi) 2 Andamento delle entrate (correnti e straordinarie) dall'esercizio 2004 e successivi (idem) 3 Istogramma della spesa corrente dall'esercizio 2004 e successivi (idem) 4 Istogramma delle spese per investimento dall'esercizio 2004 e successivi (idem) 5 Andamento della spesa (corrente e per investimenti) dall'esercizio 2004 e successivi (valori percentuali : 2004 = 100) 6 Andamento delle entrate correnti dall'esercizio 2004 e successivi (idem) 7 Istogramma della diversa dinamica della spesa corrente rispetto alle entrate correnti, dal 2004 e successivi (percentuale) 1.a Analisi delle spese correnti (distinte per funzioni) Dati desunti dai conti consuntivi (impegni gestione competenza) FunzioneDescrizione esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 01 Amministrazione, gestione e controllo 1.456.748,31 1.430.259,04 1.765.542,22 1.535.471,22 1.539.465,11 1.558.069,79 1.598.330,94 1.503.380,25 1.378.385,36 1.500.901,80 02 Giustizia 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 03 Polizia locale 258.194,86 287.587,29 311.925,64 295.661,12 312.926,50 310.601,30 309.267,34 309.874,74 288.889,59 281.318,18 04 Istruzione pubblica 503.270,52 552.048,83 627.899,64 604.121,33 613.290,16 678.284,95 733.241,26 718.904,66 818.267,72 794.909,97 05 Cultura e beni culturali 99.771,25 102.204,25 155.861,60 147.354,05 135.587,51 131.561,99 129.466,88 118.923,73 122.460,16 121.865,23 06 Settore sport e ricreazione 215.263,22 217.834,57 197.054,55 188.005,11 190.941,38 178.038,58 175.297,03 143.168,74 134.321,96 110.731,42 07 Turismo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 08 Viabilità e trasporti 115.939,71 164.799,35 165.277,68 131.185,12 141.505,17 205.577,96 191.089,40 163.039,85 167.475,79 205.863,41 09 Territorio ed ambiente 562.233,02 581.545,92 758.074,89 618.567,61 764.894,35 754.748,93 769.168,16 778.591,07 770.549,01 799.404,73 10 Settore sociale 397.433,51 450.340,70 618.287,09 591.646,51 650.131,70 654.022,01 777.402,60 754.364,56 712.122,62 700.461,53 11 Sviluppo economico 8.431,63 8.134,59 10.000,00 7.898,00 6.309,94 2.349,94 1.717,10 1.758,59 11.892,28 2.097,71 12 Servizi produttivi 5.041,00 4.743,72 4.088,95 4.088,95 3.728,78 3.344,82 0,00 0,00 0,00 0,00 Totale spese correnti 3.622.327,03 3.799.498,26 4.614.012,26 4.123.999,02 4.358.780,60 4.476.600,27 4.684.980,71 4.492.006,19 4.404.364,49 4.517.553,98 di cui: Spese per il personale 1.108.978,37 1.128.153,18 1.146.054,47 1.205.603,55 1.201.823,97 1.181.549,66 1.163.722,72 1.175.329,72 1.153.507,24 1.151.484,42 (rapporto spese correnti/spese personale) % 30,62 29,69 24,84 29,23 27,57 26,39 24,84 26,16 26,19 25,49 Interessi passivi ed oneri finanziari 185.764,60 170.780,46 154.675,89 161.661,21 140.329,29 121.835,36 105.409,11 28.485,24 14.383,59 10.474,27 (rapporto spese correnti/interessi passivi) % 5,13 4,49 3,35 3,92 3,22 2,72 2,25 0,63 0,33 0,23 aggiunta Quota ammortamento capitali 221.901,47 236.946,00 253.089,55 348.633,20 360.060,68 1.010.815,41 513.718,56 1.443.479,30 - - (rapporto spese correnti/rimborso prestiti) % 6,13 6,24 5,49 8,45 8,26 22,58 10,97 32,13-0 Nota: La quota ammortamento capitali 2009 è comprensiva dell'anticipata estinzione di alcuni mutui passivi assunti negli esercizi precedenti La spesa 2013 della funzione 01 è stata depurata da addizionale TARES provinciale e fondo di solidarietà.
1.b Andamento della spesa (corrente e per investimenti) - impegni desunti da conti 2004 e seguenti valori in Titolo Descrizione esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 I Totale spese correnti Dati del consuntivo 3.622.327,03 3.799.498,26 4.614.012,26 4.123.999,02 4.358.780,60 4.476.600,27 4.684.980,71 4.492.006,19 4.404.364,49 4.530.553,98 Previsione iniziale 3.852.022,04 3.881.769,59 3.927.374,17 4.148.269,76 4.279.576,11 4.521.526,52 4.673.732,29 4.533.529,36 4.609.859,22 4.577.168,39 Previsione definitiva 3.817.804,29 4.009.715,67 4.122.310,32 4.614.012,26 4.802.606,50 4.965.780,29 4.866.415,88 4.678.674,10 4.666.420,56 5.072.200,61 II Totale spese per investimenti consunt. 3.421.983,62 1.887.058,40 1.296.258,90 1.960.102,06 1.776.924,35 564.615,45 581.841,25 336.750,82 387.834,19 prev.iniz. 2.399.308,00 2.976.161,05 1.006.600,00 1.378.100,00 984.000,00 990.000,00 791.000,00 229.250,00 447.452,38 775.000,00 prev.defin. 3.439.383,40 3.425.077,00 1.342.185,23 2.018.824,91 990.000,00 672.429,89 804.022,56 420.641,45 419.160,20 III Rimborso mutui: quota capitale consunt. 221.901,47 236.946,00 253.089,55 348.633,20 360.060,68 1.010.815,41 513.718,56 1.443.479,30 74.206,39 prev.iniz. 221.901,47 237.000,00 353.105,47 348.638,20 360.060,68 272.297,84 285.469,85 244.554,50 165.372,86 169.282,18 prev.defin. 221.901,47 237.000,00 353.105,47 348.638,20 272.297,84 1.012.297,84 513.718,56 773.479,30 74.206,39 Nota: Il dato 2009 del "rimborso mutui" è interessato dall'anticipata estinzione di alcuni prestiti passivi (utilizzando l'avanzo di amministrazione del precedente esercizio) (vedasi deliberazione CC n. 23 del 29 maggio 2010: rimborso quota capitale per 348.114,88 + 45.567,48 di indennizzo) L'importo della spesa corrente consuntivo 2013 è stato depurato, per omogeneità di raffonto con i dati degli esercizi precedenti) di 36.000 per addizionale provinciale TARES ed 350.583,80 per "fondo solidarietà comunale"
2 Andamento delle entrate (correnti e straordinarie) - accertamenti desunti da conti 2004 e seguenti valori in (quadri riassuntivi) Titoli Descrizione esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 I II III entrate tributarie * ICI (da 2012 IMU) consunt. 1.198.484,83 1.089.578,83 1.171.825,02 1.292.723,25 1.104.448,06 1.018.165,00 1.081.681,91 1.034.991,53 1.535.358,60 1.391.482,00 prev.iniz. 1.150.000,00 1.150.000,00 1.170.000,00 1.240.000,00 1.290.000,00 1.040.000,00 1.060.000,00 1.050.000,00 1.363.004,29 2.000.000,00 prev.defin. 1.182.597,15 1.150.000,00 1.282.000,00 1.340.386,10 1.111.282,71 1.040.000,00 1.080.000,00 1.090.000,00 1.626.247,12 1.281.128,51 * Addizionale IRPEF consunt. 350.000,00 370.000,00 402.000,00 420.894,14 421.742,50 408.000,00 370.000,00 400.000,00 434.000,00 495.000,00 prev.iniz. 350.000,00 370.000,00 390.000,00 405.000,00 410.000,00 430.000,00 430.000,00 430.000,00 400.000,00 495.000,00 prev.defin. 350.000,00 370.000,00 402.000,00 405.000,00 421.742,50 430.000,00 370.000,00 400.000,00 434.000,00 514.724,38 * Tassa smaltimento rifiuti (tarsu) consunt. 522.397,80 522.914,92 580.456,75 586.538,49 631.445,30 641.926,98 783.735,38 689.910,22 699.954,56 781.404,04 prev.iniz. 500.000,00 550.000,00 565.000,00 588.500,00 593.000,00 600.000,00 740.000,00 690.000,00 700.000,00 715.000,00 prev.defin. 522.988,01 556.000,00 581.284,79 586.747,10 639.807,06 643.000,00 786.283,57 690.000,00 693.000,00 766.000,00 * altre imposte e tasse consunt. 1.001.747,54 995.993,67 1.002.355,80 167.460,79 173.787,40 198.940,96 232.097,54 1.148.799,88 798.437,29 373.978,74 (dal 2012, fondo riequilibrio sperim.) prev.iniz. 989.500,00 1.070.000,00 952.000,00 980.000,00 170.002,59 165.000,00 197.000,00 75.000,00 865.000,00 251.715,07 prev.defin. 1.000.923,09 1.070.000,00 1.002.355,80 167.460,80 166.536,38 197.000,00 231.075,37 91.000,00 795.413,56 797.455,00 Totale entrate tributarie consunt. 3.072.630,17 2.978.487,42 3.156.637,57 2.467.616,67 2.331.423,26 2.267.032,94 2.467.514,83 3.273.701,63 3.467.750,45 3.041.864,78 prev.iniz. 2.989.500,00 3.140.000,00 3.077.000,00 3.213.500,00 2.463.002,59 2.235.000,00 2.427.000,00 2.245.000,00 3.328.004,29 3.461.715,07 prev.defin. 3.056.508,25 3.146.000,00 3.267.640,59 2.499.594,00 2.339.368,65 2.310.000,00 2.467.358,94 2.271.000,00 3.557.043,70 3.359.307,89 entrate per trasferimenti * dallo Stato consunt. 66.144,44 8.214,58 49.380,20 720.837,89 1.176.683,08 1.064.483,15 1.230.106,70 40.721,73 510.558,08 prev.iniz. 0,00 0,00 0,00 23.583,60 750.470,57 1.000.000,00 990.000,00 1.053.673,05 25.128,03 25.128,03 prev.defin. 35.435,73 8.214,58 23.635,69 695.084,47 1.006.975,79 990.000,00 1.084.947,50 1.084.947,50 28.052,27 616.064,65 * da Regione ed altri consunt. 119.276,02 117.432,35 107.170,13 123.101,91 129.674,21 111.427,15 124.433,44 92.224,88 121.236,65 84.843,71 prev.iniz. 98.651,00 91.651,00 87.000,00 113.244,72 118.244,72 118.244,72 103.000,00 103.000,00 88.000,00 53.000,00 prev.defin. 129.470,44 108.581,76 116.383,01 123.581,08 128.244,72 121.809,89 94.814,19 94.814,19 52.361,34 64.089,60 Totale entrate per trasferimenti consunt. 185.420,46 125.646,93 156.550,33 843.939,80 1.306.357,29 1.175.910,30 1.354.540,14 132.946,61 121.236,65 595.401,79 prev.iniz. 98.651,00 91.651,00 87.000,00 136.828,32 868.715,29 1.118.244,72 1.093.000,00 1.156.673,05 113.128,03 78.128,03 prev.defin. 164.906,17 116.796,34 140.018,70 818.665,55 1.135.220,51 1.111.809,89 1.179.761,69 1.179.761,69 93.413,61 680.154,25 entrate extratributarie Totale entrate extratributarie consunt. 1.463.058,96 1.526.231,96 1.095.896,26 1.196.565,87 1.322.111,45 1.078.553,33 1.125.380,53 1.228.460,36 1.135.733,73 1.101.458,09 prev.iniz. 1.280.772,51 1.143.979,64 936.379,64 948.079,64 1.031.232,64 1.026.579,64 1.039.202,14 1.039.202,14 1.101.552,14 1.106.607,47 prev.defin. 1.313.830,01 1.439.242,42 1.029.141,38 1.207.228,59 1.169.505,39 1.080.445,39 1.112.521,10 1.199.690,88 1.182.188,27 1.103.723,33 TOTALE ENTRATE CORRENTI consunt. 4.721.109,59 4.630.366,31 4.409.084,16 4.508.122,34 4.959.892,00 4.521.496,57 4.947.435,50 4.635.108,60 4.724.720,83 4.738.724,66 prev.iniz. 4.368.923,51 4.375.630,64 4.100.379,64 4.298.407,96 4.362.950,52 4.379.824,36 4.559.202,14 4.440.875,19 4.542.684,46 4.646.450,57 prev.defin. 4.535.244,43 4.702.038,76 4.436.800,67 4.525.488,14 4.644.094,55 4.502.255,28 4.759.641,73 4.650.452,57 4.832.645,58 5.143.185,47
Segue: prospetto delle entrate Titoli Descrizione esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 IV Alienazione di beni consunt. 12.835,03 145.787,23 57.194,48 209.494,81 717.614,82 106.981,44 169.463,87 12.916,74 10.050,00 111.167,50 prev.iniz. 100.000,00 418.000,00 36.000,00 60.000,00 98.888,55 105.000,00 85.000,00 0,00 0,00 125.000,00 prev.defin. 6.185,31 175.000,00 56.365,23 191.330,89 659.298,17 117.344,43 171.433,87 5.658,74 10.050,00 112.167,50 Trasferimenti da Stato e Regione consunt. 875.096,59 105.833,50 0,00 645.715,26 97.782,13 92.450,74 7.558,06 17.500,00 117.300,55 0,00 prev.iniz. 970.000,00 105.000,00 100.000,00 616.600,00 154.797,77 121.000,00 106.000,00 1.058,67 90.000,00 148.000,00 prev.defin. 733.000,00 22.290,00 107.885,06 631.897,77 97.782,13 101.000,00 7.558,06 205.000,00 94.253,57 0,00 Proventi da concessioni edilizie consunt. 0,00 15.000,00 736.679,23 1.059.648,46 971.202,25 1.784.306,34 180.869,24 168.915,01 118.865,75 187.230,00 prev.iniz. 0,00 0,00 850.000,00 900.000,00 1.007.000,00 1.044.000,00 600.000,00 400.000,00 200.000,00 202.000,00 prev.defin. 0,00 0,00 762.496,85 1.060.815,51 1.009.096,00 974.000,00 246.922,00 267.516,46 122.838,00 188.000,00 Altre entrate straordinarie consunt. 0,00 383.379,27 144.945,63 65.820,74 103.548,21 0,00 97.402,85 210.503,04 160.372,35 124.422,82 prev.iniz. 83.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 106.000,00 290.000,00 300.000,00 prev.defin. 117.086,16 0,00 0,00 152.000,00 98.677,44 0,00 104.000,00 102.174,43 100.000,00 154.060,87 V Accensione di prestiti consunt. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prev.iniz. 951.308,00 2.196.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prev.defin. 1.261.540,00 2.196.300,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 TOTALE ENTRATE STRAORDINARIconsunt. 2.697.116,93 650.000,00 938.819,34 1.980.679,27 1.890.147,41 1.983.738,52 455.294,02 409.834,79 406.588,65 422.820,32 prev.iniz. 2.104.308,00 2.719.300,00 986.000,00 1.576.600,00 1.260.686,32 1.370.000,00 791.000,00 507.058,67 580.000,00 775.000,00 prev.defin. 2.117.811,47 2.393.590,00 926.747,14 2.036.044,17 1.864.853,74 1.192.344,43 529.913,93 580.349,63 327.141,57 454.228,37 N.B. Il dato delle "entrate correnti per trasferimenti dallo Stato" non ha imputazione uniforme: prima del 2007 erano contabilizzate anche fra le "altre imposte e tasse" Negli importi delle entrate correnti 2013 (previsione definitiva e consuntivo) sono dedotti, per omogeneità dei dati rispetto agli esercizi precedenti) 36.000 per addizionale provinciale TARES ed 350.583,80 per "fondo solidarietà comuna Tit. III Entrate - Risorse Polizia Locale 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 (proventi contravvenzionali) Consuntivo prev.defin. 166.000,00 105.000,00 125.545,24 85.000,00 85.000,00 92.000,00 185.000,00 175.000,00 accert.comp. 144.248,33 136.453,11 125.545,24 54.129,57 112.092,71 96.880,35 184.846,72 173.310,71 riscossioni competenza 52.234,24 74.109,44 43.714,74 43.329,57 40.022,53 38.943,43 54.365,52 49.290,66 gest.residui 32.234,24 27.882,06 48.742,22 12.383,74 16.442,10 15.671,50 18.889,13 13.380,07 totale 84.468,48 101.991,50 92.456,96 55.713,31 56.464,63 54.614,93 73.254,65 62.670,73 residui (CP) 144.248,33 62.343,67 81.830,50 10.800,00 72.070,18 57.936,92 130.669,29 124.020,05
3 - Andamento delle spese correnti - esercizio 2004 e successivi 5.000.000 4.500.000 valori in euro 4.000.000 3.500.000 3.000.000 Dati del consuntivo Previsione iniziale Previsione definitiva 2.500.000 esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 4 - Andamento delle spese d'investimento - trend 2004 e seguenti 3.500.000 3.000.000 2.500.000 2.000.000 1.500.000 1.000.000 500.000 esercizio 2004 prev.iniz. - prev.defin. esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
5 Andamento della spesa (corrente e per investimenti) dal 2004 e successivi valori percentuali Titolo Descrizione esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 I Totale spese correnti Dati del consuntivo 100,00 104,89 127,38 113,85 120,33 123,58 129,34 124,01 121,59 125,07 Previsione iniziale 100,00 100,77 101,96 107,69 111,10 117,38 121,33 117,69 119,67 118,83 Previsione definitiva 100,00 105,03 107,98 120,86 125,79 130,07 127,47 122,55 122,23 132,86 II Totale spese per investimenti consunt. 100,00 55,15 37,88 57,28 51,93 16,50 17,00 9,84 11,33 - prev.iniz. 100,00 124,04 41,95 57,44 41,01 41,26 32,97 9,55 18,65 32,30 prev.defin. 100,00 99,58 39,02 58,70 28,78 19,55 23,38 12,23 12,19 - III Rimborso mutui: quota capitale consunt. 100,00 106,78 114,05 157,11 162,26 455,52 231,51 650,50 prev.iniz. 100,00 106,80 159,13 157,11 162,26 122,71 128,65 110,21 74,53 76,29 prev.defin. 100,00 106,80 159,13 157,11 122,71 456,19 231,51 348,57 33,44 -
6 Andamento delle entrate (correnti e straordinarie) nel periodo dal 2004 al 2010 valori percentuali Titoli Descrizione esercizio 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 I II III entrate tributarie * ICI consunt. 100,00 90,91 97,78 107,86 92,15 84,95 90,25 86,36 128,11 116,10 prev.iniz. 100,00 100,00 101,74 107,83 112,17 90,43 92,17 91,30 118,52 173,91 prev.defin. 100,00 105,03 107,98 120,86 125,79 130,07 127,47 122,55 122,23 132,86 * Addizionale IRPEF consunt. 100,00 105,71 114,86 120,26 120,50 116,57 105,71 114,29 124,00 141,43 prev.iniz. 100,00 105,71 111,43 115,71 117,14 122,86 122,86 122,86 114,29 141,43 prev.defin. 100,00 105,71 114,86 115,71 120,50 122,86 105,71 114,29 124,00 147,06 * Tassa smaltimento rifiuti (tarsu) consunt. 100,00 100,10 111,11 112,28 120,87 122,88 150,03 132,07 133,99 149,58 prev.iniz. 100,00 110,00 113,00 117,70 118,60 120,00 148,00 138,00 140,00 143,00 prev.defin. 100,00 106,31 111,15 112,19 122,34 122,95 150,34 131,93 132,51 146,47 * altre imposte e tasse consunt. 100,00-199,79-221,01-260,09-257,65 0,00 prev.iniz. 100,00 108,14 96,21 99,04 17,18 16,68 19,91 7,58 87,42 25,44 prev.defin. 100,00 106,90 100,14 16,73 16,64 19,68 23,09 9,09 Totale entrate tributarie consunt. 100,00 96,94 102,73 80,31 75,88 73,78 80,31 prev.iniz. 100,00 105,03 102,93 107,49 82,39 74,76 81,18 75,10 111,32 115,80 prev.defin. 100,00 102,93 106,91 81,78 76,54 75,58 80,72 74,30 116,38 109,91 entrate per trasferimenti * dallo Stato consunt. 100,00 12,42 74,66 1.089,79 1.778,96 1.609,33 1.859,73 61,56 prev.iniz. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 prev.defin. 100,00 23,18 66,70 1.961,54 2.841,70 2.793,79 3.061,73 3.061,73 * da Regione ed altri consunt. 100,00 98,45 89,85 103,21 108,72 93,42 104,32 77,32 prev.iniz. 100,00 92,90 88,19 114,79 119,86 119,86 104,41 104,41 89,20 53,72 prev.defin. 100,00 83,87 89,89 95,45 99,05 94,08 73,23 73,23 Totale entrate per trasferimenti consunt. 100,00 67,76 84,43 455,15 704,54 634,19 730,52 71,70 prev.iniz. 100,00 92,90 88,19 114,79 119,86 119,86 104,41 104,41 89,20 53,72 prev.defin. 100,00 107,05 140.018,70 818.665,55 2.940,75 2.887,87 3.134,97 3.134,97 0,00 0,00 entrate extratributarie Totale entrate extratributarie consunt. 100,00 104,32 74,90 81,79 90,37 73,72 76,92 83,97 prev.iniz. 100,00 89,32 73,11 74,02 80,52 80,15 81,14 81,14 86,01 86,40 prev.defin. 100,00 70,83 84,91 496,44 688,40 674,21 715,41 715,41 56,65 412,45 TOTALE ENTRATE CORRENTI consunt. 100,00 98,08 93,39 95,49 105,06 95,77 104,79 98,18 100,08 100,37 prev.iniz. 100,00 100,15 93,85 98,39 99,86 100,25 104,36 101,65 103,98 106,35 prev.defin. 100,00 103,68 97,83 99,78 102,40 99,27 104,95 102,54 106,56 113,40
Dinamica delle entrate e delle spese correnti (2004=100) (accertamenti di entrate, tit. I + tit. II + tit- III, e impegni di spesa, solo tit. I, desunti dai consuntivi 2004 e successivi) 140,00 130,00 Percentuale 120,00 110,00 100,00 Spese correnti Entrate 90,00 80,00 Eserc. 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Anno (esercizio) 1.000.000 Equilibri (entrate correnti - spese correnti) trend dal 2004 (accertamenti di entrate, tit. I + tit. II + tit. III, ed impegni di spesa, titolo 1 + quota capitale amm. mut rilevati nella sola gestione di competenza e desunti dai risultati dei rendiconti) 500.000 Valori in 0-500.000 eserc.2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013-1.000.000-1.500.000