D.U.P. Documento Unico di Programmazione semplificato

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1 COMUNE DI VAPRIO D AGOGNA PROVINCIA DI NOVARA. D.U.P. Documnto Unico di Programmazion smplificato 216 / 218

2 Quadro normativo di rifrimnto Il Documnto unico di programmazion nlla forma smplificata è prvisto pr gli nti locali con popolazion fino a 5. abitanti dal Dcrto Lgislativo n. 118 com aggiornato dal Dcrto Ministrial Il Documnto individua in cornza con il quadro normativo di rifrimnto con gli obittivi gnrali di finanza pubblica tnndo conto dlla situazion socio conomica dl proprio trritorio l principali sclt ch carattrizzano il programma dll amministrazion da ralizzar nl corso dl mandato amministrativo gli indirizzi gnrali di programmazion rifriti al priodo di mandato. Ogni anno saranno vrificati gli indirizzi gnrali i contnuti dlla programmazion con particolar rifrimnto al rprimnto impigo dll risors finanziari alla sostnibilità conomico finanziaria. A sguito dlla vrifica è possibil oprar motivatamnt un aggiornamnto dgli indirizzi gnrali approvati. In considrazion dgli indirizzi gnrali di programmazion al trmin dl mandato l amministrazion rnd conto dl proprio oprato attravrso la rlazion di fin mandato di cui all art. 4 dl Dcrto Lgislativo 6 sttmbr 211 n. 149 qual dichiarazion crtificata dll iniziativ intraprs dll attività amministrativa normativa di risultati rifribili alla programmazion dll Ent di bilancio durant il mandato. Il DUP smplificato qual guida vincolo ai procssi di rdazion di documnti contabili di prvision dll Ent indica pr ogni singola mission/programma dl bilancio gli obittivi ch l Ent intnd ralizzar ngli srcizi considrati nl bilancio di prvision (anch s non comprsi nl priodo di mandato). Gli obittivi individuati pr ogni mission / programma rapprsntano la dclinazion annual plurinnal dgli indirizzi gnrali costituiscono vincolo pr i succssivi atti di programmazion in applicazion dl principio dlla cornza. L individuazion dll finalità la fissazion dgli obittivi pr ogni mission/ programma dv guidar ngli altri strumnti di programmazion l individuazion dgli atti di mzzi strumntali alla loro ralizzazion l affidamnto di obittivi risors ai rsponsabili di srvizi. Gli obittivi dvono ssr controllati annualmnt a fin di vrificarn il grado di raggiungimnto laddov ncssario modificati dandon adguata giustificazion pr dar una rapprsntazion vritira corrtta di futuri andamnti dll Ent dl procsso di formulazion di programmi all intrno dll missioni. Il DUP smplificato comprnd inoltr rlativamnt all'arco tmporal di rifrimnto dl bilancio di prvision : a) gli obittivi dgli organismi facnti part dl gruppo amministrazion pubblica; b) l analisi dlla cornza dll prvisioni di bilancio con gli strumnti urbanistici vignti; c) la programmazion di lavori pubblici d) la programmazion dl fabbisogno di prsonal; ) la programmazion dll alinazioni dlla valorizzazion di bni patrimoniali. La ralizzazion di lavori pubblici dgli Enti locali dv ssr svolta in conformità ad un programma trinnal ai suoi aggiornamnti annuali ch sono ricomprsi nl DUP. I lavori da ralizzar nl primo anno dl trinnio sono comprsi nll lnco annual ch costituisc il documnto di prvision pr gli invstimnti in lavori pubblici il loro finanziamnto. La programmazion dl fabbisogno di prsonal dv assicurar l signz di funzionalità di ottimizzazion dll risors pr il miglior funzionamnto di srvizi compatibilmnt con l disponibilità finanziari i vincoli di finanza pubblica. Al fin di procdr al riordino gstion valorizzazion dl proprio patrimonio immobiliarl Ent individua rdigndo apposito lnco i singoli immobili di proprità dll'ent. Tra qusti dvono ssr individuati qulli non strumntali all srcizio dll propri funzioni istituzionali qulli suscttibili di valorizzazion ovvro di dismission. Sulla bas dll informazioni contnut nll lnco dv ssr prdisposto il Piano dll alinazioni valorizzazioni patrimoniali qual part intgrant dl DUP. La ricognizion dgli immobili è oprata sulla bas ni limiti dlla documntazion sistnt prsso i propri archivi uffici. L iscrizion dgli immobili nl piano dtrmina una sri di fftti di natura giuridico amministrativa prvisti disciplinati dalla lgg. LE SCELTE DELL AMMINISTRAZIONE L lin programmatich di mandato sono stat prsntat d approvat dal Consiglio Comunal con dlibra n. 11 dl 25/7/214 abbraccia un arco tmporal quinqunnal. Si allga il programma amministrativo. Elnco dgli organismi d nti strumntali socità controllat partcipat

3 Piano di razionalizzazion dll socità partcipat (articolo 1 commi 611 sgunti dlla lgg 19/214) 1. Prmssa Il comma 611 dll art.1 dlla Lgg 19/214 dispon ch allo scopo di assicurar il coordinamnto dlla finanza pubblica il contnimnto dlla spsa il buon andamnto dll'azion amministrativa la tutla dlla concorrnza dl mrcato gli nti locali dvono avviar un procsso di razionalizzazion dll socità dll partcipazioni dirtt indirtt ch prmtta di consguirn una riduzion ntro il 31 dicmbr 215. Lo stsso comma 611 indica i critri gnrali cui si dv ispirar il procsso di razionalizzazion : a) liminar l socità l partcipazioni non indispnsabili al prsguimnto dll finalità istituzionali anch mdiant liquidazioni o cssioni; b) sopprimr l socità ch risultino compost da soli amministratori o da un numro di amministratori suprior a qullo di dipndnti; c) liminar l partcipazioni in socità ch svolgono attività analogh o similari a qull svolt da altr socità partcipat o da nti pubblici strumntali anch mdiant oprazioni di fusion o di intrnalizzazion dll funzioni; d) aggrgar socità di srvizi pubblici locali di rilvanza conomica; ) contnr i costi di funzionamnto anch mdiant la riorganizzazion dgli organi amministrativi di controllo dll struttur azindali ovvro riducndo l rlativ rmunrazioni. 2. Attuazion Approvato il piano oprativo qusto dovrà ssr attuato attravrso ultriori dlibrazioni dl consiglio ch potranno prvdr cssioni scioglimnti accorpamnti fusioni. Il comma 613 dlla lgg di stabilità prcisa ch nl caso l socità siano stat costituit (o l partcipazioni acquistat) pr sprssa prvision normativa l dlibrazioni di scioglimnto di liquidazion gli atti di dismission sono disciplinati unicamnt dall disposizioni dl codic civil non richidono né l'abrogazion né la modifica dlla prvision normativa originaria. Il comma 614 dlla lgg 19/214 stnd l applicazion ai piani oprativi in sam di commi tr dlla lgg 147/213 in matria di mobilità dl prsonal gstion dll ccdnz di rgim fiscal agvolato dll oprazioni di scioglimnto alinazion. Riassumiamo i contnuti principali di tal disciplina: (comma 563) l socità controllat dirttamnt o indirttamnt dall PA o da loro nti strumntali (sclus qull ch mttono strumnti finanziari quotati ni mrcati rgolamntati l socità dall stss controllat) possono ralizzar procssi di mobilità dl prsonal sulla bas di accordi tra socità snza il consnso dl lavorator. La norma richid la prvntiva informazion dll rapprsntanz sindacali dll organizzazioni sindacali firmatari dl contratto collttivo. In ogni caso la mobilità non può mai avvnir dall socità all pubblich amministrazioni. (co. 565) Nl caso di ccdnz di prsonal nonché qualora l'incidnza dll sps di prsonal sia pari o suprior al 5% dll sps corrnti l socità inviano un'informativa prvntiva all rapprsntanz sindacali d all organizzazioni sindacali firmatari dl contratto collttivo. Tal informativa rca il numro la collocazion azindal i profili profssionali dl prsonal in ccdnza. Tali informazioni sono comunicat anch al Dipartimnto dlla funzion pubblica. (co. 566) Entro dici giorni l nt controllant procd alla riallocazion total o parzial dl prsonal in ccdnza nll'ambito dlla stssa socità mdiant il ricorso a form flssibili di gstion dl tmpo di lavoro ovvro prsso altr socità controllat dal mdsimo nt o dai suoi nti strumntali.

4 (co. 567) Pr la gstion dll ccdnz di prsonal gli nti controllanti l socità possono concludr accordi collttivi con l organizzazioni sindacali pr ralizzar trasfrimnti in mobilità di dipndnti in subro prsso altr socità dllo stsso tipo anch al di fuori dl trritorio dlla rgion ov hanno sd l socità intrssat da ccdnz di prsonal. (co. 568-bis) L amministrazioni locali l socità controllat dirttamnt o indirttamnt bnficiano di vantaggi fiscali s procdono allo scioglimnto o alla vndita dlla socità (o dll azinda spcial) controllata dirttamnt o indirttamnt. Nl caso di scioglimnto s è dlibrato ntro il 6 maggio 216 (24 msi dall ntrata in vigor dlla lgg 68/214 di convrsion dl DL 16/214) atti oprazioni in favor di pubblich amministrazioni in consgunza dllo scioglimnto sono snti da impost. L snzion si stnd a impost sui rdditi IRAP. Non si stnd all'iva vntualmnt dovuta. L impost di rgistro ipotcari catastali si applicano in misura fissa. S lo scioglimnto riguarda una socità controllata indirttamnt: l plusvalnz ralizzat in capo alla controllant non concorrono alla formazion dl rddito dl valor dlla produzion ntta; l minusvalnz sono dducibili nll'srcizio in cui sono ralizzat ni quattro succssivi. Nl caso dlla cssion dl capital social s l'alinazion dll partcipazioni avvin ad vidnza pubblica dlibrata ntro il 6 maggio 215 (12 msi dall ntrata in vigor dlla lgg 68/214 di convrsion dl DL 16/214) ai fini dll impost sui rdditi dll IRAP l plusvalnz non concorrono alla formazion dl rddito dl valor dlla produzion ntta l minusvalnz sono dducibili nll'srcizio in cui sono ralizzat ni quattro succssivi. L vidnza pubblica a doppio oggtto riguarda sia la cssion dll partcipazioni ch la contstual assgnazion dl srvizio pr cinqu anni. In caso di socità mista al socio privato dtntor di una quota di almno il 3% dv ssr riconosciuto il diritto di prlazion. 3. Finalità istituzionali La lgg 19/214 consrva sprssamnt i vincoli posti dai commi dll articolo 3 dlla lgg 244/27 ch rcano il divito gnral di costituir socità avnti pr oggtto attività di produzion di bni di srvizi non strttamnt ncssari pr il prsguimnto dll propri finalità istituzionali né assumr o mantnr dirttamnt partcipazioni anch di minoranza in tali socità. E smpr ammssa la costituzion di socità ch producano srvizi di intrss gnral ch forniscano srvizi di committnza o di cntrali di committnza a livllo rgional a supporto di nti snza scopo di lucro di amministrazioni aggiudicatrici. L acquisto di nuov partcipazioni una tantum il mantnimnto di qull in ssr dvono smpr ssr autorizzat dall organo consiliar con dlibrazion motivata da trasmttr alla szion rgional di controllo dlla Cort di conti.

5 L partcipazioni dll Ent 1. L partcipazioni socitari Il comun partcipa al capital dll sgunti socità: 1. Socità Acqua Novara VCO spa con una quota dl 15%; 2. Consorzio gstion rifiuti basso novars con una quota dl 45% 2. Altr partcipazioni associazionismo Pr compltzza si prcisa ch il Comun partcipa al Consorzio Cas Vacanz di Comuni novars con una quota dl 21 % al Consorzio intrcomunal di srvizi socio assistnziali. con una quota dl 151% all Istituto Storico dlla Rsistnza P.Fornara di Novara con una quota dllo 11%. La partcipazion ai suddtti Consorzi ssndo form associativ di cui al Capo V dl Titolo II dl d.lgs. 267/2 (TUEL) non sono oggtto dl prsnt Piano.

6 1. Socità Acqua Novara VCO spa La Socità è intramnt di proprità pubblica. Il Piano oprativo di razionalizzazion La Socità è stata costituita nl 26 d è divntata oprativa nl 27 La Socità gstisc il srvizio idrico-intgrato sul trritorio dl ATO1 Pimont trattasi quindi di socità pr la gstion di srvizi pubblici di intrss gnral. I critri proposti dal comma 611 dlla lgg 19/214 riguardo all socità di gstion di srvizi prvdono l aggrgazion dll socità di srvizi pubblici locali di rilvanza conomica. La norma quindi non obbliga alla sopprssion di tali socità (ltt. d). E intnzion dll amministrazion mantnr la proprità di Socità Acqua Novara VCO spa (prlomno nl 215 considrato ch è all sam dl Parlamnto una lgg di riforma dll socità partcipat ch con tutta probabilità introdurrà ultriori vincoli limitazioni diviti). Numro dgli amministratori 5 Numro dipndnti: 28 Risultato d srcizio Bilanci d srcizio in sintsi di Socità Acqua Novara VCO spa Stato patrimonial Stato Patrimonial Attivo A) Crditi vrso soci pr vrsamnti ancora dovuti B) Immobilizzazioni C) Attivo circolant D) Rati risconti Total Attivo Passivo

7 A) Patrimonio ntto B) Fondi pr rischi d onri C) Trattamnto di fin rapporto D) Dbiti E) Rati Risconti Total passivo Bilanci d srcizio in sintsi di Socità Acqua Novara Vco spa: Conto Economico Conto Economico A) Valor dlla produzion B) Costi di produzion Diffrnza C) Provnti onri finanziari D) Rttifich valor attività finanziari E) Provnti d onri straordinari Risultato prima dlla impost Impost Risultato d srcizio In considrazion dl tipo di socità dll funzioni da ss spltat la socità non rintra tra l partcipat oggtto di mssa in liquidazion. Quindi è intnzion dll amministrazion mantnr la partcipazion sppur minoritaria nlla socità.

8 2. Consorzio Gstion rifiuti Basso Novars La socità costituita da n 38 Comuni è di proprità dl comun pr una quota dl 45%. La Socità è stata costituita con atto ai snsi dlla L.R. 24/22 tramit sottoscrizion dlla scrittura provata autnticata da part di Comuni consorziati in data 9/11/24. Il Consorzio è costituito ai snsi dlla L.R. 24/22 la qual prvd ch i Comuni appartnnti ad uno stsso bacino si costituiscano in Consorzi obbligatori cui compt: - La gstion in forma intgrata di confrimnti sparati dlla raccolta diffrnziata dlla raccolta dl trasporto di rifiuti - la ralizzazion gstion dll struttur al srvizio dlla raccolta diffrnziata - il confrimnto agli impianti tcnologici d all discarich La struttura amministrativa dl Consorzio è costituita da: - Assmbla : n 1 rapprsntant pr ogni Comuni - Consiglio di Amministrazion: n 5 componnti - Dipndnti. N 14 Bilanci d srcizio in sintsi dl Consorzio gstion rifiuti basso novars: Conto Economico Risultato d srcizio Bilanci d srcizio in sintsi di Consorzio gstion rifiuti mdio novars Stato patrimonial Stato Patrimonial Attivo 31/12/213 31/12/214 A) Crditi vrso soci pr vrsamnti ancora dovuti B) Immobilizzazioni C) Attivo circolant D) Rati risconti Total Attivo

9 Passivo 31/12/213 31/12/214 A) Patrimonio ntto B) Fondi pr rischi onri C) Trattamnto di fin rapporto D) Dbiti E) Rati risconti Total Passivo Bilanci d srcizio in sintsi di Consorzio gstion rifiuti mdio novars Conto conomico Conto Economico 31/12/213 31/12/214 A) Valor dlla produzion B) Costi dlla produzion Diffrnza C) Provnti onri finanziari D) Rttifich valor attività finanziari E) Provnti onri straordinari Risultato prima dll impost Impost Risultato d srcizio In considrazion dl tipo di socità dll funzioni da ss spltat il Consorzio non rintra tra l partcipat oggtto di mssa in liquidazion. Quindi è intnzion dll Amministrazion mantnr la partcipazion sppur minoritaria nlla socità.

10 Analisi dll risors finanziari Il Total dll Entrat Tributari ammonta L IMU pr la qual nl 216 è stata applicata l aliquota ordinaria dl 79 pr mill comprsi i trrni agricoli 37 pr mill pr abitazion principal assicura un gttito di. 15. circa il 26% dl

11 total dll ntrat tributari. L IMU è disciplinata dall articolo 13 dl D.Lgs. 6 dicmbr 211 n. 21 dall norm in sso richiamat succssivamnt modificat. È un imposta di tipo patrimonial ch colpisc il posssso dgli immobili siti sul trritorio comunal. Dal 1 gnnaio 214 dopo la droga già concssa nl 213 l abitazioni principali d i fabbricati rurali strumntali sono stati dfinitivamnt sclusi dalla bas imponibil dl tributo. Il gttito tributario è stato quantificato in via prvisional tnndo conto dll aliquot da dlibrar contstualmnt al bilancio propost in misura invariata risptto all anno prcdnt. La stima dl minor gttito drivant dai comodati non è al momnto quantificabil. Pr avr diritto alla riduzion dl 5% dlla bas imponibil su cui calcolar l'imposta rlativa all'immobil concsso in uso gratuito a parnti in lina rtta di primo grado il contratto di comodato dv ssr in forma scritta rgistrato. Inoltr il propritario non dv possdr altri immobili salvo la propria casa di abitazion ubicata nl trritorio comunal. Il minor gttito IMU pr fftto dl riaccatastamnto dgli imbullonati non è al momnto quantificabil. Di fatto pr l'ent non ci dovrbb ssr sostanzialmnt minor gttito in quanto la diffrnza dv ssr rimborsata dallo Stato. La TASI applicata ad aliquota unica dl 23 pr mill assicura un gttito di. 14. ch corrispond ad una prcntual di circa il 1823% dll ntrat tributari. La lgg n. 28/215 all'art. 1 - commi prvd l'abolizion dlla TASI pr l abitazioni principali mntr riman applicabil ai fabbricati rurali strumntali all'agricoltura. Lo Stato garantisc il ristoro dl mancato gttito TASI. La quantificazion vin dmandata ad apposito dcrto dl Prsidnt dl Consiglio di Ministri da manarsi ntro il 3 april 216. L Addizional Irpf ch è stata stabilita nlla prcntual dllo 3% prvd un incasso di pari a circa il 622% dll ntrat. Il trasfrimnto dl Fondo di solidarità è prvisto nlla misura di pari a circa il 2892% dl total dll ntrat tributari. L art. 1 comma 17 Lgg 28/215 introduc modifich al Fondo di solidarità comunal (FSC) in gran part drivanti dal nuovo asstto dll ntrat. Vin modificato il comma 38-tr prvdndo ch a partir dal 216 la dotazion dll FSC è incrmntata di milioni di uro di cui: - Abolizion Tasi abitazion principal (3.5 mln di uro ca.); - Esnzion IMU trrni agricoli (1524 mln di uro) cui si aggiungono i circa 25 mln. dovuti pr il ritorno al rgim di snzion di trrni montani prvignt al dl 4/215 di cui al co. 13; - Esnzion Tasi inquilini abitazioni principali (156 mln di uro); - Esnzion IMU pr immobili cooprativ dilizi adibit ad abitazion principal da studnti univrsitari indipndntmnt dalla rsidnza (26 mila uro ca.); - - Riduzion dl 25% dll IMU dlla TASI pr immobili locati a canon concordato (784 mln di uro ca.). La dotazion dll FSC vin assicurata a dcorrr dal 216 da una quota dll IMU comunal ridotta a mln. di uro (a front di mln. dgli anni ). La riduzion in qustion (circa 1.95 mln. di uro) comporta una variazion dlla quota di alimntazion dl Fondo da part di Comuni la cui prcntual può ssr ora valutata intorno al 22% dl gttito standard dll IMU. Inoltr pr fftto di una modifica apportata dalla Camra si prvd a dcorrr dal 216 l accantonamnto di 8 milioni di uro a valr sul FSC da dstinar ai Comuni pr i quali il riparto dll importo di milioni di uro non assicura il ristoro di un importo quivalnt al gttito TASI standard da abitazion principal. La ripartizion dgli 8 milioni di uro è quindi dstinata ad assicurar anch ai Comuni con aliquota infrior la pina compnsazion dl gttito TASI sull abitazion principal stimato ad aliquota di bas. La TARI ch finanzia intramnt il Srvizio Rifiuti ammonta a quindi rapprsnta circa il 1963 % dl total dll ntrat tributari. L art. 1 comma 26 Lgg 28/215 prvd il blocco dgli aumnti di tributi dll addizionali pr l anno 216 risptto ai livlli dlibrati pr il 215. Il blocco non si applica alla TARI agli nti locali ch dlibrano il disssto pr-disssto ai snsi dl dcrto lgislativo n.267 dl 2. Tali Entrat finanziano l Sps corrnti.

12 Il Titolo III dll Entrata in sintsi prvd i diritti di sgrtria in matria urbanistica pr rilascio dll cart d idntità pr un ammontar di circa. 3.; l sanzioni amministrativ prvist pr un ammontar di. 4. vanno a soddisfar pr il 5% l prvisioni dll art.28 dl D.Lgs. 285/1992 com modificato dalla lgg n. 122/21. Una part dl Titolo III è rlativa ai provnti pr l illuminazion votiva ch ammonta a. 5. ai provnti rlativi ai srvizi cimitriali pr l importo complssivo di 7.8 Nl Titolo III trovano collocazion i provnti drivanti dai pagamnti dgli utnti di srvizi comunali rlativi alla mnsa scolastica al trasporto dgli alunni nonché i provnti pr l utilizzo dll ara dl campo sportivo da part dll socità sportiv. Un altra voc significativa dl Titolo III è qulla rlativa agli affitti di trrni fabbricati pr circa Da sgnalar inoltr al Titolo III il rimborso da part di Acqua NovaraVco dlla somma di pr i mutui rlativi al srvizio idrico i diritti pr pso pubblico pr 4. Il pso pubblico ormai obsolto ha bisogno di manutnzion con ricambi ch ormai non si trovano più sul mrcato si è quindi dciso la chiusura. Il Titolo IV dll Entrat ddicato ai contributi in part capital di altri nti pr il finanziamnto di opr pubblich è nullo. L unica cifra ch troviamo è qulla rlativa ai provnti drivanti dall concssioni dilizi ch ammonta a. 12. Non è prvista l accnsion di mutui prtanto il Titolo V prsnta solo la voc rlativa alla prvision di un vntual anticipazion di casa s si rndss ncssaria.

13 SPESE MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI 1 MISSIONE 1 - Srvizi COMUNE DI VAPRIO D'AGOGNA (NO) PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CORRENTI - PREVISIONI DI COMPETENZA Rdditi da lavoro dipndnt Impost tass a carico dll'nt Esrcizio finanziario 216 Acqu ist o b Trasfri m. corrn ti Trasf. tributi (solo x Rgion F o n di p Intr ssi pas sivi A l t r Rimb orsi post corrt Alt r s p s Organi istituzionali Sgrtria gnral Gstion conomica finanziari programmazion provvditorato 4 Gstion dll ntrat tributari Gstion di bni dmaniali p 6 Ufficio tcnico Elzioni consultazioni popola stato civil Statistica sistmi informativi 9 Assistnza tcnico- 1 Risors uman Altri srvizi gnrali TOTALE MISSIONE 1 - Srvizi istituzionali gnrali di gstion MISSIONE 2 - Giustizia 1 Uffici giudiziari 2 Casa circondarial altri srviz TOTALE MISSIONE 2 - Giustizia 3 MISSIONE 3 - Ordin pubblico 1 Polizia local sicurzza amministrativa Sistma intgrato di sicurzza TOTALE MISSIONE 3 - Ordin pubblico MISSIONE 4 - Istruzion 1 Istruzion prscolastica Altri ordini di istruzion Istruzion univrsitaria 5 Istruzion tcnica suprior 6 Srvizi ausiliari all'istruzion Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 4 - Istruzion diritto allo studio Tot al 1

14 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rdditi da lavoro dipndnt Impost tass a carico dll'nt Acqu ist o b Trasfri m. corrn ti Trasf. tributi (solo x Rgion F o n di p 1 6 Intr ssi pas sivi A l t r Rimb orsi post corrt Alt r s p s Tot al MISSIONE 5 - Tutla valorizzazion di bni 1 Valorizzazion di bni di intr Attivita' culturali intrvnti d sttor cultural TOTALE MISSIONE 5 - Tutla valorizzazion di bni attivita' MISSIONE 6 - Politich giovanili 1 Sport tmpo libro Giovani TOTALE MISSIONE 6 - Politich giovanili sport tmpo libro MISSIONE 7 - Turismo 1 Sviluppo valorizzazion dl tu TOTALE MISSIONE 7 - Turismo 8 MISSIONE 8 - Asstto dl trritorio d 1 Urbanistica asstto dl trrito Edilizia rsidnzial pubblica di dilizia conomico-popolar TOTALE MISSIONE 8 - Asstto dl MISSIONE 9 - Sviluppo sostnibil 1 Difsa dl suolo 2 Tutla valorizzazion Rifiuti Srvizio idrico intgrato Ar prottt parchi nazionali naturalistica forstazion 6 Tutla valorizzazion dll 7 Sviluppo sostnibil trritorio m piccoli comuni 8 Qualita' dll'aria riduzion d TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostnibil tutla dl trritorio

15 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rdditi da lavoro dipndnt Impost tass a carico dll'nt Acqu ist o b Trasfri m. corrn ti Trasf. tributi (solo x Rgion F o n di p 1 6 Intr ssi pas sivi A l t r Rimb orsi post corrt Alt r s p Tota l MISSIONE 1 - Trasporti diritto alla 1 Trasporto frroviario 2 Trasporto pubblico local 3 Trasporto pr vi d'acqua 4 Altr modalita' di trasporto 5 Viabilita' infrastruttur strada TOTALE MISSIONE 1 - Trasporti diritto alla MISSIONE 11 - Soccorso 1 Sistma di protzion civil 2 Intrvnti a sguito di calamita TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civil 12 MISSIONE 12 - Diritti sociali 1 Intrvnti pr l'infanzia i min asili nido Intrvnti pr la disabilita' 3 Intrvnti pr gli anziani 4 Intrvnti pr soggtti a rischio sclusion social 5 Intrvnti pr l famigli Intrvnti pr il diritto alla casa 7 Programmazion govrno dlla rt di 8 Cooprazion 9 Srvizio ncroscopico TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali politich sociali MISSIONE 13 - Tutla 1 Srvizio sanitario rgional-fin ordinario corrnt pr la garanzia di LEA 2 Srvizio sanitario rgional-fin aggiuntivo corrnt pr livlli di assistnza 3 Srvizio sanitario rgional-fin aggiuntivo corrnt pr la coprtura dllo squilibrio di bilancio

16 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rdditi da lavoro dipndnt Impost tass a carico dll'nt Acqu ist o b Trasfri m. corrn ti Trasf. tributi (solo x Rgion F o n di p 1 6 Intr ssi pas sivi A l t r Rimb orsi post corrt Alt r s p s Tota l 1 6 Srvizio sanitario rgional-rs maggiori gttiti SSN 7 Ultriori sps in matria sanit TOTALE MISSIONE 13 - Tutla dlla salut 14 MISSIONE 14 - Sviluppo conomico 1 Industria PMI Artigianato 2 Commrcio - rti distributiv- t consumatori Ricrca innovazion 4 Rti altri srvizi di pubblica u TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo conomico comptitivita' MISSIONE 15 - Politich pr il lavoro la 1 Srvizi pr lo sviluppo dl mr 2 Formazion profssional 3 Sostgno dll'occupazion TOTALE MISSIONE 15 - Politich pr il lavoro la formazion 16 MISSIONE 16 - Agricoltura politich 1 agroalimntari Sviluppo dl sttor agricolo agroalimntar 2 Caccia psca TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura politich 17 MISSIONE 17 - Enrgia divrsificazion dll 1 Fonti nrgtich TOTALE MISSIONE 17 - Enrgia divrsificazion dll fonti 2.5

17 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rdditi da lavoro dipndnt Impost tass a carico dll'nt Acqu ist o b Trasfri m. corrn ti Trasf. tributi (solo x Rgion F o n di p 1 6 Intr ssi pas sivi A l t r Rimb orsi post corrt Altr s p s Tot al MISSIONE 18 - Rlazioni con l altr 1 Rlazioni finanziari con l altr trritoriali TOTALE MISSIONE 18 - Rlazioni con l altr autonomi trritoriali 19 MISSIONE 19 - Rlazioni 1 Rlazioni intrnazionali Coop allo sviluppo TOTALE MISSIONE 19 - Rlazioni 2 MISSIONE 2 - Fondi 1 Fondo di risrva Fondo svalutazion crditi Altri fondi TOTALE MISSIONE 2 - Fondi MISSIONE 5 - Dbito 1 Quota intrssi ammortamnto mutui TOTALE MISSIONE 5 - Dbito pubblico 6 MISSIONE 6-1 Rstituzion anticipazion da t TOTALE MISSIONE 6 - Anticipazioni finanziari TOTALE MACROAGGREGATI

18 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE CONTO CAPITALE - PREVISIONI DI COMPETENZA Esrcizio finanziario 216 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Tri buti in con to capi Invstimnt i fissi lordi Contributi agli invstim nti Trasfrimn ti in conto capital Altr sps in conto capital T o t a l Acquisizio n di attivita' finanziari Concssi on crditi Altr sps pr incrmnt o di attivita' Total Sps pr incrmnto di attivita' finanziari MISSIONE 1 - Srvizi 1 Organi istituzionali 2 Sgrtria gnral 3 Gstion conomica finanziari programmazion provvditorato 4 Gstion dll ntrat tributari 5 Gstion di bni dmaniali p Ufficio tcnico Elzioni consultazioni popola stato civil Statistica sistmi informativi 9 Assistnza tcnico- 1 Risors uman 11 Altri srvizi gnrali TOTALE MISSIONE 1 - Srvizi istituzionali gnrali di gstion MISSIONE 2 - Giustizia 1 Uffici giudiziari 2 Casa circondarial altri srviz TOTALE MISSIONE 2 - Giustizia 3 MISSIONE 3 - Ordin 1 Polizia local amministrativa 92 2 Sistma intgrato di sicurzza TOTALE MISSIONE 3 - Ordin pubblico sicurzza 92 4 MISSIONE 4 - Istruzion 1 Istruzion prscolastica 2 Altri ordini di istruzion 4 Istruzion univrsitaria 5 Istruzion tcnica suprior 6 Srvizi ausiliari all'istruzion 7 Diritto allo studio TOTALE MISSIONE 4 - Istruzion diritto allo studio MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Tri buti in con to capi Invstimnt i fissi lordi Contributi agli invstim nti Trasfrimn ti in conto capital Altr sps in conto capital MISSIONE 5 - Tutla valorizzazion di bni 1 2 Valorizzazion di bni di intr Attivita' culturali intrvnti d sttor cultural TOTALE MISSIONE 5 - Tutla valorizzazion di bni attivita' 6 MISSIONE 6 - Politich giovanili 1 Sport tmpo libro Giovani TOTALE MISSIONE 6 - Politich giovanili sport tmpo libro T o t a l Acquisizio n di attivita' finanziari Concssi on crditi Altr sps pr incrmnt o di attivita' Total Sps pr incrmnto di attivita' finanziari

19 7 MISSIONE 7 - Turismo 1 Sviluppo valorizzazion dl tu TOTALE MISSIONE 7 - Turismo 8 MISSIONE 8 - Asstto dl trritorio d 1 2 Urbanistica asstto dl trrito Edilizia rsidnzial pubblica di dilizia conomico-popolar TOTALE MISSIONE 8 - Asstto dl MISSIONE 9 - Sviluppo sostnibil 1 Difsa dl suolo 2 Tutla valorizzazion Rifiuti 4 Srvizio idrico intgrato 5 Ar prottt parchi nazionali naturalistica forstazion 6 Tutla valorizzazion dll 7 Sviluppo sostnibil trritorio m piccoli comuni 1.7 5

20 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Tri buti in con to capi Invstimnt i fissi lordi Contributi agli invstim nti Trasfrimn ti in conto capital Altr sps in conto capital Qualita' dll'aria riduzion d TOTALE MISSIONE Sviluppo sostnibil 1.5 tutla dl trritorio 2 T o t a l Acquisizio n di attivita' finanziari Concssi on crditi Altr sps pr incrmnt o di attivita' Total Sps pr incrmnto di attivita' finanziari MISSIONE 1 - Trasporti diritto alla 1 Trasporto frroviario 2 Trasporto pubblico local 3 Trasporto pr vi d'acqua 4 Altr modalita' di trasporto 5 Viabilita' infrastruttur strada TOTALE MISSIONE 1 - Trasporti diritto alla MISSIONE 11 - Soccorso 1 2 Sistma di protzion civil Intrvnti a sguito di calamita TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civil 12 MISSIONE 12 - Diritti sociali 1 Intrvnti pr l'infanzia i min 2 asili nido Intrvnti pr la disabilita' 3 Intrvnti pr gli anziani 4 Intrvnti pr soggtti a rischio sclusion social 5 Intrvnti pr l famigli 6 Intrvnti pr il diritto alla casa 7 Programmazion govrno dlla rt di 8 Cooprazion 9 Srvizio ncroscopico TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali politich sociali 6.

21 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Tri buti in con to capi Invstimnt i fissi lordi Contributi agli invstim nti Trasfrimn ti in conto capital Altr sps in conto capital T o t a l S Acquis izion di attivit a' finanzi ari Concssi on crditi Altr sps pr incrmnt o di attivita' Total Sps pr incrmnto di attivita' finanziari MISSIONE 13 - Tutla 4 Srvizio sanitario rgional-rip disavanzi sanitari rlativi ad 5 srcizi Srvizio prgrssi sanitario rgional-inv sanitari 7 Ultriori sps in matria sanit TOTALE MISSIONE 13 - Tutla dlla salut 14 MISSIONE 14 - Sviluppo conomico 1 Industria PMI Artigianato 2 Commrcio - rti distributiv- t consumatori 3 Ricrca innovazion 4 Rti altri srvizi di pubblica u TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo conomico comptitivita' 15 MISSIONE 15 - Politich pr il lavoro la 1 Srvizi pr lo sviluppo dl mr 2 Formazion profssional 3 Sostgno dll'occupazion TOTALE MISSIONE 15 - Politich pr il lavoro la formazion 16 MISSIONE 16 - Agricoltura politich 1 agroalimntari Sviluppo dl sttor agricolo agroalimntar 2 Caccia psca TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura politich 17 MISSIONE 17 - Enrgia divrsificazion dll 1 Fonti nrgtich TOTALE MISSIONE 17 - Enrgia divrsificazion dll fonti

22 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Tri buti in con to capi Invstimnt i fissi lordi Contributi agli invstim nti Trasfrim nti in conto capital Altr sps in conto capital Tota l Sps a in cont o capit Acqu isizio n di attivi ta' finan Conc ssio n crdi Altr sps pr incrmnt o di attivita' Total Sps pr incrmnto di attivita' finanziari MISSIONE 18 - Rlazioni con l altr 1 autonomi Rlazioni finanziari con l altr trritoriali TOTALE MISSIONE 18 - Rlazioni con l altr autonomi trritoriali 19 MISSIONE 19 - Rlazioni intrnazionali 1 Rlazioni intrnazionali Coop allo sviluppo TOTALE MISSIONE 19 - Rlazioni 2 MISSIONE 2 - Fondi 1 Fondo di risrva 3 Altri fondi TOTALE MISSIONE 2 - Fondi TOTALE MACROAGGREGATI

23 PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI PROGRAMMI E MACROAGGREGATI SPESE PER RIMBORSO DI PRESTITI PREVISIONI DI COMPETENZA MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rimborso di titoli obbligazionari Rimborso prstiti a brv trmin Rimborso mutui altri finanziamnti a mdio lungo trmin Rimborso di altr form di indbitamnto Total MISSIONE 1 Srvizi istituzionali gnrali 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 1 Srvizi istituzionali gnrali di gstion 2 MISSIONE 2 Giustizia 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 2 - Giustizia 3 MISSIONE 3 - Ordin Pubblico sicurzza 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 3 - Ordin Pubblico sicurzza 4 MISSIONE 4 - Istruzion diritto allo studi 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 4 - Istruzion diritto allo studio 5 MISSIONE 5 - Tutla valorizzazion di b 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 5 - Tutla valorizzazion di bni attività culturali 6 MISSIONE 6 - Politich giovanili sport tm 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 6 - Politich giovanili sport tmpo libro 7 MISSIONE 7 - Turismo 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 7 - Turismo 8 MISSIONE 8 - Asstto dl trritorio d dili 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 8 - Asstto dl trritorio d dilizia abitativa MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rimborso di titoli obbligazionari Rimborso prstiti a brv trmin Rimborso mutui altri finanziamnti a mdio lungo trmin Rimborso di altr form di indbitamnto Total MISSIONE 9 - Sviluppo sostnibil tutla 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 9 - Sviluppo sostnibil tutla dl trritorio dll'ambint 1 MISSIONE 1 - Trasporti diritto alla mobilit 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 1 - Trasporti diritto alla mobilità 11 MISSIONE 11 - Soccorso civil 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 11 - Soccorso civil

24 12 MISSIONE 12 - Diritti sociali politich social 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 12 - Diritti sociali politich sociali famiglia 13 MISSIONE 13 - Tutla dlla salut 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 13 - Tutla dlla salut 14 MISSIONE 14 - Sviluppo conomico comp 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 14 - Sviluppo conomico comptitività 15 MISSIONE 15 - Politich pr il lavoro la for 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 15 - Politich pr il lavoro la formazion profssional 16 MISSIONE 16 - Agricoltura politich agroalim 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 16 - Agricoltura politich agroalimntari psca

25 MISSIONI E PROGRAMMI\MACROAGGREG ATI Rimborso di titoli obbligazionari Rimborso prstiti a brv trmin Rimborso mutui altri finanziamnti a mdio lungo trmin Rimborso di altr form di indbitamnto Total MISSIONE 17 - Enrgia divrsificazion d 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 17 - Enrgia divrsificazion dll fonti nrgtich 18 MISSIONE 18 - Rlazioni con l altr autonom 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 18 - Rlazioni con l altr autonomi trritoriali locali 19 MISSIONE 19 - Rlazioni intrnazionali 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 19 - Rlazioni Intrnazionali 5 MISSIONE 5 - Dbito pubblico 2 Quota capital ammortamnto mutui prstiti ob TOTALE MISSIONE 5 - Dbito pubblico PROSPETTO DELLE SPESE DI BILANCIO PER MISSIONI PROGRAMMI E MAGROAGGREGATI SPESE PER SERVIZI CONTO TERIZI E PARTITE DI GIRO MISSIONI E PROGRAMMI\MACROA GGREGATI Uscit pr partit di giro Uscit pr conto trzi Total T O 99 MISSIONE 99 - Srvizi pr conto trzi 1 Srvizi pr conto trzi Partit di giro Anticipazioni pr il finanziamnto dl sistma sani

26 ENTRATE PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Prvisioni dll'anno 217 Prvisioni dll'anno 218 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIO NE Total di cui ntrat non ricorrnti Total di cui ntrat non ricorrnti Total di cui ntrat non ricorr TITOLO 1 : Entrat corrnti di natura tributaria contributiva prquativa TIPOLOGIA 11 : Impost tass provnti assimilati 1116 Cat. 6 : Imposta Cat. 16 : Addizion Cat. 51 : Tassa s Cat. 52 : Tassa o Cat. 61 : Tributo T O T PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DE NO MI NA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Total di cui ntr at Prvisio ni Tota l dll'anno 217 di cui ntrat non ricorr Total Prvisioni dll'anno 218 di cui ntrat non ricorrnti TITOLO 1 : Entrat corrnti di natura tributaria contributiva prquativa TIPOLOGIA 31 : Fondi prquativi da Amministrazioni cntrali 1311 Cat. 1 : Fondi prquativi da TOTALE TIPOLOGIA : TOTALE TITOLO 1 Entrat corrnti di natura tributaria contributiva

27 PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DE NO MI NA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Total di cui ntrat non ricorrnti Prvisioni dll'anno 217 Total di cui ntrat non ricorr Total Prvisioni dll'anno 218 di cui ntrat non ricorrnti TITOLO 2 : Trasfrimnti corrnti TIPOLOGIA 11 : Trasfrimnti corrnti da Amministrazioni pubblich 2111 Cat. 1 : Trasfrimnti corrn Cat. 2 : Trasfrimnti corrn TOTALE TIPOLOGIA : TIPOLOGIA 13 : Trasfrimnti corrnti da Imprs 2132 Cat. 2 : Altri trasfrimnti TOTALE TIPOLOGIA : TOTALE TITOLO 2 Trasfrimnti corrnti

28 COMUNE DI VAPRIO D'AGOGNA (NO) PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Prvisioni dll'anno 217 Prvisioni dll'anno 218 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Total di cui ntrat non ricorrnti Total di cui ntrat non ricorrnti Total di cui ntra t non TITOLO 3 : Entrat xtratributari TIPOLOGIA 1 : Vndita di bni srvizi provnti drivanti dalla gstion di bni 312 Cat. 2 : Entrat dalla srvizi Cat. 3 : Provnti drivan TOTALE TIPOLOGIA : TIPOLOGIA 3 : Intrssi attivi 333 Cat. 3 : Altri intrssi at TOTALE TIPOLOGIA : TIPOLOGIA 5 : Rimborsi altr ntrat corrnti 352 Cat. 2 : Rimborsi in ntr TOTALE TIPOLOGIA : TOTALE TITOLO 3 Entrat xtratributari

29 COMUNE DI VAPRIO D'AGOGNA (NO) PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Prvisioni dll'anno 217 Prvisioni dll'anno 218 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMINAZIONE Total di cui ntrat non ricorrnti Total di cui ntrat non ricorrnti Total d i c u TITOLO 4 : Entrat in conto capital TIPOLOGIA 1 : Tributi in conto capital 412 Cat. 2 : Altr impost in 1.75 TOTALE TIPOLOGIA : TIPOLOGIA 2 : Contributi agli invstimnti 421 Cat. 1 : Contributi agli pubblich TOTALE TIPOLOGIA : TIPOLOGIA 3 : Altri trasfrimnti in conto capital 4312 Cat. 12 : Altri trasfrim TOTALE TIPOLOGIA : 3 PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA D E N O Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Total di cui ntrat non ricorrnti Prvi sioni dll'anno 217 Total di cui nt rat Total Prvisioni dll'anno 218 di cui ntrat non ricorrnti TITOLO 4 : Entrat in conto capital TIPOLOGIA 5 : Altr ntrat in conto capital 451 Cat. 1 : Prmssi di cost TOTALE TIPOLOGIA : TOTALE TITOLO 4 Entrat in conto capital

30 PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Prvisioni dll'anno 217 Prvisioni dll'anno 218 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMI NAZION E Total di cui ntrat non ricorrn Total di cui ntrat non ricorr Total di cui ntrat non ricorr TITOLO 9 : Entrat pr conto trzi partit di giro TIPOLOGIA 1 : Entrat pr partit di giro 911 Cat. 1 : Altr ritnut Cat. 2 : Ritnut su rdditi da la Cat. 3 : Ritnut su rdditi da la Cat. 99 : Altr ntrat pr partit 19.2 TOTALE TIPOLOGIA : TIPOLOGIA 2 : Entrat pr conto trzi 922 Cat. 2 : Trasfrimnti da Amm oprazioni conto trzi PROSPETTO DELLE ENTRATE DI BILANCIO PER TITOLI TIPOLOGIE E CATEGORIE PREVISIONI DI COMPETENZA Prvisioni dll'anno cui si rifrisc il bilancio Prvisioni dll'anno 217 Prvisioni dll'anno 218 TITOLO TIPOLOGIA CATEGORIA DENOMI NAZION E Total di cui ntrat non ricorrn Total di cui ntrat non ricorr Total di cui ntrat non ricorr TITOLO 9 : Entrat pr conto trzi partit di giro TIPOLOGIA 1 : Entrat pr partit di giro 92 Cat. 5 : Riscossion impost Cat. 99: Altr ntrat conto trzi TIPOLOGIA 2 : Entrat pr conto trzi 9 Total tipologia Total titolo Total gnral ntrat

31 Risors uman Struttura organizzativa Dotazion organica Complssiva Cat. Prvisti in DO Coprti Vacanti FT PT FT PT FT PT Dir D C 1 1 B A Total Pr unità organizzativa U.O. Cat. Prvisti in DO Coprti Vacanti FT PT FT PT FT PT Ara Tcnica Ara Amministrativa Ara Finanziaria Ara Vigilanza Dir D 1 1 C 1 1 B 2 1 B4 1 A Total U.O Dir D 1 D2 1 B A Total U.O. 1 1 Dir D 1 D2 1 B A Total U.O. 1 1 Dir D 1 D2 1 B A Total U.O

32 GLI OBIETTIVI PER IL PERIODO 216 / 218 Pr ogni singola mission programma di spsa il DUP dv indicar gli obittivi ch si intndono ralizzar nl priodo di rifrimnto dl bilancio di prvision. MISSIONE: 1 SERVIZI ISTITUZIONALI GENERALI E DI GESTIONE DIPENDENTI RESPONSABILI : TUTTI I RESPONSABILI DESCRIZIONE MISSIONE Nlla mission rintrano: l amministrazion il funzionamnto di srvizi gnrali di srvizi statistici informativi dll attività pr lo sviluppo dll nt in un ottica di govrnanc partnariato pr la comunicazion istituzional; l amministrazion il funzionamnto il supporto agli organi scutivi lgislativi; l amministrazion il funzionamnto di srvizi di pianificazion conomica in gnral dll attività dgli affari i srvizi finanziari fiscali; lo sviluppo la gstion dll politich pr il prsonal. PROGRAMMI DELLA MISSIONE: 1.1 Organi Istituzionali 1.2 Sgrtria Gnral 1.3 Gstion Economica Finanziaria Programmazion provvditorato 1.4 Gstion dll Entrat Tributari Srvizi Fiscali 1.5 Gstion Bni Dmaniali Patrimoniali 1.6 Ufficio Tcnico 1.7 Elzioni consultazioni popolari Anagraf Stato Civil 1.8 Statistica Sistmi Informativi 1.9 Assistnza tcnico-amministrativa agli Enti Locali 1.1 Risors Uman 1.11 Altri srvizi gnrali INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA Gli obittivi dlla mission rintrano nll attività di funzionamnto gnral dll Ent ssi prsntano un lvato grado di trognità si tratta prvalntmnt di attività di staff a supporto di altri srvizi. A livllo stratgico prmsso ch la maggior part dll azioni da ralizzar drivano dall applicazion dll innovazioni di tipo lgislativo ch si sussguono a livllo nazional si possono individuar i sgunti indirizzi: SERVIZI AI CITTADINI Sviluppar l form di comunicazion dll Amministrazion migliorando il sito intrnt dl Comun consntndo un informazion tmpstiva su srvizi attività amministrativ iniziativ dll Associazioni locali; TRIBUTI Vrificar valutar possibili diminuzion tributari comunali in ottmpranza all vignti norm di lgg. Crar una banca dati aggiornata al fin di migliorar la gstion di tributi. INVESTIMENTI PREVISTI 32

33 MISSIONE: 1 SERVIZI ISTITUZIONALI GENERALI E DI GESTIONE Tutti i rsponsabili Finalità motivazioni dll sclt In qusta mission sono inclusi una sri trogna di programmi quindi di attività: dal funzionamnto dgli origani istituzionali all mtodologi di pianificazion conomica all politich dl prsonal di sistmi informativi. Prtanto l finalità da consguir possono ssr individuat principalmnt nlla trasparnza nll fficinza amministrativa nlla gstion oculata di bni patrimoniali. Programmi dlla Mission obittivi annuali plurinnali 1.1 Organi istituzionali Dscrizion dl programma: Obittivo dl programma è la produzion dgli strumnti di comunicazion pr l informazion d il coinvolgimnto di cittadini in mrito all sclt dll Amministrazion Comunal nl risptto di quanto prvisto dalla Lgg n. 15/2. Miglioramnto dlla comunicazion istituzional Sito intrnt - l aggiornamnto dl sito è a cura di Rsponsabili di ogni Sttor pr gli argomnti di comptnza. Il sito intrnt sarà costantmnt monitorato al fin di sollcitar i rsponsabili intrssati a curar il costant tmpstivo aggiornamnto di contnuti Mantnimnto dll attività ordinaria 1.2 Sgrtria Gnral Dscrizion dl programma: Il Srvizio svolg attività di raccordo tra gli Organi Istituzionali prposti alla dirzion politica d i divrsi Uffici dll'ent collaborando con il Sgrtario pr la collazion vrifica dll propost dgli atti dlibrativi prima dlla loro sottoposizion agli Organi collgiali spltando tutt l attività ausiliari di supporto al funzionamnto dl Consiglio Comunal dlla Giunta Comunal dgli altri organi monocratici collgiali prsnti nll'ent nonché fornndo la ncssaria assistnza tcnico-giuridica Prsguimnto di principi di lgalità trasparnza smplificazion. Attuazion monitoraggio d aggiornamnto dl Piano Trinnal di prvnzion dlla corruzion. Controllo Intrno. Studio valutazion dll normativ inrnti l form di aggrgazion dll funzioni associazionismo comunal. tnuta dl rprtorio di contratti dll'ent Mantnimnto dll attività ordinaria. 1.3 Gstion conomica finanziaria programmazion provvditorato Dscrizion dl programma: Al prsnt programma sono rifrit l attività tipich dl Srvizio Finanziario così com dfinit dalla normativa in matria di ordinamnto contabil; in particolar la tnuta dlla contabilità finanziaria d conomico patrimonial la prdisposizion di documnti di programmazion rndicontazion contabil crtificazioni inrnti il bilancio il rndiconto di tutt l crtificazion richist pr lgg oltr agli admpimnti in matria fiscal dl Comun (Dichiarazion IVA Modllo Unico IRAP Modllo 77). Si tratta in gnral di attività fortmnt normat pr l qual risultano fondamntali il risptto dgli admpimnti dll scadnz prvist. L attività sarà fortmnt carattrizzata dalla sprimntazion rlativa all armonizzazion di bilanci pubblici di cui al D.Lgs. 118/211 Avviamnto consolidamnto dl nuovo ordinamnto contabil armonizzato Avviamnto consolidamnto itr dlla fatturazion lttronica Prdisposizion dl P.E.G. Strumnto di assgnazion obittivi valutazion risultati pr i Rsponsabili di rlativi Srvizi. Risptto dll obittivo imposto dalla Lgg di Stabilità 215 in mrito al patto di stabilità intrno attravrso un costant controllo dgli accrtamnti impgni di spsa corrnt dll riscossioni di pagamnti pr l ntrat sps in c/capital comprsa la vrifica nlla fas di rdazion dll variazioni di bilancio dl risptto di vincoli con l applicazion di opportun azioni corrttiv nl caso in cui l andamnto lasci prvdr uno scostamnto risptto all prvisioni o il mancato raggiungimnto dgli obittivi Supporto pr tutt l attività di programmazion di rilvazion dll scrittur contabili di valutazion di fatti conomici di rndicontazion; Prdisposizion nuovi rgolamnti in matria contabil tributaria Mantnimnto dll attività ordinaria Gstion dll ntrat tributari srvizi fiscali 33

34 Dscrizion dl programma: Il Srvizio Entrat si occupa di gstion accrtamnto riscossion di tributi canoni di spttanza comunal. La gstion di tributi d altr Entrat Comunali hanno la finalità prioritaria diassicurar il coordinamnto di procssi di pianificazion gstion controllo dll ntrat tributari dl Comun in cornza con i programmi gli obittivi dll'ent Costituzion d aggiornamnto banca dati IMU/TASI in prvision ntrata in vigor Local Tax Corrtta puntual informazion agli utnti dllo sportllo Tributi ch sono stati mssi in fort difficoltà dai continui confusi cambiamnti normativi in matria tributaria di consgunza si rivolgono con crscnt signza agli sportlli comunali (soprattutto ni priodi prossimi all scadnz dll nuov impost tributari). Mantnimnto dll attività ordinaria 1.5 Gstion bni dmaniali patrimoniali Dscrizion dl programma: L attività di gstion di bni dmaniali patrimoniali dll Ent è volta alla ncssità di mantnr ov possibil migliorar l condizioni dl patrimonio dl Comun Sono prvisti ni vari stabili intrvnti di manutnzion di carattr ordinario Manutnzion di bni immobili Mantnimnto dll attività ordinaria 1.6 Ufficio Tcnico Dscrizion dl programma: Il Srvizio Edilizia Privata si occupa dll istruttoria ov prvisto dl rilascio di titoli abilitativi connssi all attività dilizia: DIA prmssi di costruir provvdimnti/prmssi in sanatoria SCIA (sgnalazioni crtificat) richist/dichiarazioni di agibilità controllo dll attività libra (manutnzion straordinaria ordinaria) cambi d uso con opr snza opr cc.. Il Srvizio mdiant l attività di sportllo fornisc agli utnti d opratori conomici attività di supporto prliminar all inoltro di un pratica dilizia comprndndo nll attività ordinaria l ffttuazion di sopralluoghi pr attività di vigilanza dilizia in collaborazion con la Polizia Local; rilascio di crtificati urbanistici Miglioramnto dlla programmazion dll attività Mantnimnto dll attività ordinaria 1.7 Elzioni consultazioni popolari Anagraf Stato Civil Dscrizion: Rgolar tnuta dll Anagraf dlla popolazion rsidnt dgli italiani rsidnti all stro (APR AIRE) nonché di rgistri di Stato Civil. Rsponsabilità di procdimnti in matria lttoral di lva militar. Rsponsabilità dll Ufficio Comunal di Statistica qual articolazion dl Sistma Statistico Nazional. Attività di controllo crtificazion d laborazion dati a supporto di altri uffici comunali soggtti pubblici (amministrazion tributaria istituti prvidnziali autorità giudiziaria forz dll ordin motorizzazion civil srvizio sanitario nazional cc.). Garantir ai cittadini massima trasparnza con l intnto di contnr i tmpi pr il rilascio di documnti richisti Utilizzo dlla posta lttronica dlla pc quando possibil. Evntuali consultazioni popolari (Rfrndum) Studio d attuazion nuova normativa in matria di sparazion/divorzio Mantnimnto dll attività ordinaria 1.8 Statistica sistmi informativi Dscrizion dl programma: il sistma informativo costituisc ormai il fulcro cntral dll attività dll Ent in quanto la maggior part dll procdur di laborazion trasmission di dati alcun procdur di rogazion di srvizi dll Ent sono stat informatizzat. E quindi ncssario monitorarn costantmnt la prftta fficinza al fin di vitar il blocco tmporano dll attività di srvizi dll Ent. Mantnimnto dll attività ordinaria 1.1 Risors Uman Dscrizion dl programma: Il programma prvd la gstion complssiva dll risors uman dll Ent: admpimnti datoriali rlativi al rapporto di lavoro (trattamnto conomico admpimnti fiscali contributivi assnz prmssi) svolgimnto dll rlazioni sindacali Al programma in qustion affriscono inoltr gli admpimnti prvisti dall norm in matria di anagraf dll prstazioni dgli incarichi strni di pubblici dipndnti in coordinamnto con il Srvizio Sgrtria con particolar rifrimnto agli incarichi autorizzati /o confriti ai dipndnti comunali. Nl ncssario risptto di vincoli imposti dall attual quadro normativo in matria di sps dl prsonal nonché in bas ad una vision managrial dlla gstion dll risors uman ch dv contraddistingur la modrna p.a. l politich dl prsonal dvono ssr improntat alla valorizzazion dll risors uman ch lavorano nll'nt Valorizzazion dll Risors Uman al fin di incrmntar l fficinza dll Ent 34