MAPPATURA RISCHI E CONTROMISURE C.d.A. del 25/02/2016

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1 AREA DI RISCHIO PROCESSI RISCHI SPECIFICI MISURE DI PREVENZIONE IN ESSERE INDICE DI RISCHIO CONTROMISURE ULTERIORI DA ADOTTARE perchè negli ultimi anni (almeno 5) non ci sono state gare sopra soglia tranne quelle annuali per la fornitura di energia elettrica. B - SCELTA DEL CONTRAENTE DEFINIZIONE DEL CAPITOLATO / SPECIFICHE DELLA FORNITURA (sopra soglia) Introduzione di specifiche atte a favorire un soggetto specifico. Gara secondo codice appalti utilizzando una piattaforma per asta elettronica. La gara è al massimo ribasso e il capitolato non prevede requisiti particolari ed è uno standard che viene utilizzato ogni anno. SELEZIONE DEL CONTRAENTE (sopra soglia) Favorire un fornitore non in grado di eseguire la miglior fornitura (in termini di qualità, prezzo, tempistica). Gara al massimo ribasso con procedura di asta elettronica SCELTA DELLA PROCEDURA DI AFFIDAMENTO (sopra soglia) Utilizzo improprio dell'affidamento diretto o della gara ad inviti. La gara per l'energia elettrica (sopra soglia) è al massimo ribasso. Le scelte del RUP a procedere con affidamenti diretti o gara ad inviti, previsti dal regolamento, sono poi verificate dal Presidente Prevedere report semestrali degli affidamenti diretti con verifica documentata del Presidente. CRITERI DI AGGIUDICAZIONE E VALUTAZIONE DELLE OFFERTE TECNICHE (sopra soglia) Scelta del RUP, Presidente di Gara e Commissari non garantendo le necessarie competenze e indipendenza. Data la procedura con gara elettronica, non si ritiene necessaria la Commissione. VERIFICA ESECUZIONE CONTRATTO (sopra soglia) Ammissione di varianti indebite Data la tipologia di gara non sono previste varianti. INESISTENTE VERIFICA CONFORMITA' O REGOLARE ESECUZIONE DEL CONTRATTO (sopra soglia) Alterazione dell'esito dei controlli effettuati. Sono definiti i controlli che l'incaricato deve effettuare per confermare la regolarità della fattura.

2 DEFINIZIONE DEL CAPITOLATO / SPECIFICHE DELLA FORNITURA (sotto soglia) Introduzione di specifiche atte a favorire un soggetto specifico. Come prassi il Responsabile del Procedimento sotto i valuta l'opportunità di invitare più soggetti. Valutare se normare la prassi in uso nel Regolamento. Integrare il Regolamento per definire le modalità di separazione del ruolo di redattore del capitolato / specifica tecnica dal ruolo di Responsabile del Procedimento Sopra i euro si invitano 5 fornitori. SELEZIONE DEL CONTRAENTE (sotto soglia) Favorire un fornitore non in grado di eseguire la miglior fornitura (in termini di qualità, prezzo, tempistica). E' prassi che anche per gli affidamenti al massimo ribasso, all'apertura e valutazione delle buste, ci siano più testimoni. Valutare la revisione del Regolamento riportando le prassi in essere. Nella scelta della procedura di gara (sempre nel caso di importi superiori ai ) il RUP si consulta con l'amministratore Delegato. VERIFICA ESECUZIONE CONTRATTO (sotto soglia) Dare parere favorevole ad un lavoro o fornitura che non è conforme. Oppure approvare varianti indebite. Il tecnico firma la consuntivazione degli ordini di servizio. Le relative fatture sono poi liquidate da un altro Tecnico appositamente individuato. In generale tutte le fatture dei fornitori, per essere liquidate, vengono vistate da personale appositamente individuato. Integrare il Regolamento con la previsione di procedure per la verifica della corretta fornitura o servizio. Formalizzare gli incarichi del personale che liquida le fatture dei fornitori. Le varianti che richiedono perizia sono portate in CdA per approvazione.

3 D - PERSONALE: ASSUNZIONI E PROGRESSIONI SELEZIONE Favorire qualche soggetto specifico. Regolamento interno per il reclutamento del personale PASSAGGI DI LIVELLO E AUMENTI RETRIBUTIVI Concessione di passaggi e/o aumenti al personale senza motivazioni o con motivazioni non oggettive al fine di favorire una specifica persona. I direttori propongono le unatantum, gli aumenti o i passaggi e il Presidente decide. Il Presidente può decidere anche in autonomia. Comunque le scelte adottate sono riportate al CdA. Integrare il Regolamento con un articolo che descriva le regole per la concessione di passaggi e/o aumenti al personale D - CONFERIMENTO INCARICHI DI COLLABORAZIONE DEFINIZIONE DELLA NECESSITA' DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUAZIONE DEL PROFESSIONISTA VERIFICA DELLA CORRETTA ESECUZIONE DELL'INCARICO ASSEGNATO Inesistenza della necessità della collaborazione professionale, che viene ritenuta necessaria allo scopo di favorire un preciso soggetto Assegnazione a professionisti non qualificati, per favorire una specifica persona Riconoscimento di corrispettivo non congruo, per favorire una specifica persona Regolamento interno Regolamento interno azione Il Direttore dell'area alla quale il Collaboratore appartiene vista le parcelle / fatture. Valutare se definire meglio il confine tra collaboratore e consulente al fine di riportare la gestione degli stessi nel Regolamento Interno più adeguato azione F - ALTRE AREE DI RISCHIO GESTIONE STRAORDINARI Autorizzazione indebita di straordinari o colpevole mancato controllo. Il personale compila apposita modulistica dove riporta le ore di lavoro e le motivazioni dello straordinario. Mensilmente i direttori verificano i documenti e approvano gli straordinari. SPONSORIZZAZIONI E ALTRE LIBERALITA' Ad oggi Colline Comasche non eroga Concessione di contributi o contributi, sponsorizzazioni o altre sponsorizzazioni in contrasto con le regole liberalità. in vigore, per favorire una specifica persona / ente / associazione Codice Etico

4 Carta dei Servizi. GESTIONE RECUPERO DEL CREDITO La gestione del recupero è affidata al direttore amministrativo che decide anche quando è utile passare la Mancata attivazione delle procedure in documentazione agli avvocati o a vigore al fine di avvantaggiare un soggetto Equitalia. specifico. E' in uso una prassi per la concessione delle rateizzazioni. C.d.A. definisce linea guida di comportamento da tenersi nel recupero crediti (concessione delle rateizzazioni, rapporti con i condonimi,...) RIFORNIMENTO MEZZI AZIENDALI Rifornimento di auto personali imputando i costi a Collini Comasche. Annualmente viene portato un report all'attenzione del CdA. Lettera indirizzata ai gestori dei distributori di carburante autorizzati da Colline Comasche. Attivare una procedura di controllo sui consumi medi degli automezzi. Procedura "Utilizzo autoveicoli". GESTIONE DELLE SPESE PER MISSIONI Erogazione di rimborsi non dovuti Ad oggi sono stati rimborsati solo le spese di trasporto (treno o chilometri della propria auto) Procedura per rimborsi chilometrici GESTIONE DELLE PRESENZE Registrazioni delle presenze non corrispondente al tempo lavorativo prestato. Il personale compila apposita modulistica dove riporta orario inizio e fine giornata e motivazioni solo in caso di straordinario. Valutare regole che aiutino a documentare maggiormente l'operato del personale che opera all'esterno. GESTIONE DEI CONTROLLO PER GLI SCARICHI PRODUTTIVI regolamenti e normative allo scopo di agevolare determinati soggetti Piano dei controlli annuale definito dal Tecnico e approvato dal Direttore Tecnico. In caso di anomalie del refluo in ingresso all'impianto, l'operaio addetto all'impianto effettua immediatamente controlli a campione agli scarichi dei produttivi potenzialmente interessati. Prevedere la rotazione del personale che effettua i prelievi GESTIONE DELLE VISITE DA PARTE DEGLI ENTI DI CONTROLLO RILASCIO DEI PARERI TECNICI AL SUAP PER LE AUTORIZZAZIONI Inosservanza delle norme di legge al fine di ottenere atti amministrativi non conformi a quanto riscontrato regolamenti e normative con lo scopo di agevolare un soggetto terzo Codice Etico azione Prassi che prevede che il parere, redatto da un tecnico, sia verificato dal Direttore Tecnico. Traduzione della prassi in procedura

5 Procedura "Richiesta allaccio acquedotto" AUTORIZZAZIONE ALLACCIO ACQUEDOTTO E NULLAOSTA ALLACCIO FOGNATURA (per utenti civili e assimilati) regolamenti e normative con lo scopo di agevolare un soggetto terzo Il controllo di conformità per autorizzare l'allaccio acquedotto è duplice: Ufficio clienti e poi Ufficio Tecnico. Traduzione della prassi per i nullaosta in procedura e previsione della richiesta di documentazione comprovante di non essere in situazione di costruzione abusiva Il rilascio del nullaosta prevede un controllo presso l'utente della corretta esecuzione dell'allaccio. INESISTENTE ALTO