STRUMENTI DI REGOLAMENTO DELLE TRANSAZIONI INTERNAZIONALI. Giuseppe IADICICCO Servizio Consulenza e Servizi Estero

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1 STRUMENTI DI REGOLAMENTO DELLE TRANSAZIONI INTERNAZIONALI Giuseppe IADICICCO Servizio Consulenza e Servizi Estero

2 DEFINIZIONE Il Credito Documentario è l impegno di una banca, usualmente irrevocabile, ad effettuare una prestazione: di pagamento a vista di pagamento differito di accettazione di tratta di negoziazione. 1

3 DEFINIZIONE L impegno irrrevocabile della Banca emittente è a favore del venditore in grado di presentare la documentazione comprovante l avvenuta spedizione della merce, purchè letteralmente conforme alle istruzioni impartite dalla banca emittente 2

4 DEFINIZIONE Con tale mezzo di regolamento le parti di un contratto avente per oggetto la vendita di merci o la prestazione di servizi assegnano allo scambio di documenti commerciali la funzione di determinare il luogo ed il momento del pagamento del prezzo pattuito. (Codice Civile art e seguenti) 3

5 CARATTERISTICHE I soggetti Le Fasi Le Tipologie 4

6 Che cosa è IMPEGNO INDEROGABILE DELLA BANCA EMITTENTE A EMETTERE E NOTIFICARE IL CREDITO DOCUMENTARIO AL VENDITORE, (USUALMENTE TRAMITE LA BANCA INDICATA DAL VENDITORE) IN CONFORMITA A QUANTO SANCITO DALLE NORME DELLA INTL CHAMBRE OF COMMERCE DI PARIGI (PUBBL. 500 FORNIRE ALLA BANCA NOTIFICANTE O DESIGNATA LE RELATIVE ISTRUZIONI VERSARE AL VENDITORE - DIRETTAMENTE O TRAMITE ALTRA BANCA RIMBORSANTE - IL CORRISPETTIVO DA QUESTI PATTUITO CON L ACQUIRENTE PREVIA VERIFICA DELLA PERFETTA CONFORMITA DELLA DOCUMENTAZIONE PRESENTATA IN UTILIZZO DEL CREDITO A QUANTRO RICHIESTO DAL CREDITO STESSO 5

7 Quando è necessario? Quando si vuole attenuare il livello di rischio della vendita di propri servizi o beni.. Non solo dipendente dalla possibile insolvenza dell acquirente,, ma anche da quelli inerenti il paese dell acquirente che oltre ad essere lontano, spesso è caratterizzato da economia fragile, quadro giuridico incerto, normative doganali e fiscali complesse, sistemi pubblici ad elevata burocrazia e poco inclini alla trasparenza,, etc. I I rischi maggiori RISCHIO PAESE RISCHIO COMMERCIALE RISCHIO di PRODUZIONE 6

8 ASPETTI ESSENZIALI documentario documentario utilizzabile esclusivamente mediante presentazione di documenti la cui regolarità formale è l unico presupposto per la esecuzione degli impegni assunti dalla banca dell acquirente o dalla banca confermante e, e, pertanto, pertanto, si si caratterizza caratterizza per per ASTRATTEZZA AUTONOMIA FORMALISMO 7

9 Le caratteristiche I SOGGETTI Le Fasi Le Tipologie 8

10 I SOGGETTI PRINCIPALI ORDINANTE BANCA EMITTENTE BENEFICIARIO RUOLO Conferisce incarico alla propria banca di emettere un credito in favore del venditore Emette il credito previa valutazione della capacità di rimborso dell ordinante Accetta il credito previo controllo della rispondenza e fattibilità delle istruzioni Il rapporto tra ordinante e banca emittente viene identificato dalla dottrina prevalente come contratto di mandato senza rappresentanza (art C.C.) Il rapporto tra banca ordinante e beneficiario viene identificato dalla dottrina prevalente nello schema della delegazione di pagamento (art C.C.) 9

11 PLURALITA DI SOGGETTI ORDINANTE BANCA EMITTENTE BANCA NOTIFICANTE BENEFICIARIO BANCA DESIGNATA BANCA BANCA RIMBORSANTE CONFERMANTE documenti pagamenti 10

12 Le caratteristiche I soggetti LE FASI Le Tipologie 11

13 Le Fasi del Credito Documentario EMISSIONE NOTIFICA (CONFERMA) MODIFICA UTILIZZO REGOLAMENTO 12

14 LA CONFERMA DEL CREDITO IMPEGNO AGGIUNTIVO DI ALTRA BANCA, DIVERSA DA QUELLA EMITTENTE ASPETTI PRINCIPALI UN CREDITO CONFERMATO E USUALMENTE UTILIZZABILE PRESSO LA BANCA CONFERMANTE CON LA CONFERMA SONO ELIMINATI IL RISCHIO PAESE ED IL RISCHIO DI INSOLVENZA CONTROPARTE BANCARIA VIENE ELIMINATO ANCHE IL RISCHIO DI CONSEGNA DEI DOCUMENTI 13

15 Le caratteristiche I soggetti Le Fasi LE TIPOLOGIE 14

16 Regolamento Pagamento a vista Forme di di Regolamento Pagamento differito Accettazione Negoziazione 15

17 previo controllo conformità documenti A VISTA ACCETTAZIONE PAGAMENTO DIFFERITO NEGOZIAZIONE Pagamento immmediato del credito da parte della banca emittente, designata o confermante Utilizzo mediante emissione di tratte a carico della banca emittente oppure di quella confermante o di altra banca designata, che sono da queste accettate Si differenzia da quello per accettazione per l assenza delle tratte.. Le banche si limitano a rilasciare un impegno scritto di pagamento Utilizzo mediante emissione di tratte a carico della banca emittente la quale si impegna a pagare ai portatori senza rivalsa. Pertanto le tratte possono essere negoziate presso altra banca designata che può procedere al pagamento 16

18 Forme del CREDITO DOCUMENTARIO TRASFERIBILE CONTROCREDITO ROTATIVO STAND-BY 17

19 TRASFERIBILE CONTROCREDITO ROTATIVO STAND-BY Permette di girare il credito ad un sub-fornitore senza utilizzare proprie linee di affidamento Nuovo credito a favore di un subfornitore emesso sulla base di altro credito ricevuto a favore. Necessita di apposito fido Credito che si rinnova ad ogni utilizzo, entro il termine massimo previsto Garanzia di pagamento utilizzabile con le regole dei crediti documentari e solo in caso di default 18