Relazione del Presidente del Cda sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2016

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1 Relazione del Presidente del Cda sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2016 Gli importi presenti sono espressi in unità di euro 1 PREMESSA La presente relazione è stata redatta nel rispetto di quanto previsto dalla legge regionale 23 novembre 2012, n. 43, dalla DGR n. 780 del 21 maggio 2013 e dal regolamento di contabilità interno dell ente. Essa ha lo scopo di illustrare l andamento della gestione e i risultati conseguiti. Pagina 1 di 9

2 2 ANDAMENTO DELLA GESTIONE LINEE DI SVILUPPO DELL ATTIVITA E PRINCIPALI INIZIATIVE REALIZZATE Nel corso dell esercizio l Amministrazione si è impegnata a conseguire gli obiettivi prefissati con la Deliberazione n. 1 del , in sede di approvazione del bilancio di previsione 2016, che vengono di seguito elencati: - rispettare gli impegni con l utenza con la sottoscrizione del contratto di ospitalità; - aumentare il grado di soddisfazione dei clienti, rispetto ai dati rilevati nell anno 2015; - mantenere ed aggiornare il sistema di gestione della qualità; - migliorare gli strumenti di rilevazione della soddisfazione dell utente, in particolare dell ospite; - rispettare i crono programmi previsti per la realizzazione dei lavori di ampliamento e ricostruzione dell edificio con civico 48 del Centro residenziale e per la realizzazione del Centro diurno. INVESTIMENTI Nel corso del periodo in esame si sono compiuti lavori per complessivi euro ,37 relativi ai costi sostenuti per la realizzazione dei lavori di ampliamento e ricostruzione dell edificio civico n. 48 del Centro Residenziale per Anziani Andrea Danielato. 3 EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE La gestione per l esercizio 2016 non ha subito sostanziali variazioni rispetto al passato poiché i lavori relativi alla realizzazione di parte dell edificio con civico 48, hanno subito un ritardo nella parte iniziale a causa di vicende giudiziarie da parte di una delle ditte incaricate dei lavori e dallo slittamento di alcune lavorazioni previste (non imputabili entrambe le situazioni alla stazione appaltante), non permettendo, a tutt oggi, l avvio della nuova struttura. Risolte le problematiche di carattere societario dell appaltatore e il disallineamento di alcune lavorazioni, l intervento è proseguito nel rispetto delle tempistiche del cronoprogramma e si presume pertanto di poter trasferire i residenti ospitati nella struttura ove vengono svolte le attività assistenziali nel nuovo edificio entro la fine del corrente anno. Per quanto riguarda il centro diurno, si presume possa essere completato entro il mese di giugno 2017; successivamente al fine di attivare il servizio sarà necessario acquisire l autorizzazione all esercizio e l accreditamento istituzionale. Non è ipotizzabile l attivazione del servizio entro l anno corrente. Non si prevedono quindi nel breve periodo sostanziali mutamenti nella gestione. 4 ANALISI DELLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO Di seguito si riporta un dettaglio delle principali voci del conto economico. Pagina 2 di 9

3 ATTIVITA CARATTERISTICA A1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI Il fatturato dell esercizio 2016 è pari ad euro ,54, meglio dettagliato nella tabella che segue: Ricavi per rette ospiti ,29 Quote regionali di residenzialità ,25 Ricavi per assistenza riabilitativa ,00 TOTALE ,54 A detto importo devono essere sommati euro 1.528,05, relativi a storni per depositi non dovuti; pertanto, l importo complessivo delle vendite e delle prestazione è pari ad euro ,59. A4) CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE Nell esercizio 2016 l ente dovrà incassare euro 1.520,00 relativi al rimborso dovuto dalla Tesoreria Provinciale di Roma per la formazione fatta ai volontari del Servizio Civile Nazionale in corso d anno. A5) ALTRI RICAVI E PROVENTI Questa voce, di natura residuale, comprende tutti i componenti positivi di reddito non finanziari e di natura ordinaria. L importo complessivamente incassato è pari ad euro ,79 Altri ricavi e proventi ,77 Recuperi per sinistri e risarcimenti assicurativi 1.235,00 Recupero oneri personale distaccato presso terzi ,78 Trattenute a carico dipendenti 883,60 Rimborsi spese vari 375,00 Sopravvenienze attive ,32 Altri ricavi e proventi non di competenza 304,32 TOTALE ,79 A6) RICAVI E PROVENTI BENI NON STRUMENTALI L importo di euro ,01 fa riferimento alle rendite provenienti dagli affitti dei terreni di proprietà dell Ipab mentre i restanti euro ,69 dalle maggiori entrate derivanti dalla gestione dei terreni da parte dell ente per l anno L importo complessivo viene così dettagliato: Affitti fondi rustici ,72 Affitti fabbricati non strumentali 3,00 Affitti per piccoli appezzamenti 63,29 Contributo per siepi e boschetti 1.688,36 Altri ricavi attività non caratteristica non di competenza ,33 TOTALE ,70 Pagina 3 di 9

4 B6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI Materiali di consumo c/acquisti ,83 Materiale di pulizia c/acquisti ,14 Cancelleria 1.948,86 Materiali di manutenzione c/acquisti 1.555,14 Guardaroba c/acquisti 3.905,40 Materiale monouso c/acquisti ,70 Carburanti e lubrificanti 1.367,21 Trasporti su acquisti 100,00 (Rettifiche sui costi, resi, sconti, abbuoni, premi) 0,02 TOTALE ,30 B7) PER SERVIZI I costi derivanti dall acquisizione dei servizi sono rappresentati da: Servizi Appaltati Servizi di pulizia e sanificazione ,77 Servizi mensa esterna ,76 Servizio di derattizzazione e disinfestazione 677,10 Servizi di lavanderia ,36 Servizio parrucchiera barbiere estetista ,03 Servizio smaltimento rifiuti speciali 4.328,34 TOTALE ,36 Compensi e consulenze Servizi amministrativi 8.406,51 Spese medico competente 512,17 Spese per consulenze fiscali e amministrative 8.747,40 Spese per consulenze 81/ ,54 Spese legali e notarili 1.598,70 Spese per analisi e prove di laboratorio 768,60 TOTALE ,92 Utenze Spese per fornitura energia elettrica ,69 Spese telefoniche 5.096,50 Gas e riscaldamento ,62 Fornitura acqua ,51 TOTALE ,32 Pagina 4 di 9

5 Manutenzioni Manutenzione impianti elettrici 4.400,00 Manutenzione idrauliche e condizionamento 6.972,90 Manutenzione ascensore 3.193,63 Manutenzione antincendio 2.216,04 Manutenzione centrale rilevazione fumo 1.045,00 Manutenzione sistema fognario 1.201,60 Manutenzione e riparazione attrezzatura varia 7.768,02 Altre manutenzioni (automezzi, fotocop., verde, ) 3.621,83 TOTALE ,02 Assicurazioni Assicurazione RC patrimoniale 2.600,00 Assicurazione RCA 1.638,74 Assicurazione infortuni cumulativa 2.000,00 Assicurazione ALL RISK 3.695,00 Assicurazione tutela legale 2.300,01 Assicurazione responsabilità civile terzi 2.974,09 TOTALE Altre spese Spese per attività ricreativa 4.933,60 Spese per attività promozionali ente 439,20 Servizi per soggiorni climatici 369,90 Servizi funerari 800,00 Consulenze tecniche 5.608,46 Spese per pubblicazione gare ed appalti 1.743,85 Spese per viaggi e trasferte 417,53 Spese di rappresentanza 25,00 Spese postali e di affrancatura 1.001,02 Spese servizi bancari tesoreria 2.002,00 Canoni di manutenzione periodica 3.019,50 Canoni di manutenzione periodica software ,16 Compensi ai revisori dei conti 7.728,94 Compensi per lavoro accessorio 3.720,00 Contributi INPS gestione separata 644,80 Contributi INAIL cococo/lav. Accessorio 347,20 Irap occasionali, cococo e amministratori 1.333,48 Rimborsi a piè di lista del personale 2.421,18 Indennità agli amministratori ,00 Indennità per commissari di concorso 1.142,88 Pagina 5 di 9

6 Ricerca, addestramento, formaz. del personale 4.432,08 Per servizi vari (margine agenz. somm., noleggio attrezz.,.) 3.289,25 Spese per servizi non di comp. (rilevaz. N.A. pasti aa.pp, storno ft. non dovuta) ,82 TOTALE ,21 B8) PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI Affitti e locazioni 2.002,13 TOTALE 2.002,13 B9) COSTI PER IL PERSONALE L organico dell IPAB è costituito da 54 dipendenti distribuiti per categorie secondo il sistema di classificazione del personale introdotto con il CCNL Comparto Regioni ed autonomia locali. Ad essi si aggiungono n. 1 lavoratore con contratto di lavoro interinale. Nel prospetto che segue viene evidenziata la distribuzione del personale dipendente in essere al Unità Dirigente 1 Amministrativi 5 Operai 42 Altri dipendenti 6 TOTALE 54 Le spese del personale si riassumono nel prospetto che segue: Salari e stipendi del personale dipendente ,20 Oneri sociali del personale ,03 Trattamento di fine rapporto ,50 Irap metodo retributivo ,28 Altri costi del personale 595,47 TOTALE ,48 Non si sono registrate problematiche degne di nota con i dipendenti. Per quanto concerne la formazione, l ente ha realizzato le attività formative previste nel Piano della formazione 2016 che prevedeva una parte in adempimento alla formazione obbligatoria prevista dal D.Lgs. 81/2008, ed una parte relativa alla formazione professionalizzante del personale. Nel corso dell anno si sono verificati 2 infortuni. Sono state eseguite con le modalità previste dalla legge le opportune visite mediche periodiche a cura del medico competente. Pagina 6 di 9

7 B10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Ammortamento costi di ricerca e sviluppo Ammortamento licenza d'uso software a tempo indeterminato Ammortamento licenza d'uso software a tempo determinato Ammortamento manutenzioni straordinarie su beni di terzi TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI (A) Ammortamenti sterilizzati Ammortamenti non sterilizzati Totale , , , ,46 Ammortamento delle immobilizzazioni Ammortamenti Ammortamenti materiali sterilizzati non sterilizzati Totale Ammortamento fabbricato strumentale , , ,36 Ammortamento impianti generici Ammortamento impianti specifici Ammortamento macchinari Ammortamento attrezzature varie 1.563,21 989, ,84 Ammortamento attrezzature sanitarie 11,16 11,16 Ammortamento mobili e arredi 316, , ,45 Ammortamento macchine ordinarie d'ufficio Ammortamento macchine d'ufficio elettroniche 831, , ,69 Ammortamento autovetture Ammortamento automezzi trasporto sanitario Ammortamento automezzi trasporto anziani Ammortamento altri beni materiali TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI (B) , , ,50 TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI (A + B) , , ,96 B12) ACCANTONAMENTO PER RISCHI Sono stati accantonati euro ,42 quale saldo dell importo dovuto allo Studio Botton per competenze anni pregressi, relative alle prestazioni professionali del progetto definitivo per i lavori di ampliamento e ristrutturazione dell edificio civico n. 48 del Centro Residenziale per Anziani Andrea Danielato. L accantonamento si è reso necessario in seguito al rigetto della sospensiva relativa al lodo arbitrale della causa Ipab c/studio Botton. B14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE Pagina 7 di 9

8 Tasse di circolazione automezzi 677,92 Tassa sui rifiuti 2.365,65 IMU/TASI ,00 Tasse di concessione governativa 4,13 Altre imposte e tasse ,81 Contributi ad associazioni 810,67 Abbonamenti riviste, giornali 155,30 Spese varie 795,98 Multe e ammende 30,17 Minusvalenze da alienazione beni ordinarie 224,43 Oneri diversi di gestione non di competenza 2.050,96 TOTALE ,02 ATTIVITA NON CARATTERISTICA B15) ONERI DIVERSI DI GESTIONE Nel corso dell anno 2016, sono stati siglati i contratti per l assegnazione a privati dei fondi rustici di proprietà dell ente. Tuttavia, nel corso dell esercizio finanziario, l amministrazione ha sostenuto spese inerenti la gestione amministrativa, derivante dalla connessa contabilità agricola, oltre che costi relativi al ripristino di fasce tampone. Acquisto prodotti per colture 101,55 Spese per lavorazione fondi rustici 1.188,52 Spese amministrative per fondi rustici 1.749,68 TOTALE 3.039,75 AREA FINANZIARIA In questa sezione sono state inserite tutte le attività di natura finanziaria. C16) Proventi finanziari Tale voce comprende i costi iscritti in base al criterio della competenza. Interessi attivi di conto corrente 1.621,79 Arrotondamenti attivi 3,67 TOTALE 1.625,46 Pagina 8 di 9

9 C17) Interessi e altri oneri finanziari Interessi passivi su altri debiti (vs. fornitori, Erario, Enti previdenziali e 44,90 assistenziali) Arrotondamenti passivi 3,44 TOTALE 48,34 IMPOSTE CORRENTI In questa voce è stato inserito l ammontare dei tributi dovuti nel RISULTATO DI ESERCIZIO Si propone di destinare il risultato di esercizio come esposto nell apposita sezione della nota integrativa. 6 - CONCLUSIONI I criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica. L esposizione dei valori richiesti dall art del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. Cavarzere, 28 aprile 2017 Il Presidente Fabrizio Bergantin Pagina 9 di 9