Iscrizione Albo Società Cooperative n A155134 del 02/03/2005 sez. Cooperative a Mutualità Prevalente Cat. Produzione e Lavoro Reg. Imp. 00718090236 - Rea 153715 Signori Soci, SOCIETA' COOPERATIVA SAN MICHELE Sede in VIA S. GIOVANNI LUPATOTO 117-37134 VERONA (VR) Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011 l'esercizio chiuso al 31/12/2011 riporta un risultato negativo pari a Euro (158.723). Condizioni operative e sviluppo dell'attività La Società Cooperativa San Michele, come ben sapete, svolge la propria attività nel settore delle costruzioni edili e nel settore impianti. Ai sensi dell art. 2428 si segnala che l attività viene svolta nella sede di Verona, Via S. Giovanni Lupatoto 117 e nella sede secondaria di Valeggio sul Mincio (VR) località Campanella. Lo scopo della Società Cooperativa San Michele, come è a Voi noto, è quello di assicurare ai soci continuità di occupazione lavorativa alle migliori condizioni economiche, sociali e professionali ed ha per oggetto la costruzione e manutenzione di edifici edili civili e industriali, il restauro e manutenzione di beni immobili sottoposti alla tutela dei beni culturali, la realizzazione di lavori stradali, acquedotti e fognature; nonché, dal 13/10/2011, la realizzazione di impianti elettrici, elettronici e meccanici. E iscritta all Albo delle Società Cooperative nella sezione a mutualità prevalente, al n. A155134 del 02/03/05, categoria produzione e lavoro; è inoltre in possesso del certificato del Sistema Qualità Reg. 2427- A alla normativa UNI EN ISO 9001-2008 e dell attestazione di qualificazione alla esecuzione di lavori pubblici per le Categorie : OG1 Classifica VI^ - OG2 Classifica IV^ OG3 Classifica III^ - OG6 Classifica III^ - OS6 Classifica III^ OS7 Class. II^ OS3 Class. I^ OS28 Class. I^ - OS30 Class. II^. Dal 01/12/2010 è tra le Imprese di riferimento (fino a 2 milioni di Euro Fascia B) del CO.VE.CO., inserita nell Albo Imprese Qualificate dell ENEL per l esecuzione degli appalti relativi a : LCCC12 opere civili per centrali elettriche. Andamento della gestione Principali dati economici Il conto economico riclassificato della società confrontato con quello dell esercizio precedente è il seguente (in Euro): 31/12/2011 31/12/2010 Variazione Ricavi netti 7.796.397 10.969.722-3.173.325 variazione delle rimanenze - 453.787-4.786.824 4.333.037 Costi esterni 5.577.378 4.302.982 1.274.396 Valore Aggiunto 1.765.232 1.879.916-114.684 Costo del lavoro 1.565.716 1.598.737-33.021 Margine Operativo Lordo 199.516 281.179-81.663 Ammortamenti, svalutazioni ed altri accantonamenti 85.113 107.833-22.720 Risultato Operativo 114.403 173.346-58.943 Proventi diversi 52.740 24.875 27.865 Proventi e oneri finanziari - 219.467-165.257-54.210 Risultato Ordinario - 52.324 32.964-85.288 Componenti straordinarie nette - 20.750-64.295 43.545 Risultato prima delle imposte - 73.074-31.331-41.743 Imposte sul reddito 85.649 71.228 14.421 Risultato netto - 158.723-102.559-56.164 Valore della Produzione Nell anno 2011, rispetto all esercizio precedente, abbiamo avuto un aumento del 17,44% della Produzione, come si Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011 Pagina 1
può notare dal prospetto del giro di affari realizzato: A B A/B 31/12/2011 31/12/2010 Variazioni Ricavi Lavori pubblici 6.271.291 4.090.728 2.180.563 ricavi lavori privati 541.106 5.172.610-4.631.504 ricavi da vendite immobiliari 984.000 1.706.384-722.384 variazioni rimanenze lavori pubblici - 399.464 1.395.532-1.794.996 variazioni rimanenze lavori privati - 91.684-4.959.359 4.867.675 variazioni rimanenze lavori idraulici 6.472 6.472 variazioni rimanenze immobili in costruzione 11.865-1.149.967 1.161.832 Ricavi diversi 52.740 24.875 27.865 7.376.326 6.280.802 1.095.524 17,44% Il totale del Valore della Produzione si è attestato a 7.376.326 contro i 6.280.802 dell esercizio precedente. Anche per la maggior parte dell anno 2011 la nostra Azienda ha risentito dell influenza di quei fattori negativi che avevano pesato nel 2010 e che avevano rallentato la Produzione, ma che fortunatamente si sono risolti nell ultimo trimestre del 2011: si sono sbloccati i lavori nel cantiere di Corte Maddalene, sono stati risolti i problemi organizzativi e logistici della Committenza per il cantiere della Casa di Riposo di Minerbe, sono ripartiti i lavori presso l Autostrada Valdastico, e per una delle due Commesse acquisite con l Azienda Ospedaliera di Verona è stato effettuato l inizio dei Lavori. Il risultato dell esercizio concluso il 31/12/2011 è frutto della scarsa Produzione conseguita, parzialmente insufficiente a remunerare i costi della struttura, che è dimensionata per una Produzione intorno ai 10.000.000 adeguata a coprire ampiamente i costi fissi generali. Gli interventi più significativi sono stati: l adeguamento architettonico del centro C. Manzoni di Minerbe (VR; la realizzazione dei fabbricati di casello da km 0 a km 54+131 dell Autostrada A31 Valdastico per conto della Società Autostrada Brescia Verona Vicenza Padova; l intervento di restauro e ristrutturazione di Corte Maddalene per conto dell ESU di Verona; la costruzione di n. 7 alloggi in Caprino Veronese per conto dell ATER di Verona; la costruzione di n. 16 alloggi in Verona Via Taormina per conto dell ATER di Verona; il completamento dei lavori di costruzione del palazzetto C.O.N.I. per il Comune di Verona; realizzazione di un ostello della Gioventù per conto del Comune di Borgo Valsugana; Sono inoltre iniziati due nuovi interventi immobiliari: la realizzazione di un complesso residenziale per complessivi 8 alloggi nel lotto C2/2 del PEEP Quaderni di Villafranca (VR) (finanziato con Mutuo Unipol Banca); A luglio 2011 sono state avviate le opere di urbanizzazione riguardanti la costruzione di n. 3 edifici residenziali di edilizia convenzionata nel compendio delle ex caserme Passalacqua e Santa Marta in Verona località Veronetta (attualmente finanziate con mezzi propri dell Azienda). Portafoglio Lavori In sintesi, il nostro Portafoglio Lavori ammonta complessivamente a 37.940.000; Vediamo, in base alle Commesse acquisite, l ipotesi prudenziale di Produzione futura stimata con i Cronoprogrammi dei Lavori: TOTALE PRODUZ. PRODUZ. PRODUZ. PRODUZ. PORTAFOGLIO 2012 2013 2014 ANNI SUCC. COSTRUZIONI: LAVORI SU COMMESSA 21.777.512 12.366.391 7.147.414 680.000 1.583.708 COSTRUZIONI: INTERVENTI IN PROPRIO 15.793.000 3.720.440 6.958.000 763.000 4.351.560 IMPIANTI: LAVORI SU COMMESSA 369.337 369.337-37.939.849 16.456.168 14.105.414 1.443.000 5.935.268 Si tratta di cifre confortanti per i nostri Soci, dipendenti e per tutti gli artigiani e Imprese che collaborano con la nostra Cooperativa. Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011 Pagina 2
Informazioni attinenti all ambiente e al personale Tenuto conto del ruolo sociale dell impresa come evidenziato anche dal documento sulla relazione sulla gestione del Consiglio Nazionale dei Dottori commercialisti e degli esperti contabili, si ritiene opportuno fornire le seguenti informazioni attinenti l ambiente e al personale. Personale Nel corso dell esercizio, per quanto riguarda il personale iscritto al libro matricola, non si sono verificati infortuni gravi che hanno comportato lesioni gravi o addebiti in ordine a malattie professionali su dipendenti o ex dipendenti o cause di mobbing. E costante l impegno della nostra Cooperativa per evitare infortuni e incidenti in cantiere. A tal fine abbiamo organizzato riunioni per formare ma soprattutto responsabilizzare il personale, socio e dipendente e fargli acquisire la consapevolezza che l attenzione per sé e per gli altri è importantissima al fine di evitare incidenti, anche banali, all interno del cantiere. Ambiente Nel corso dell esercizio non si sono verificati danni causati all ambiente né tantomeno sono state inflitte sanzioni o pene definitive per reati o danni ambientali. La nostra Azienda, impresa edile produttrice iniziale di rifiuti non pericolosi derivanti dall attività di demolizione e costruzione, si è attenuta alle disposizioni di cui al D.Lgs. 16 gennaio 2008 n. 4, correttivo ed integrativo del Testo Unico ambientale; i rifiuti non pericolosi vengono affidati a trasportatori autorizzati al trasporto conto terzi che provvedono a consegnarli a centri di recupero autorizzati. Investimenti Vediamo la movimentazione delle immobilizzazioni materiali: Descrizione Al fine del contenimento dei costi e per impiegare tutte le risorse finanziarie nella Produzione, non abbiamo ritenuto opportuno effettuare investimenti significativi in macchinari o altra attrezzatura edile; Documento programmatico sulla sicurezza Saldo al 31/12/2010 Acquisti/ migliorìe vendite/ dismissioni Saldo al 31/12/2011 Terreni 44.932 44.932 fabbricati 780.608 780.608 macchinari 353.058 13.011 366.068 attrezzatura 422.310 580 422.890 attrezzatura minuta legname 11.982 11.982 attrezzatura minuta varie 67.374 640 68.014 mobili e macchine ufficio 58.668 58.668 automezzi 332.563 332.563 macchine elettroniche 55.539 1.520 57.059 attrezzatura ufficio 450 450 2.127.484 15.750 0 2.143.234 Ai sensi dell allegato B, punto 26, del D.Lgs. n. 196/2003 recante Codice in materia di protezione dei dati personali, gli amministratori danno atto che la Società si è adeguata alle misure in materia di protezione dei dati personali, alla luce delle disposizioni introdotte dal D.Lgs. n. 196/2003 secondo i termini e le modalità ivi indicate. Criteri seguiti per il conseguimento degli scopi statutari ai sensi L. 59/92 Il consiglio di Amministrazione si è attenuto a quanto previsto dall art. 2 della Legge 59/92 e fa presente che: la Società Cooperativa San Michele è retta e opera secondo i principi della previdenza e della mutualità previsti dal Codice Civile e dalle altre leggi in materia. sono state assicurate ai Soci continuità di occupazione lavorativa e le migliori condizioni economiche, sociali e professionali. la partecipazione dei Soci ai problemi della Cooperativa è evidenziata dall impegno costante prestato nel lavoro e nella ricerca di miglioramento delle tecniche produttive. I soci hanno dimostrato di essere sensibili alle esigenze della Cooperativa ed aderiscono prontamente alle iniziative Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011 Pagina 3
promosse dal Consiglio di Amministrazione; parte dei soci cooperatori contribuisce a far fronte alle necessità finanziarie della Cooperativa mediante il Prestito da Soci. Gestione del prestito sociale Per stimolare lo spirito di previdenza e di risparmio dei soci e in conformità a quanto stabilito dall art. 4 dello Statuto della Società Cooperativa San Michele è istituita una sezione operante per la raccolta dei Prestiti da parte dei soli Soci della Cooperativa, disciplinata da apposito Regolamento, da impiegare esclusivamente per il conseguimento dell oggetto sociale; tale raccolta è limitata ai soci iscritti nel libro soci della Cooperativa. E pertanto tassativamente esclusa la raccolta di prestiti fra soggetti diversi dai precedenti e tra il pubblico in genere, ai sensi dell art. 11 del D. Lgs. 1 settembre 1993, n. 385 (Testo unico delle leggi in materia bancaria e creditizia) e relativi provvedimenti d attuazione. Nel 2011 sono stati corrisposti ai soci cooperatori della Società Cooperativa San Michele Euro 14.100,25 per interessi passivi su prestito sociale, remunerato in base al tasso 4% lordo, applicando le ritenute fiscali del 20%; Il movimento dell'esercizio è stato il seguente: Risorse umane 31/12/2010 Incrementi Decrementi 31/12/2011 343.585 74.931 49.763 368.753 L organico complessivo della nostra Cooperativa al 31/12/2011 ammonta a 44 unità contro le 35 del 31/12/2010. Vediamo insieme la composizione dell organico aziendale: organico 31/12/2011 31/12/2010 Variazioni impiegati 13 14-1 operai edili 23 16 7 operai idraulici 4 0 4 Lavoratori autonomi 1 1 0 autista 1 2-1 capi cantiere 2 2 0 44 35 9 Le variazioni intervenute sono dovute: dimissioni di un impiegato tecnico apprendista e di un operaio; dimissioni per pensionamento di un autista e un operaio edile; assunzione n. 4 operai idraulici (periodo 11-12/2011); assunzioni e conclusioni di rapporto di lavoro per operai assunti a tempo determinato per esigenze di cantiere (nella seconda metà del 2011). Capitale Sociale Il capitale sociale della Cooperativa è variabile ed è suddiviso in quote il cui valore nominale rientra nei limiti consentiti dalla legge vigente. Il Capitale Sociale risulta così composto: 31/12/2010 Incrementi Decrementi 31/12/2011 Capitale Soci cooperatori = 20 629.387 3.537 115.747 517.177 Capitale soci sovventori = 1 90.530 0 90.530 TOTALE SOCI = 21 719.917 3.537 115.747 607.707 I soci cooperatori sono così suddivisi nei settori aziendali : Soci 31/12/2010 ammissioni recessi 31/12/2011 impiegati tecnici 6 6 Impiegati amministrativi (5 donne) 5 5 operai 7 1 6 Lavoratori autonomi 0 1 1 Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011 Pagina 4
autista 1 1 0 capi cantiere 2 2 21 1 2 20 Nel corso del 2011 sono pervenute: n. 1 richiesta di ammissione a socio da parte di un lavoratore autonomo; n. 2 recessi per pensionamento. In riferimento all art. 2528 del codice civile, le determinazioni relative all ammissione di nuovi soci sono correlate al riscontro della presenza dei requisiti soggettivi richiesti dallo statuto ed alle capacità della cooperativa di realizzare l effettivo rapporto di scambio mutualistico. In ogni caso, le ammissioni devono essere coerenti con la capacità della Cooperativa di soddisfare gli interessi dei soci, sulla base delle concrete esigenze di sviluppo della stessa. Calcolo della Mutualità prevalente COSTO DEL PERSONALE AL 31/12/2011-Voce B) 9) del Conto Economico SOCI DIPENDENTI TOTALE salari e stipendi 691.671,36 377.771,58 1.069.442,94 oneri sociali 197.161,27 128.323,56 325.484,83 t.f.r. 61.980,93 33.734,93 95.715,86 altri costi - inail 34.338,78 40.733,04 75.071,82 ristorno 0,00 0,00 0,00 A 985.152,34 580.563,11 1.565.715,45 SOCI NON SOCI TOTALE COSTI: "spese professionali " AL 31/12/2011 - compresi nella Voce B) 7) del Conto Economico 14.040,00 45.860,00 59.900,00 B 14.040,00 45.860,00 59.900,00 totale = costo personale socio e dipendente + spese professionali C 999.192,34 626.423,11 1.625.615,45 T costo personale socio C 999.192,34 totale costo del personale T 1.625.615,45 PERCENTUALE DI PREVALENZA C/T 61,47% Destinazione del risultato d'esercizio Si propone all'assemblea di così destinare il risultato d'esercizio: copertura della Perdita di esercizio 2011 pari a (158.723) mediante utilizzo della Riserva straordinaria. Vi ringraziamo per la fiducia accordataci e Vi invitiamo ad approvare il bilancio così come presentato. I Consiglieri Il Presidente del Consiglio di amministrazione Stefano Zemiglian Emanuela Rovizzi Paolo Vicenzi Lucio Accomando Fabrizio Massimino Stefano Tubini Relazione sulla gestione del bilancio al 31/12/2011 Pagina 5
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