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- Agostino Franco
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2 1. I RISCHI NEL COMMERCIO INTERNAZIONALE 1.1. Introduzione ai pagamenti internazionali pag Rischi del commercio internazionale pag Rischio di impresa pag Rischio economico pag Rischio di produzione e/o di revoca della commessa pag Rischio di mancato ritiro della merce pag Rischio di escussione arbitraria delle garanzie pag Rischio di variazione dei costi di produzione pag Rischio di restrizioni e/o embarghi pag Rischio di cambio pag Rischio banca pag Rischio di credito pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag La negoziazione di un contratto internazionale 2.1. Aspetti contrattualistici del commercio con l estero pag Linee guida per negoziare un contratto internazionale pag Compravendita internazionale di merci e sue fasi pag Fase della negoziazione dell accordo commerciale pag Fase della definizione degli obblighi e rimedi pag Fase della conclusione dell accordo commerciale pag Fase della consegna della merce pag Fase del pagamento e dell incasso pag Genesi di una compravendita internazionale di merci pag Check list della compravendita internazionale pag Condizioni generali di vendita e di acquisto pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag Consegna della merce e incoterms della icc 3.1. Consegna della merce e Incoterms pag Scopo degli Incoterms pag Oggetto degli Incoterms pag Struttura degli Incoterms 2010 pag Singoli Incoterms 2010 della icc pag Incoterms 2010 riguardanti qualsiasi modo di trasporto pag Incoterms 2010 riguardanti il trasporto marittimo pag Check list per una corretta applicazione degli Incoterms pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag. 59 Wolters Kluwer Italia IX
3 4. La normativa valutaria, la banca ed i sistemi di pagamento 4.1. Ordinamento valutario italiano pag Libertà delle relazioni con l estero pag Residenza valutaria pag Criteri per stabilire la residenza valutaria pag Oggetto della disciplina valutaria pag Trattamento del denaro contante pag Dichiarazione per trasferimento del denaro contante pag Banca ed operatività con l estero pag Ruolo delle banche pag Conti nostro e conti loro pag Attività del servizio estero di una banca pag Sistemi di pagamento pag Swift pag Sepa e psd pag Target pag Eba (euro banking association) pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag LE FORME DI PAGAMENTO INTERNAZIONALI 5.1. La definizione della forma di pagamento pag Quando pagare pag Banche pag Modo/sistema di pagamento pag Forma di pagamento pag Il bonifico bancario pag Definizione di bonifico bancario pag Caratteristiche pag Parti del bonifico bancario pag Articolazione del bonifico bancario pag Ordine di pagamento pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag L assegno bancario pag Definizione di assegno bancario pag Caratteristiche dell assegno bancario pag Parti dell assegno bancario pag Emissione dell assegno bancario pag Presentazione dell assegno bancario estero pag Assegno bancario in Italia pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag. 117 X Wolters Kluwer Italia
4 5.4. L incasso documentario pag Definizione di incasso documentario pag Forme di incasso documentario pag Norme uniformi sugli incassi pag Parti dell incasso documentario pag Caratteristiche dell incasso documentario pag Ruolo delle banche pag Rischi per l esportatore pag Rischi per l importatore pag Articolazione dell incasso documentario pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag L incasso semplice ed elettronico pag Incasso semplice di cambiali pag Caratteristiche delle cambiali pagherò e delle tratte pag Incasso elettronico pag Caratteristiche del SDD-SEPA DIRECT DEBIT pag Lettre de change relevè (Lcr) in Francia pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag Il credito documentario pag Definizione di credito documentario pag Funzione del credito documentario pag Norme ed usi uniformi relative ai crediti documentari pag Qualificazione giuridica nell ordinamento italiano pag Caratteristiche del credito documentario pag Parti del credito documentario pag Forma del credito documentario pag Articolazione e fasi del credito documentario pag Negoziazione del credito documentario pag Incarico alla banca per l emissione del credito documentario pag Emissione del credito documentario pag Notifica del credito documentario pag Conferma del credito documentario pag Modifica del credito documentario pag Utilizzo del credito documentario pag Esame dei documenti in un credito documentario pag Accettazione e/o rifiuto dei documenti pag Regolamento del credito documentario pag Tipologie di credito documentario pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag. 196 Wolters Kluwer Italia XI
5 5.7. La Bank Payment Obligation pag Definizione di Bank Payment Obligation pag Norme uniformi della ICC sulla Bank Payment Obligation pag Caratteristiche della Bank Payment Obligation pag Articolazione della Bank Payment Obligation pag Differenze tra Bank Payment Obligation e credito documentario pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag LE GARANZIE INTERNAZIONALI E LE STAND-BY LETTER OF CREDIT 6.1. Le garanzie internazionali pag Definizione di garanzia pag Origine dell istituto delle garanzie pag Garanzie fideiussorie pag Garanzie autonome pag Norme uniformi sulle garanzie a richiesta pag Requisiti di una garanzia autonoma pag Elementi essenziali di una garanzia autonoma pag Garanzie autonome e fideiussorie a confronto pag Emissione delle garanzie bancarie pag Parti di una garanzia pag Struttura delle garanzie pag Tipologie di garanzie bancarie pag Garanzia di pagamento (payment guarantee/bond) pag Garanzia dell offerta (bid bond) pag Garanzia di buona esecuzione (performance bond) pag Garanzia di restituzione del pagamento anticipato (Advance Payment Bond) pag Garanzia di restituzione della ritenuta a garanzia (Retention Money Bond) pag Garanzia di manutenzione (Maintenance Guarantee) pag Altre tipologie di garanzie pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag Le stand by letter of credit pag Definizione di Stand By Letter of credit pag Origine e funzione della Stand By Letter of credit pag Norme in materia di lettere di credito Stand By pag Caratteristiche della lettera di credito Stand By pag Stand By Letter of credit e crediti documentari a confronto pag. 254 XII Wolters Kluwer Italia
6 7. LA GESTIONE DEL RISCHIO DI CAMBIO 7.1. Operazioni in cambi pag Mercato dei cambi (foreign exchange market) pag Caratteristiche del mercato dei cambi pag Quotazioni dei cambi pag Banche e mercato dei cambi: quale il compito pag Tipologie del rischio di cambio pag Copertura del rischio di cambio pag Fatturazione in unità di conto nazionale pag Paring interno pag Prezzo contrattuale pag Clausola di cambio pag Anticipazione in valuta pag Finanziamento in valuta pag Copertura a termine pag Opzioni in cambi pag Prodotti derivati da ultima generazione per la copertura del rischio di cambio pag Swaps pag Futures pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag LA GESTIONE DEL RISCHIO DI CREDITO 8.1. Rischio di credito e sua valutazione pag Soluzioni per tutelarsi dal rischio di credito pag Gestione interna del rischio di credito pag Assicurazione dei crediti pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag Sconto pro soluto di titoli di credito (forfaiting) pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag Credito fornitore pag Suggerimenti pratici e conclusioni pag MODULISTICA BANCARIA 9.1. Dichiarazione trattamento denaro contante pag Ordine di pagamento a favore dell estero pag Distinta invio documenti per l incasso e/o per l accettazione pag Distinta invio assegni per incasso, negoziazione Sbf, per Final Credit Service pag Istruzioni per emissione di credito documentario pag. 315 Wolters Kluwer Italia XIII
7 9.6. Notifica emissione di credito documentario pag Modifica del credito documentario pag Silent confirmation favore beneficiario di credito non confermato pag Star del credere a favore beneficiario di credito non confermato pag Super silent confirmation favore beneficiario credito non confermato pag Richiesta trasferimento di un credito documentario pag Richiesta emissione garanzia (impegno di firma) pag Modello di promissory note (cambiale pagherò) pag Modello di bill of exchange (cambiale tratta) pag. 338 GLOSSARIO pag. 341 XIV Wolters Kluwer Italia
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