COMUNE DI MALALBERGO RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE ANNO

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1 COMUNE DI MALALBERGO RELAZIONE AL RENDICONTO DELLA GESTIONE ANNO

2 INDICE Dati sulla popolazione al 31/12/2014 pag. 3 Indicatori di output pag. 4 Analisi del Conto Consuntivo pag. 9 Analisi dell Entrata Entrata Titolo I pag. 14 Titolo II pag. 19 Titolo III pag. 20 Titolo IV pag. 21 Titolo V pag. 22 pag. 13 Analisi della spesa pag. 24 Spesa Titolo I pag. 25 Titolo II pag. 27 Titolo III pag. 29 Titolo IV pag. 29 Gestione entrate vincolate pag. 30 Risultato di gestione pag. 33 Indicatori finanziari pag. 41 Servizi a domanda individuale pag. 50 Gestione nettezza urbana Gestione trasporto scolastico Analisi dei programmi pag. 59 2

3 dati forniti URP 3

4 INDICATORI DI OUTPUT ANNO 2014 ATTIVITA Anno Anno 2012 Anno 2013 Anno Deliberazioni di Giunta Deliberazioni di Consiglio Pubblicazione Determinazioni Deliberazioni di Settore Determinazioni di settore Assunzioni a Tempo Determinato Concorsi Pubblici Selezioni pubbliche Procedure di Mobilità (interna esterna) Assunzioni personale a tempo indeterminato Contratti lavoro interinale Incontri di trattativa sindacale Assunzioni/Cessazioni Pratiche Previdenziali Richieste Altri Enti Stipendi Dipendenti Verifiche Equitalia Corrispettivi Contribuenti Iscritti Tarsu Denunce Tarsu Discarichi Tarsu Solleciti Tarsu Accertamenti Tarsu Liquidazioni Tarsu Contribuenti A Ruolo Coattivo Tarsu Contribuenti Tosap-Cosap Accertamenti Solleciti Cosap Contribuenti A Ruolo Cosap-Patrimoniali-ICI Rateizzazioni Richiesta Documentazione Ici Rimborsi ICI + IMU+TASI Ravvedimenti Operosi IMU+TASI Avvisi Liquidazione Avvisi Di Accertamento Inserimento Denunce IMU CULTURA Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 n. n. n. n. Prestiti librari Utenti biblioteca iscritti Utenti biblioteca abilitati Presenze in biblioteca Classi ospitate N giornate annue di apertura Utenti postazione Internet Iniziative culturali e spettacoli Mostre Concerti Iniziative di Pari Opportunità Associazioni convenzionate Iniziative rivolte all infanzia

5 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 ISTRUZIONE PUBBLICA n. n. n. n. Iscritti al servizio refezione scolastica Iscritti al servizio pre scuola Iscritti al servizio post scuola Iscritti al servizio scuolabus Accompagnamenti con scuolabus in biblioteca Numero gite scolastiche effettuate Numero pasti prodotti Numero incontri circolo di qualità Progetti attivati Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 SERVIZI SOCIALI n. n. n. n. Domande per l iscrizione agli asili nido Domande per l iscrizione agli asili nido EXTRAGRADUA- 28 TORIA Bambini iscritti al servizio integrativo asilo nido Bambini iscritti al nido estivo Domande per retta personalizzata ISEE asilo nido Utenti Assistenza domiciliare Utenti Servizio Consegna Pasti Caldi a Domicilio Utenti Servizio accompagnamento a visite mediche Prenotazioni per accompagnamenti visite mediche Domande per assegnazione alloggi ERP Assegnazione alloggi ERP Domande per mobilità alloggi ERP Assegni nucleo / maternità Contributi per calmieramento imposte locali 6 46 Contributi economici indigenti Contributi economici straordinari contro la crisi N fruitori progetto buoni di SERA Alunni con handicap fruitori di sostegno scolastico Progetti attivati nei Nidi Disabili accompagnati presso centri riabilitativi ed educativi Inserimenti in Progetto GARSIA *49 *52 *30 *36 Inserimenti ISEE Inserimenti SGATE bonus elettricità Inserimenti SGATE bonus gas Domande agevolazioni servizio idrico Numero giorni di apertura Sportello Socio Scolastico ad Altedo Accessi Sportello Socio Scolastico sede di Altedo

6 ISTRUTTORIA PRATICHE EDILIZIE 2011 (N ) 2012 (n ) 2013 ( N ) 2014 N ) Richieste di permessi di costruire Rilascio di permessi di costruire Denunce inizio attività art. 2, c. 60 L. 662/96 / SCIA Attività edilizia CIL CMS Autorizzazioni edilizie Autorizzazioni paesaggistiche Certificati di destinazione urbanistica Certificazioni varie 27/E 27/g 24/E 29/G 25/E Sopralluoghi per abitabilità/agibilità e verifiche varie Sopralluoghi per controlli e vigilanza edilizia Depositi pratiche sismiche + Varianti Autorizzazioni sismiche 2 1 Autorizzazioni scarichi in pubblica fognatura Concessione occupazione temporanea suolo pubblico Suap suap Suap Suap Ricerche d archivio prelev Riunioni commissione edilizia ATTIVITÀ PRODUTTIVE A/2011 A/2012 A/2013 A/2014 Rilascio autorizzazioni PS Rilascio autorizzazioni sanitarie (notifiche) Rilascio autorizzazioni amministrative (sagre, giostre) Concessione occupazione suolo pubblico: temporanee decennali revoche permanenti Richiesta autorizzazione commercio su aree pubbliche: Comunicazioni commercio su aree private vicinato Comunicazione forme speciali di vendita Pratica concessione contributi imprese del territorio 1 Denuncia attività facchino: inizio Autorizzazione parrucchiera: subingresso/nuovo/cessazione 4 1 Nuovo rilascio - trasferimento Richiesta certificati antimafia DICHIARAZIONE DI CONFORMITÀ DPR 462/ DICHIARAZIONE MANIFESTAZIONE DI SORTE LOCALE Pratiche SUAP: inizio procedimento CONCLUSE

7 RIFIUTI ANNO 2011 Kg. ANNO 2012 Kg. ANNO 2013 Kg. ANNO 2014 Kg. Rifiuti solidi urbani Rifiuti da spezzamento strade Carta Cartone Vetro Rifiuti ingombranti Plastica Rifiuti organici Altre tipologie Totale rifiuti smaltiti Percentuale raccolta differenziata 32.13% 31.15% 31,81% 32,13% Polizia Stradale Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Verbali C.d.S Preavvisi C.d.S Violazioni contestate C.d.S Cartelle esattoriali predisposte C.d.S = 979 Rilascio autorizzazioni amministrative C.d.S Servizi funerali-processioni-cortei Istruttoria ricorsi C.d.S Veicoli rimossi Pratiche per documenti di circolazione ritirati Annotazioni omesse revisioni Incidenti rilevati Polizia Amministrativa Verbali amministrativi Ordinanze ingiunzioni emesse Registro segnalazioni e relativi atti Pratiche di accesso agli Atti amministrativi Varie Ordinanze Comunali Accertamenti anagrafici Pratiche Polizia Giudiziaria Servizi Esterni espresse in ore Ore complessive esterne 3657, , Pattuglie sul territorio 2212, , ,50 Ore servizi scuole elementari medie 300,00 317, Viabilità servizi funerali 60,00 53, Altre attività esterne espresse in ore Polizia veterinaria 11,00 11, Polizia sanitaria 17,00 4, Polizia ambientale 36,00 14, Polizia edilizia 49,00 25, Polizia giudiziaria/stranieri 54,50 312, Vigilanza mercati sagre 132,50 188, Controlli residenze 108,00 76, Rappresentanza in sedi giudiziarie/amm.ve/gdp ecc 151,00 101, Acquisizione filmati e fotogrammi dalla Polizia Giudiziaria Ore effettuate per il servizio di videosorveglianza

8 ANAGRAF URP STATO CIVILE 2011 Atti di nascita Pubblicazioni Cittadinanza (atti 51) Certificati di Stato Civile Annotazioni su atti di stato civile Pratiche trasporto salma Domande concessioni loculi/ossari e rinnovi concessioni Contatti manutenzione straordinaria Cimitero di Altedo 0 0 Apertura e chiusura loculi (Tumulazione di salma/ceneri/resti in loculo) e inumazioni Gestione funerali Pratiche d immigrazione d emigrazione Iscritti per immigrazione e nascita Cancellati per emigrazione e decesso Variazioni anagrafiche (variazione di stato civile e variza nomi stranieri) Tenuta AIRE Carte d identità /Proroghe Stranieri in anagrafe Ricerche storiche Avvisi carta d identità in scadenza/da prorogare Accertamenti richiesti alla P.M. per posizioni anagrafiche Tessere elettorali emesse e duplicati Certificati iscrizione liste elettorali Residenti con diritto di voto Tessere nuovi iscritti (vedi tessere emesse) Cessioni di fabbricati Consegna materiale per raccolta differenziata rifiuti (utenti) Anagrafe canina: nuove posizioni Denuncie di infortunio Prenotazione sale comunali Licenze di caccia/tesserini (consegnati e ritirati) Macellazione suini Pagine sito web (dal 2011: aggiornamenti Home Page, agenda, Vivere Malalbergo, altro) Notiziario e altre pubblicazioni istituzionali Protocollo in arrivo Gatti sterilizzati Patenti gas tossici Atti notificati e altre pratiche di notificazione evase Pubblicazioni all'albo on line

9 IL RISULTATO DELLA GESTIONE DI COMPETENZA Il rendiconto della gestione costituisce il momento conclusivo di un processo di programmazione e controllo che trova la sintesi finale proprio in questo documento contabile. Se, infatti, la relazione previsionale e programmatica ed il bilancio di previsione rappresentano la fase iniziale della programmazione gestionale, nella quale l'amministrazione individua le linee strategiche e tattiche della propria azione di governo, il rendiconto della gestione costituisce la successiva fase di verifica dei risultati conseguiti, necessaria al fine di esprimere una valutazione di efficacia dell azione condotta. Nello stesso tempo il confronto tra il dato preventivo e quello consuntivo riveste un'importanza fondamentale nello sviluppo della programmazione, costituendo un momento virtuoso per l'affinamento di tecniche e scelte da effettuare. E' facile intuire, dunque, che i documenti che sintetizzano tali dati devono essere attentamente analizzati per evidenziare gli scostamenti riscontrati e comprenderne le cause, cercando di migliorare le performance dell anno successivo. Le considerazioni sopra esposte trovano un riscontro legislativo nelle varie norme contenute nel D.Lgs. 18/08/2000, n. 267 (Testo unico delle leggi sull ordinamento degli enti locali), norme che pongono in primo piano la necessità di un attenta attività di programmazione e di un successivo lavoro di controllo, volto a rilevare i risultati ottenuti in relazione all efficacia dell azione amministrativa, all economicità della gestione e all adeguatezza delle risorse impiegate. Nei prospetti che seguono vengono esposte sinteticamente le risultanze contabili determinate nel Conto del Bilancio. I dati si riferiscono esclusivamente alle voci di bilancio di competenza per cui anche il risultato riportato si riferisce alla sola gestione di competenza: sono esclusi quindi tutti gli effetti che possono produrre la gestione dei residui e il fondo di cassa. Nella tabella che segue nella prima colonna è indicato il volume delle risorse complessivamente stanziate, nella seconda le entrate effettivamente accertate e gli impegni registrati in contabilità (che rilevano tutte le operazioni per le quali sia sorto il diritto alla riscossione e l obbligo al pagamento), nella terza la percentuale di accertamento / impegno rispetto alle previsioni, nella quarta le effettive riscossioni e pagamenti (che misurano la capacità di trasformare il diritto / obbligo in liquidità) e nella quinta la percentuale delle riscossioni / pagamenti rispetto agli accertamenti / impegni. La differenza tra i due valori indica il risultato della gestione. 9

10 Conto del Bilancio 2014: Gestione di competenza Stanziamenti 2014 Accertamenti / Impegni 2014 % Realizzo Riscossioni / Pagamenti 2014 % Realizzo ENTRATE 2014 Avanzo applicato alla gestione ,00 Tributarie , ,93 98,89% ,87 78,91% Contributi e trasf. Correnti , ,13 70,07% ,36 96,78% Extratributarie , ,17 89,16% ,39 81,66% Alienazioni, trasf. Capitale , ,17 45,70% ,17 99,93% Da accensione di prestiti ,00 0,00 0,00% 0,00 Servizi per c/terzi , ,81 42,45% ,43 98,04% USCITE 2014 Totale , ,21 77,58% ,22 83,45% Disavanzo applicato alla gestione 0,00 Correnti , ,35 93,85% ,91 72,96% Conto Capitale , ,26 47,90% ,76 69,56% Rimborso di prestiti , ,40 30,98% ,40 100,00% Servizi per c/terzi , ,81 42,45% ,22 94,80% Totale , ,82 77,34% ,29 74,34% Avanzo(+) / Disavanzo(-) 0, , ,93 ENTRATE USCITE , , , , , , , , , , , ,00 0,00 Stanziamenti Accertamenti Scostamento Riscossioni Scostamento 0,00 Stanziamenti Impegni Scostamento Pagamenti Scostamento 10

11 Riportiamo qui di seguito le stesse tabelle di cui sopra con il dettaglio delle categorie per i titoli delle entrate e degli interventi per i titoli delle spese. Conto del Bilancio 2014: Gestione di competenza ENTRATE Stanziamenti 2014 Accertamenti 2014 Scostam ento % % Realizzo Riscossioni 2014 Scosta mento % % Realizzo Avanzo applicato alla gestione ,00 100,00% 0,00% Tributarie , ,93 1,11% 98,89% ,87 21,09% 78,91% Cat. 1 - Imposte , ,79 1,83% 98,17% ,41 11,42% 88,58% Cat. 2 - Tasse , ,76-0,47% 100,47% ,08 51,04% 48,96% Cat. 3 - Tributi speciali ed altre entr , ,38 0,28% 99,72% ,38 0,45% 99,55% Contributi e trasf. Correnti , ,13 29,93% 70,07% ,36 3,22% 96,78% Cat. 1 - Dallo Stato , ,56 4,53% 95,47% ,56 0,00% 100,00% Cat. 2 - Da Regione , ,00 68,63% 31,37% ,00 0,00% 100,00% Cat. 3 - Da Regione x Funz. delegate 9.000,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 Cat. 4 - Da organismi comunitari int. 0,00 0,00 0,00 Cat. 5 - Da altri enti del S.P , ,57 30,97% 69,03% ,80 55,17% 44,83% Extratributarie , ,17 10,84% 89,16% ,39 18,34% 81,66% Cat. 1 - Proventi dei servizi pubblici , ,01 5,38% 94,62% ,23 14,73% 85,27% Cat. 2 - Proventi dei beni dell'ente , ,87 1,51% 98,49% ,70 31,67% 68,33% Cat. 3 - Interessi su anticip. e crediti , ,66 60,93% 39,07% 4.492,65 0,00% 100,00% Cat. 4 - Utili netti da aziende, divid , ,54 0,11% 99,89% ,54 0,00% 100,00% Cat. 5 - Proventi diversi , ,09 39,45% 60,55% ,27 16,55% 83,45% Alienazioni, trasfer. di capitale , ,17 54,30% 45,70% ,17 0,07% 99,93% Cat. 1 - Alienazioni di beni patrim ,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 Cat. 2 - Dallo Stato ,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 Cat. 3 - Da Regione ,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 Cat. 4 - Da altri enti del settore p. 0,00 0,00 0,00 Cat. 5 - Da altri soggetti , ,17 16,68% 83,32% ,17 0,07% 99,93% Cat. 6 - Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 Accensione di prestiti ,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 Cat. 1 - Anticipazione di cassa ,00 0,00 100,00% 0,00% 0,00 Cat. 2 - Finanziamenti a breve term. 0,00 0,00 0,00 Cat. 3 - Mutui e prestiti 0,00 0,00 0,00 Cat. 4 - Prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 Servizi per conto terzi , ,81 57,55% 42,45% ,43 1,96% 98,04% Totale , ,21 22,42% 77,58% ,22 16,55% 83,45% ,00 Andamento ENTRATE , , , , ,00 0,00 Tit. I Tit. II Tit. III Tit. IV Tit. V Tit. VI Stanziamenti 2014 Accertamenti 2014 Riscossioni

12 Conto del Bilancio 2014: Gestione di competenza USCITE Stanziamenti 2014 Impegni 2014 Scostamento % % Realizzo Pagamenti 2014 Scostamento % % Realizzo Disavanzo applicato alla gestione 0,00 Correnti , ,35 6,15% 93,85% ,91 27,04% 72,96% Int. 1 - Personale , ,68 1,70% 98,30% ,27 4,07% 95,93% Int. 2 - Acquisto di beni , ,29 14,29% 85,71% ,19 37,19% 62,81% Int. 3 - Prestazione di servizi , ,29 3,39% 96,61% ,06 32,03% 67,97% Int. 4 - Utilizzo beni di terzi , ,36 4,73% 95,27% ,00 16,85% 83,15% Int. 5 - Trasferimenti , ,55 10,07% 89,93% ,32 57,52% 42,48% Int. 6 - Interessi passivi , ,54 0,03% 99,97% ,54 0,00% 100,00% Int. 7 - Imposte e tasse , ,05 4,36% 95,64% ,07 3,36% 96,64% Int. 8 - Oneri straordinari , ,59 66,23% 33,77% ,46 30,11% 69,89% Int. 9 - Ammortamenti 0,00 0,00 0,00 Int. 10- Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 0,00 Int. 11- Fondo di riserva 2.277,04 0,00 0,00 Conto Capitale , ,26 52,10% 47,90% ,76 30,44% 69,56% Int. 1 - Acquisizione beni immobili , ,12 80,58% 19,42% ,69 84,78% 15,22% Int. 2 - Espropri e servitù onerose 0,00 0,00 0,00 Int. 3 - Acquisto beni x realiz. econ. 0,00 0,00 0,00 Int. 4 - Utilizzo beni x realiz. econ. 0,00 0,00 0,00 Int. 5 - Acquisizione beni mobili ecc , ,47 15,65% 84,35% 9.151,07 80,09% 19,91% Int. 6 - Incarichi professionali , ,67 18,60% 81,40% 0,00 Int. 7 -Trasferimenti di capitale , ,00 0,00% 100,00% ,00 0,00% 100,00% Int. 8 - Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 0,00 Int. 9 - Conferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 Int. 10- Concessione crediti e antic. 0,00 0,00 0,00 Rimborso di prestiti , ,40 69,02% 30,98% ,40 0,00% 100,00% Int. 1 - Anticipazioni di cassa ,00 0,00 0,00 Int. 2 - Finanziamenti a breve 0,00 0,00 0,00 Int. 3 - Quota capitale mutui e prest , ,40 0,51% 99,49% ,40 0,00% 100,00% Int. 4 - Prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 Int. 5 - Quota capitale debiti plur. 0,00 0,00 0,00 Servizi per conto terzi , ,81 57,55% 42,45% ,22 5,20% 94,80% Totale , ,82 22,66% 77,34% ,29 25,66% 74,34% 20 Andamento SPESE , , , , , , , ,00 0,00 Stanziamenti 2014 Impegni 2014 Correnti Conto Capitale Rimborso di prestiti Servizi per conto terzi Pagamenti

13 ANALISI DELLE ENTRATE La corretta programmazione dell attività dell ente parte dalla ricerca delle fonti di finanziamento: soltanto conoscendo l ammontare e la natura delle risorse a disposizione si possono preventivare le relative spese. Iniziamo quindi ad analizzare le entrate in base alla loro natura e fonte di provenienza suddividendole per titoli indicando, per ognuno di essi, la percentuale di incidenza sul totale complessivo. STANZIAMENTI DI Entrate COMPETENZA % sul totale Titolo 1: Entrate tributarie ,00 50,07% Titolo 2: Entrate da trasferimenti correnti ,00 6,22% Titolo 3: Entrate extratributarie ,00 13,81% Titolo 4: Alienazioni, trasf. Capitale, riscossione crediti ,00 16,03% Titolo 5: Entrate da Accensione di prestiti ,00 2,83% Titolo 6: Servizi per conto terzi ,00 11,03% Totale Entrate ,00 ACCERTAMENTI DI Entrate COMPETENZA % sul totale Titolo 1: Entrate tributarie ,93 63,32% Titolo 2: Entrate da trasferimenti correnti ,13 5,58% Titolo 3: Entrate extratributarie ,17 15,75% Titolo 4: Alienazioni, trasf. Capitale, riscossione crediti ,17 9,37% Titolo 5: Entrate da Accensione di prestiti 0,00 0,00% Titolo 6: Servizi per conto terzi ,81 5,99% Totale Entrate , , , , ,00 Composizione delle Entrate ,89% 70,07% 89,16% 45,70% 0,00% STANZIAMENTI DI COMPETENZA 42,45% ACCERTAMENTI DI COMPETENZA , ,00 0,00 Titolo 1: Entrate tributarie Titolo 3: Entrate extratributarie Titolo 5: Entrate da Accensione di prestiti La tabella che segue riporta gli accertamenti delle entrate dell ultimo triennio al fine di valutarne l andamento. 13

14 Accertamenti di Competenza Entrate Titolo 1: Entrate tributarie , , ,93 Titolo 2: Entrate da trasferimenti correnti , , ,13 Titolo 3: Entrate extratributarie , , ,17 Titolo 4: Alienazioni, trasf. Capitale, riscossione crediti , , ,17 Titolo 5: Entrate da Accensione di prestiti 0, ,00 0,00 Titolo 6: Servizi per conto terzi , , ,81 Totale Entrate , , ,21 Trend storico Entrate , , , , , , , , , ,00 0, Per l esercizio di riferimento sono stati adottati/confermati i seguenti provvedimenti in materia di tariffe e aliquote d imposta nonché in materia di tariffe dei servizi pubblici: Oggetto Provvedimento Organo Numero Data Aliquote IMU CONSIGLIO 26 31/07/14 Tariffe Imposta Pubblicità GIUNTA /11/08 Tariffe COSAP GIUNTA /11/08 Tariffe TARI CONSIGLIO 30 31/07/14 Addizionale IRPEF CONSIGLIO 28 03/07/13 Tariffe TASI CONSIGLIO 28 31/07/14 Servizi Cimiteriali GIUNTA /12/12 Servizi a domanda GIUNTA 65 10/06/13 LE ENTRATE TRIBUTARIE Le entrate tributarie sono molto importanti nella politica di reperimento delle risorse dell ente. Sono suddivise in tre categorie che misurano le diverse forme di contribuzione dei cittadini alla gestione: imposte, tasse e tributi speciali. Fanno parte della categoria delle imposte : l imposta municipale sugli immobili (IMU), la tassa sui servizi indivisibili (TASI), l imposta sulla pubblicità, l addizionale sul consumo dell energia elettrica, l addizionale comunale sull IRPEF. Fanno parte della categoria delle tasse: la tassa per lo smaltimento dei rifiuti solidi urbani e relativa addizionale erariale. 14

15 La categoria dei tributi speciali è una voce residuale che porta come posta principale i diritti sulle pubbliche affissioni e il fondo di solidarietà. La tabella riporta le entrate del titolo I accertate nell esercizio suddivise nelle categorie di appartenenza. L ultima colonna indica la percentuale di incidenza sul totale generale. ACCERTAMENTI DI Entrate tributarie (Tit. I) COMPETENZA % sul totale Cat. 1: Imposte ,79 65,49 Cat. 2: Tasse ,76 26,60 Cat. 3: Tributi speciali ed altre entrate tributarie ,38 7,91 Totale Entrate Titolo I ,93 La tabella che segue riporta gli accertamenti delle entrate tributarie dell ultimo triennio. Accertamenti di Competenza Entrate tributarie (Tit. I) Cat. 1: Imposte , , ,79 Cat. 2: Tasse , , ,76 Cat. 3: Tributi speciali ed altre entrate tributarie , , , ,00 Totale Entrate Titolo I , , ,93 Trend storico Entrate , , , , , ,00 Composizione e trend delle Entrate Tributarie , , , , , ,00 0,00 Cat. 3: Tributi speciali ed altre entrate tributarie Cat. 2: Tasse Cat. 1: Imposte 15

16 ANALISI DEI TRIBUTI PIU SIGNIFICATIVI ALIQUOTE IMU Esercizio 2012 bilancio previsione annuale Esercizio 2013 Esercizio 2014 IMU - abitazione principale 4,00 4,00 4,00 IMU - aree fabbricabili 9,60 10,60 9,50 IMU - terreni agricoli 8,70 9,50 9,50 IMU - altri fabbricati 8,70 9,50 10,60 IMU - fabbricati rurali ad uso strumentale 2,00 2,00 0 IMU - affitti canoni concord - comodati a figli 7,60 8,50 10,60 IMU - altri fabbricati CAT. A vuoti 9,60 10,60 10,60 CONFRONTO INCASSI IMU IMU IMU 2014 (dati incasso al 19/03/2015) TERRENI FABBRICATI ABITAZ. ALTRI AREE TOTALE ANNO AGRICOLI RURALI PRINCIPALE FABBRICATI FABBRIC. ANNO TERRENI FABBRICATI ABITAZ. ALTRI AREE TOTALE ANNO AGRICOLI RURALI PRINCIPALE FABBRICATI FABBRIC. ANNO 2012 Comune Stato Totali anno TERRENI FABBRICATI ABITAZ. ALTRI AREE TOTALE ANNO AGRICOLI RURALI PRINCIPALE FABBRICATI FABBRIC. ANNO 2013 Comune Affluita a F.S.C Netto Comune Stato Totali anno ANNO TERRENI FABBRICATI ABITAZ. ALTRI AREE TOTALE AGRICOLI RURALI PRINCIPALE FABBRICATI FABBRIC. ANNO 2014 Comune Affluita a F.S.C Netto Comune Stato Totali anno 2014 carico contribuente

17 Tassa Rifiuti Solidi Urbani 2011 Variazione Gettito complessivo ,88% Gettito ordinario ,66% Addizionale comunale % L anno 2014 è stato il primo anno di gestione della nuova imposta TARI (tassa rifiuti), che di fatto rappresenta una componente della IUC (imposta unica comunale), insieme all IMU (imposta municipale unica) ed alla TASI (tassa servizi indivisibili). Con atto del Consiglio Comunale n. 29 del 31/07/14 è stato approvato un nuovo regolamento, in sostituzione del precedente adottato con atto n. 77 del , si è passati dal sistema di tassazione esclusivamente a mq, ad un sistema più complesso in osservanza dei criteri del D:P.R. 158/99: - Per le utenze domestiche oltre ai mq la tassazione è calcolata in base ai componenti del nucleo occupante - Per le utenze non domestiche il calcolo è basato sui coefficienti di produzione dei rifiuti di cui al citato D.P.R. modificati ai sensi della L.147/13 (norma transitoria per il 2014 e per 2015 che consente di variare in più o in meno i coefficienti del 50% al fine di evitare elevati scostamenti con le precedenti tariffe) ****** RECUPERO EVASIONE TRIBUTARIA Previsioni Iniziali 2013 Rendiconto 2013 Previsioni Iniziali 2014 Rendiconto 2014 Variazione Rendiconto 2013/ , , ,45% Gli importi sono relativi alle somme accertate in bilancio, gli avvisi emessi per il 2014 ammontano a: ICI emesso riscosso TARSU emesso riscosso L attività di controllo dell I.C.I. ha il seguente andamento: Anno di Emissione N. Avvisi emessi Importi avvisi Ricorsi ANNO ,00 2 ANNO ,00 6 ANNO ,00 1 ANNO ,00 5 ANNO ,00 7 ANNO ,00 0 ANNO ,00 0 ANNO ,00 2 ANNO ,00 2 ANNO ,00 2 ANNO ,00 1 ANNO ,00 2 ANNO ,00 3 ANNO ,00 6 ANNO ,00 0 ANNO ,00 0 ANNO ,

18 Addizionale comunale Irpef 2011 Variazione Aliquote 0,5% Scaglioni Scaglioni Scaglioni Gettito , , , , ,80 Aliquote in vigore dal 01/01/2013 soglia di esenzione di ,00 aliquota dello 0,75 per cento per i redditi da 0,00 fino a ,00; aliquota dello 0,77 per cento per i redditi da ,00 fino a ,00; aliquota dello 0,78 per cento per i redditi da ,00 fino a ,00; aliquota dello 0,79 per cento per i reddito da ,00 fino a ,00; aliquota dello 0,80 per cento per i redditi oltre ,00. TASI Tassa servizi indivisibili Previsioni Iniziali 2015 Rendiconto 2014 Gettito Aliquote in vigore dal 01/01/2014 2,1 per mille per abitazione principale 0,1 per mille per edifici strumentali rurali FONDO SOLIDARIETA COMUNALE- (SPERI- MENTALE DI RIEQUI LIBRIO) Gettito , , L ammontare del fondo di solidarietà indicato in tabella è riferito agli accertamenti di bilancio da ricondurre a voci di spesa a parziale compensazione. Per una lettura più chiara si veda la tabella a pag. 14/15 con i valori risultanti dal sito del Ministero dell Interno. 18

19 ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI DELLO STATO, DELLA REGIONE E DI ALTRI ENTI PUBBLICI, ANCHE IN RAPPORTO ALL ESERCIZIO DI FUNZIONI DELEGATE DALLA REGIONE Le entrate del titolo II evidenziano le forme contributive da parte dallo Stato e dagli enti del settore pubblico allargato finalizzate ad assicurare la gestione corrente e l erogazione dei servizi di competenza dell ente. La tabella riporta le entrate del titolo II accertate nell esercizio suddivise nelle categorie di appartenenza. L ultima colonna indica la percentuale di incidenza sul totale generale. ACCERTAMENTI DI Trasferimenti Correnti (Tit. II) COMPETENZA % sul totale Cat. 1: Dallo Stato ,56 78,43% Cat. 2: Dalla Regione ,00 15,73% Cat. 3: Dalla Regione per funz. Delegate 0,00 0,00% Cat. 4: Da U.E. 0,00 0,00% Cat. 5: Da altri Enti S.P ,57 5,84% Totale Entrate Titolo II ,13 La tabella che segue riporta gli accertamenti delle entrate da trasferimenti correnti dell ultimo triennio. Trasferimenti Correnti (Tit. II) Accertamenti di Competenza Cat. 1: Dallo Stato , , ,56 Cat. 2: Dalla Regione , , ,00 Cat. 3: Dalla Regione per funz. Delegate 5.660,99 0,00 0,00 Cat. 4: Da U.E. 0,00 0,00 0,00 Cat. 5: Da altri Enti S.P , , ,57 Totale Entrate Titolo II , , ,13 La composizione di questo titolo, in particolare della cat. 1, deve essere esaminata congiuntamente al Fondo di solidarietà. Per una lettura più completa si veda la tabella seguente con i valori delle somme trasferite risultanti dal sito del Ministero dell Interno per il periodo 2011/2014: Attribuzioni 2014 FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE (SPETTANZA AL NETTO RECUPERI E DE- TRAZIONI) Importo ,13 CONTRIBUTI NON FISCALIZZATI DA FEDERALISMO MUNICIPALE ANNO ,31 CONTRIBUTI SPETTANTI PER FATTISPECIE SPECIFICHE DI LEGGE ,68 ALTRE EROGAZIONI DI RISORSE CHE NON COSTITUISCONO TRASFERIMENTI ERARIALI SOMME DA RECUPERARE CON LE PROCEDURE DI CUI ALL ARTICOLO 1, COMMA 128, LEGGE 228/2012 CONTRIBUTO PER GLI INTERVENTI DEI COMUNI E DELLE PROVINCE (EX SVI- LUPPO INVESTIMENTI) 7.035,85-654, ,86 TOTALE GENERALE ATTRIBUZIONI ,73 19

20 Attribuzioni 2013 FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE (SPETTANZA AL NETTO RECUPERI E DE- TRAZIONI) Importo ,77 CONTRIBUTI NON FISCALIZZATI DA FEDERALISMO MUNICIPALE ANNO ,79 CONTRIBUTI SPETTANTI PER FATTISPECIE SPECIFICHE DI LEGGE ,84 ALTRE EROGAZIONI DI RISORSE CHE NON COSTITUISCONO TRASFERIMENTI ERARIALI CONTRIBUTO PER GLI INTERVENTI DEI COMUNI E DELLE PROVINCE (EX SVI- LUPPO INVESTIMENTI) 6.484, ,60 TOTALE GENERALE ATTRIBUZIONI ,00 Attribuzioni 2012 Importo ASSEGNAZIONI DA FEDERALISMO MUNICIPALE ANNO ,16 CONTRIBUTI NON FISCALIZZATI DA FEDERALISMO MUNICIPALE ANNO ,82 CONTRIBUTI SPETTANTI PER FATTISPECIE SPECIFICHE DI LEGGE 5.999,51 ALTRE EROGAZIONI DI RISORSE CHE NON COSTITUISCONO TRASFERIMENTI ERARIALI CONTRIBUTO PER GLI INTERVENTI DEI COMUNI E DELLE PROVINCE (EX SVI- LUPPO INVESTIMENTI) 6.393, ,49 TOTALE GENERALE ATTRIBUZIONI ,53 Attribuzioni 2011 Importo ASSEGNAZIONI DA FEDERALISMO MUNICIPALE ,26 ALTRE EROGAZIONI DI RISORSE CHE NON COSTITUISCONO TRASFERIMENTI ERARIALI CONTRIBUTO PER GLI INTERVENTI DEI COMUNI E DELLE PROVINCE (EX SVI- LUPPO INVESTIMENTI) , ,49 TOTALE GENERALE ATTRIBUZIONI ,71 LE ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Le entrate extratributarie hanno un notevole valore sociale e finanziario in quanto abbracciano tutte le prestazioni rese ai cittadini attraverso i servizi istituzionali, a domanda individuale. La tabella riporta le entrate del titolo III accertate nell esercizio suddivise nelle categorie di appartenenza. L ultima colonna indica la percentuale di incidenza sul totale generale. ACCERTAMENTI DI Entrate Extratributarie (Tit. III) COMPETENZA % sul totale Cat. 1: Proventi dei servizi pubblici ,01 54,91% Cat. 2: Proventi dei beni dell'ente ,87 25,89% Cat. 3: Interessi su anticip. e crediti 4.492,66 0,34% Cat. 4: Utili netti da aziende, divid ,54 6,42% Cat. 5: Proventi diversi ,09 12,43% Totale Entrate Titolo III ,17 20

21 La tabella che segue riporta gli accertamenti delle entrate extratributarie dell ultimo triennio. Entrate Extratributarie (Tit. III) Accertamenti di Competenza Cat. 1: Proventi dei servizi pubblici , , ,01 Cat. 2: Proventi dei beni dell'ente , , ,87 Cat. 3: Interessi su anticip. e crediti , , ,66 Cat. 4: Utili netti da aziende, divid , , ,54 Cat. 5: Proventi diversi , , ,09 Totale Entrate Titolo III , , ,17 Trend storico Entrate Extratributarie , , , , , , , , , , Composizione e trend delle Entrate Extratributarie , , , ,00 0,00 Cat. 5: Proventi diversi Cat. 4: Utili netti da aziende, divid. Cat. 3: Interessi su anticip. e crediti Cat. 2: Proventi dei beni dell'ente Cat. 1: Proventi dei servizi pubblici Il calo dell andamento è relativo alla voce proventi diversi, il cui incremento 2013 è dovuto in particolare ai rimborsi assicurativi legati al sisma ENTRATE DERIVANTI DA ALIENAZIONE, DA TRASFERIMENTI DI CAPITALI E DA RISCOSSIONI DI CREDITI Le entrate del titolo IV sono di diversa natura e destinazione. Le alienazioni rappresentano una fonte di autofinanziamento; i trasferimenti in conto capitale evidenziano le quote di partecipazione da parte dallo Stato e dagli enti del settore pubblico allargato al finanziamento degli investimenti; le riscossioni di crediti sono semplici operazioni finanziarie che fanno parte dei movimenti di fondi. La tabella che segue riporta gli accertamenti delle entrate da trasferimenti di capitale dell ultimo triennio. 21

22 Alienazioni, trasferimenti di capitale (Tit. IV) Accertamenti di Competenza Cat. 1: Alienazioni di beni patrimoniali 0, ,00 0,00 Cat. 2: Trasferimenti di cap. da stato 0,00 0,00 0,00 Cat. 3: Trasferimenti di cap. da regione ,41 0,00 0,00 Cat. 4: Trasferimenti di cap. da altri E.P. 0,00 0,00 0,00 Cat. 5: Trasferimenti di cap. da altri sogg , , ,17 Cat. 6: Riscossione di crediti 0,00 0,00 0,00 Totale Entrate Titolo IV , , ,17 L importo di ,17 è così ripartito: ,27 per incasso fideiussioni, tra cui l introito di ,00 per controversia a seguito di escussione di polizza per realizzazione di opere stradali di urbanizzazione extracomparto artt. 30 e 34ter delle norme di attuazione del PRG. Tale somme è poi stata restituita in base alla transazione atto Giunta Comunale n. 118/14 che prevede la definitva chiusura della controversia con l incameramento da parte del Comune della somma di = nel ,83 per proventi permessi a edificare ,07 per monetizzazioni ENTRATE DA ACCENSIONE DI PRESTITI Le entrate del titolo V sono costituite in parte dall anticipazione di cassa e, in parte, da quelle risorse necessarie al completamento del finanziamento del piano d investimento dell ente (ricorso al credito o all indebitamento). La tabella che segue riporta gli accertamenti delle entrate da accensione di prestiti dell ultimo triennio. Accensione di prestiti (Tit. V) Accertamenti di Competenza Cat. 1: Anticipazione di cassa 0,00 0,00 0,00 Cat. 2: Finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 Cat. 3: Mutui e prestiti 0, ,00 0,00 Cat. 4: Prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 Totale Entrate Titolo V 0, ,00 0,00 22

23 CAPACITA' DI INDEBITAMENTO Importi parziali 2012 Totale Titolo I: Entrate tributarie ,80 Titolo II: Entrate da trasferimenti correnti ,30 Titolo III: Entrate extratributarie ,22 Totale Entrate correnti ,32 6% Entrate correnti anno ,76 Quota interessi anno Tit. 1 Int ,54 Quota interessi disponibile ,22 Nell anno 2014 l Ente ha usufruito della possibilità prevista nella Legge di stabilità 2014 di rinviare il pagamento dell ammortamento dei mutui Cassa Depositi e Prestiti per gli enti colpiti dal sisma VERIFICA DELLA CAPACITA' DI IN- DEBITAMENTO EVOLUZIONE INDEBITAMENTO Residuo debito , ,1 0 Nuovi prestiti ,00 0,00 Prestiti rimborsati , ,40 Estinzioni anticipate 0,00 0,00 TOTALE FINE ANNO , ,70 EVOLUZIONE ONERI FINANZIARI E RIMBORSO PRESTITI Oneri finanziari , ,54 Quote capitale , ,40 TOTALE FINE ANNO , ,94 23

24 ANALISI DELLA SPESA La programmazione della spesa è la conseguenza diretta del volume delle risorse che l ente prevede di accertare nell esercizio: evidenziamo quindi le modalità in cui la Giunta ha destinato le varie entrate per il conseguimento degli obiettivi definiti in sede previsionale. Iniziamo quindi ad analizzare le spese in base alla loro natura suddividendole per titoli indicando, per ognuno di essi, la percentuale di incidenza sul totale complessivo. STANZIAMENTI DI Uscite COMPETENZA % sul totale T itolo 1: Spese correnti ,00 66,86% T itolo 2: Spese in c/capitale ,00 18,12% T itolo 3: Rimborso di prestiti ,00 4,07% T itolo 4: Servizi per conto terzi ,00 10,94% Totale Uscite ,00 Uscite IMPEGNI DI COMPETENZA % sul totale T itolo 1: Spese correnti ,35 81,14% T itolo 2: Spese in c/capitale ,26 11,22% T itolo 3: Rimborso di prestiti ,40 1,63% T itolo 4: Servizi per conto terzi ,81 6,01% Totale Uscite , , , , , , , , ,00 0,00 Composizione delle Uscite Titolo 1: Spese correnti Titolo 2: Spese in c/capitale Titolo 3: Rimborso di prestiti Titolo 4: Servizi per conto terzi 121,35% 61,93% 40,06% 54,89% STANZIAMENTI DI COMPETENZA IMPEGNI DI COMPETENZA La tabella che segue riporta gli impegni delle uscite dell ultimo triennio al fine di valutarne l andamento. Uscite Impegni di Competenza Titolo 1: Spese correnti , , ,35 Titolo 2: Spese in c/capitale , , ,26 Titolo 3: Rimborso di prestiti , , ,40 Titolo 4: Servizi per conto terzi , , ,81 Totale Uscite , , ,82 24

25 Si analizzano i singoli titoli della spesa. SPESE CORRENTI Le spese correnti comprendono tutte le somme necessarie per far fronte all ordinaria attività dell ente e ai vari servizi pubblici attivati. La tabella riporta le spese del titolo I impegnate nell esercizio suddivise nelle funzioni di appartenenza. L ultima colonna indica la percentuale di incidenza sul totale generale. Spese correnti (Tit. I) IMPEGNI DI COMPETENZA % sul totale Funzioni 01: Amministrazione, gestione e controllo ,01 25,67 02: Giustizia 0,00 0,00 03: Polizia locale ,92 5,19 04: Istruzione pubblica ,10 6,60 05: Cultura e beni culturali ,79 1,64 06: Sport e ricreazione ,42 2,53 07: Turismo 0,00 0,00 08: Viabilità e trasporti ,07 6,39 09: Territorio ed ambiente ,02 25,28 10: Settore sociale ,02 26,70 11: Sviluppo economico 500,00 0,01 12: Servizi produttivi 0,00 0,00 Totale Uscite Titolo I ,35 La tabella che segue riporta gli impegni delle spese correnti dell ultimo triennio. Spese correnti (Tit. I) Impegni di Competenza Funzioni 01: Amministrazione, gestione e controllo , , ,01 02: Giustizia 0,00 0,00 0,00 03: Polizia locale , , ,92 04: Istruzione pubblica , , ,10 05: Cultura e beni culturali , , ,79 06: Sport e ricreazione , , ,42 07: Turismo 0,00 0,00 0,00 08: Viabilità e trasporti , , ,07 09: Territorio ed ambiente , , ,02 10: Settore sociale , , ,02 11: Sviluppo economico ,80 500,00 500,00 12: Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 Totale Uscite Titolo I , , ,35 25

26 Le tabelle che seguono riportano le spese del titolo I impegnate nell esercizio suddivise in base alla loro natura economica (interventi). L ultima colonna indica la percentuale di incidenza sul totale generale. Spese correnti (Tit. I) IMPEGNI DI COMPETENZA % sul totale Interventi 01: Personale ,68 24,81 02: Acquisto di beni ,29 1,96 03: Prestazioni di servizi ,29 56,90 04: Utilizzo di beni di terzi ,36 0,40 05: Trasferimenti ,55 11,42 06: Interessi passivi ed altri oneri finanziari ,54 1,18 07: Imposte e tasse ,05 2,11 08: Oneri straordinari della gestione corrente ,59 1,21 09: Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 10: Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 11: Fondo di riserva 0,00 0,00 Totale Spese Titolo I ,35 La tabella che segue riporta gli impegni delle spese correnti dell ultimo triennio. Spese correnti (Tit. I) Impegni di Competenza Interventi 01: Personale , , ,68 02: Acquisto di beni , , ,29 03: Prestazioni di servizi , , ,29 04: Utilizzo di beni di terzi , , ,36 05: Trasferimenti , , ,55 06: Interessi passivi ed altri oneri finanziari , , ,54 07: Imposte e tasse , , ,05 08: Oneri straordinari della gestione corrente , , ,59 09: Ammortamenti di esercizio 0,00 0,00 0,00 10: Fondo svalutazione crediti 0,00 0,00 0,00 11: Fondo di riserva 0,00 0,00 0,00 Totale Spese Titolo I , , ,35 26

27 SPESE IN CONTO CAPITALE Le spese in conto capitale comprendono tutte le somme finalizzate all acquisizione di beni diretti all incremento e alla manutenzione del patrimonio dell ente. La tabella riporta le spese del titolo II impegnate nell esercizio suddivise nelle funzioni di appartenenza. L ultima colonna indica la percentuale di incidenza sul totale generale. Spese in c/capitale (Tit. II) IMPEGNI DI COMPETENZA % sul totale Funzioni 01: Amministrazione, gestione e controllo ,80 73,60 02: Giustizia 0,00 0,00 03: Polizia locale ,20 3,36 04: Istruzione pubblica ,68 18,64 05: Cultura e beni culturali 0,00 0,00 06: Sport e ricreazione 4.306,60 0,46 07: Turismo 0,00 0,00 08: Viabilità e trasporti 5.734,00 0,62 09: Territorio ed ambiente ,18 1,60 10: Settore sociale ,80 1,73 11: Sviluppo economico 0,00 0,00 12: Servizi produttivi 0,00 0,00 Totale Spese Titolo II ,26 La tabella che segue riporta gli impegni delle spese in conto capitale dell ultimo triennio al fine di valutare la tendenza degli investimenti. Spese in c/capitale (Tit. II) Impegni di Competenza Funzioni 01: Amministrazione, gestione e controllo , , ,80 02: Giustizia 0,00 0,00 0,00 03: Polizia locale ,64 682, ,20 04: Istruzione pubblica , , ,68 05: Cultura e beni culturali 0,00 0,00 0,00 06: Sport e ricreazione 0, , ,60 07: Turismo 0,00 0,00 0,00 08: Viabilità e trasporti , , ,00 09: Territorio ed ambiente ,36 0, ,18 10: Settore sociale , , ,80 11: Sviluppo economico 0,00 0,00 0,00 12: Servizi produttivi 0,00 0,00 0,00 Totale Spese Titolo II , , ,26 27

28 La tabella che segue riporta gli impegni delle spese di investimento dell ultimo triennio. Spese in c/capitale (Tit. II) Impegni di Competenza Interventi 01: Acquisizione di beni immobili , , ,12 02: Espropri e servitù onerose 0, ,00 0,00 03: Acquisto di beni specifici per realizzazioni in econ. 0,00 0,00 0,00 04: Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in econ. 0,00 0,00 0,00 05: Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezz , , ,47 06: Incarichi professionali esterni 0,00 0, ,67 07: Trasferimenti di capitale 0, , ,00 08: Partecipazioni azionarie 0,00 0,00 0,00 09: Conferimenti di capitale 0,00 0,00 0,00 10: Concessione di crediti e anticipazioni 0,00 0,00 0,00 Totale Spese Titolo II , , , ,00 Trend storico Uscite , , , , , , ,00 Composizione e trend delle Spese C/Capitale (Interventi) , , , , , ,00 0,00 10: Concessione di crediti e anticipazioni 09: Conferimenti di capitale 08: Partecipazioni azionarie 07: Trasferimenti di capitale 06: Incarichi professionali esterni 05: Acquisizione di beni mobili, macchine ed attrezz. 04: Utilizzo di beni di terzi per realizzazioni in econ. 03: Acquisto di beni specifici per realizzazioni in econ. 02: Espropri e servitù onerose 01: Acquisizione di beni immobili 28

29 SPESE PER IL RIMBORSO DI PRESTITI Le spese per il rimborso di prestiti comprendono tutte le somme finalizzate al rimborso delle quote di capitale dei prestiti contratti e le anticipazioni di cassa. La tabella che segue riporta gli impegni delle spese per il rimborso di prestiti dell ultimo triennio. Spese per rimborso di prestiti (Tit. III) Impegni di Competenza Interventi 01: Rimborso di anticipazioni di cassa 0,00 0,00 0,00 02: Rimborso di finanziamenti a breve termine 0,00 0,00 0,00 03: Rimborso di quota capitale di mutui e prestiti , , ,40 04: Rimborso di prestiti obbligazionari 0,00 0,00 0,00 05: Rimborso di quota capitale di debiti pluriennali 0,00 0,00 0,00 Totale Spese Titolo III , , ,40 Nell anno 2014 l Ente ha usufruito della possibilità prevista nella Legge di stabilità 2014 di rinviare il pagamento dell ammortamento dei mutui Cassa Depositi e Prestiti per gli enti colpiti dal sisma SERVIZI PER CONTO TERZI L andamento delle entrate e delle spese in conto competenza dei Servizi conto terzi è stato il seguente: SERVIZI PER CONTO TERZI Entrata Spesa Ritenute previdenziali e assistenziali al personale , ,31 Ritenute erariali , ,95 Altre ritenute al personale c/terzi , ,12 Depositi Cauzionali 1.369, ,37 Altre per servizi conto terzi , ,06 Fondi per il servizio economato 1.000, ,00 Depositi per spese contrattuali 0,00 0,00 Totale , ,81 29

30 RISULTATO DI GESTIONE ********* Entrate Vincolate 30

31 GESTIONE ONERI CONCESSORI/FIDEIUSSIONI ENTRATE ACCERTATE ANNO ,17 L importo di ,17 è così ripartito: ,27 per incasso fideiussioni, tra cui l introito di ,00 per controversia a seguito di escussione di polizza per realizzazione di opere stradali di urbanizzazione extracomparto artt. 30 e 34ter delle norme di attuazione del PRG. Tale somme è poi stata restituita in base alla transazione atto Giunta Comunale n. 118/14 che prevede la definitiva chiusura della controversia con l incameramento da parte del Comune della somma di = nel ,83 per proventi concessione a edificare ,07 per monetizzazioni Titolo II Investimenti ,65 AFFLUITE ALL AVANZO ,52 (di cui ,27 vincolo opere stradali di urbanizzazione extracomparto artt. 30 e 34ter delle norme di attuazione del PRG) SANZIONI CODICE DELLA STRADA ELENCO SPESE SOSTENUTE ai sensi dell art.208 del D.Lgs. 285/92 TOTALE ENTRATE ,34 TOTALE SPESE ,00 Destinazione vincolata ¼ ad interventi di sostituzione ammodernamento potenziamento messa a norma e di manutenzione segnaletica delle strade ¼ al potenziamento delle attività di controllo e accertamento delle violazioni in materia di circolazione anche attraverso l acquisto di automezzi mezzi ed attrezzature ½ ad altre finalità connesse al miglioramento della sicurezza stradale relative a manutenzione, etc.. importo , , ,00 31