Relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2015

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1 Centro Servizi Anziani. Via Garibaldi, MONSELICE (Pd) tel r.a. fax Cod. Fisc Partita Iva Relazione del Presidente del Consiglio di Amministrazione sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2015 Gli importi presenti sono espressi in unità di euro 1 PREMESSA La presente relazione è stata redatta nel rispetto di quanto previsto dalla legge regionale 23 novembre 2012, n. 43, dalla DGR n. 780 del 21 maggio 2013 e dal regolamento di contabilità interno dell ente. Essa ha lo scopo di illustrare l andamento della gestione e i risultati conseguiti. 2 ANDAMENTO DELLA GESTIONE LINEE DI SVILUPPO DELL ATTIVITA E PRINCIPALI INIZIATIVE REALIZZATE A dicembre 2015 sono state inaugurate ufficialmente le strutture realizzate negli ultimi dieci anni per complessivi 76 nuovi posti letto per ospiti non autosufficienti. In particolare sono stati completati i lavori per i nuovi 20 posti letto della Piastra Servizi. Restano da ultimare i lavori relativi al completamento funzionale del centro diurno per dieci anziani non autosufficienti, secondo quanto previsto dal vigente piano di zona, nonché realizzare la sala polivalente, ora al grezzo. La situazione economico-finanziaria di contesto presenta alcuni aspetti di criticità già conosciuti: l invarianza del numero delle quote di residenzialità per non autosufficienti determinate dalla Regione Veneto, la costanza del valore delle stesse e la significativa concorrenzialità dovuta alla crescente offerta di posti letto da parte di nuove strutture presenti nell ambito dell ULSS 17 (da ultimo Solesino e Galzignano). Nel corso del 2015 il Centro ha registrato mediamente la presenza di quattro ospiti non autosufficienti con retta a libero mercato che è significativamente inferiore alla retta giornaliera che beneficia di contribuzione regionale. INVESTIMENTI Nel corso del periodo in esame si sono compiuti investimenti per complessivi euro ,36=, così suddivisi: - Attrezzature sanitaria 7.750,12= - Attrezzature varie ,80= - Fabbricati strumentali ,98= - Immobilizzazioni materiali in corso ,66= - Mobili e arredi ,80= Gli interventi più significativi riguardano il completamento dei lavori della cosiddetta Piastra Servizi ; per i lavori ultimati nel corso del 2015 l Ente dispone di ulteriore 20 posti letto per ospiti non autosufficienti. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 1 di 7

2 ANDAMENTO DELLE PARTECIPATE L ente non detiene alcuna partecipazione in imprese controllate e collegate, ne è sottoposto al controllo di altre imprese. 3 FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE Il Centro Servizi da anni ha intrapreso una serie di attività tese a rendere i servizi più concorrenziali con le altre strutture presenti nel territorio (apertura dell Ente ai bisogni della comunità, particolare attenzione nella qualità e nella confezione dei pasti somministrati agli utenti, qualificazione ulteriore dei servizi di psicologia anche attraverso lo sviluppo dei rapporti con le università, azioni di promozione degli istituti di partecipazione con maggiore attenzione nei riguardi delle associazioni presenti nel territorio). L obiettivo è quello di affrontare con relativa tranquillità una situazione degli anni a venire che presenterà significative criticità dovute in particolare all aumento delle strutture a servizio dell anziano, secondo quanto previsto dal vigente piano di zona dell A.ULSS 17, ed una riduzione delle risorse finanziarie messe a disposizione dalla Regione Veneto. A questo potrà associarsi il fenomeno delle famiglie che manterranno l anziano presso il proprio domicilio, in virtù del difficile contesto economico-finanziario. 4 ANALISI DELLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO Di seguito si riporta un dettaglio delle principali voci del conto economico. ATTIVITA CARATTERISTICA In coerenza con gli obiettivi di concorrenzialità sopra indicati, il Centro ha sostanzialmente mantenuto in questi anni ed in particolare nel 2015 l invarianza delle rette di ospitalità. A1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI L esercizio 2015 ha registrato un fatturato pari a euro ,38= così determinato: Servizi erogati Ricavi per rette ospiti autosufficienti Giornate presenza Retta giornaliera Ammontare rette Quota regionale giornaliera di residenzialità ,84 (media) ,36 0,00 Quote regionali di residenzialità ,88 (media) ,25 49,00 (ridotta int.) 56,00 (media int.) Ricavi per centro diurno ,72 (media) ,12 0,00 Ricavi per rette ospiti non autosufficienti ,65 (media) ,65 totale escluso quota regionale di residenzialità TOTALE , ,38 Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 2 di 7

3 A5) ALTRI RICAVI E PROVENTI Questa voce, di natura residuale, comprende tutti i componenti positivi di reddito non finanziari e di natura ordinaria. Il rimborso da parte dell azienda sanitaria delle spese per fisioterapia e logopedia è così determinato: Descrizione ULSS 17 Rimborsi fisioterapista ,96 Rimborso logopedista ,04 Sono inclusi in altri ricavi anche le poste relative a recuperi per sinistri e risarcimenti assicurativi per 5.675,75 ; rimborsi spese varie per ,54; proventi vari per 9.970,60. B6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI MATERIALE DI CONSUMO L acquisto di materiale di consumo è così dettagliato: Alimentari c/acquisti ,57 Materiali di consumo c/acquisti 7.459,61 Materiali di pulizia c/acquisti ,10 Cancelleria 4.582,50 Materiali di manutenzione c/acquisti 5.812,95 Indumenti da lavoro 7.004,76 Carburanti e lubrificanti 3.189,66 Spese accessorie c/acquisti 6.064,40 MATERIALE SANITARIO L acquisto di materiale sanitario è così dettagliato: Materiale sanitario c/ acquisti ,62 B7) PER SERVIZI I costi derivanti dall acquisizione dei servizi per un totale di ,06= tra cui si segnalano i seguenti: SERVIZI APPALTATI Pulizia e sanificazione ,57 Mensa esterna ,93 Lavanderia ,14 Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 3 di 7

4 COMPENSI E CONSULENZE Amministrative e fiscali ,00 Legali 2.735,56 Tecniche 8.751,58 UTENZE Acqua ,68 Luce ,67 Gas ,34 Telefono 2.514,47 MANUTENZIONI Manut. impianti elettrici 9.983,99 Manut. ascensore 2.783,35 Manut. impianti idraulici ,66 Canone manutenzione software ,83 Altre manutenzioni 7.381,47 ASSICURAZIONI Ass. RCA 2.708,42 Ass. incendio e altre ,99 Ass. fabbricato 4.500,00 ALTRI SERVIZI Attività ricreativa 4.414,66 Servizi sanitari ,06 Servizi religiosi 4.570,00 Medico competente 9.225,31 Spese postali 3.445,02 Servizi Amministrativi 1.041,36 B8) PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI Affitti e locazioni ,76 Noleggi 2.418,49 Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 4 di 7

5 B9) COSTI PER IL PERSONALE L organico dell IPAB prevede 102 unità lavorative: nel corso del 2015 erano presenti 94 dipendenti a tempo indeterminato, distribuiti per categorie secondo il sistema di classificazione del personale introdotto con il CCNL Comparto Regioni ed Autonomia locali e 17 con rapporto di lavoro a tempo determinato. I contratti a tempo determinato garantiscono l osservanza degli standard regionali nei rapporti ospiti/personale dipendente e vengono instaurati nei casi di malattia, aspettativa da parte del personale a tempo indeterminato. Nel prospetto che segue viene evidenziata la distribuzione del personale dipendente per area e sede. Descrizione Sede C.S.A. Sede Casale di Totale Scodosia Infermieri OSS Amministrativi Responsabili di nucleo Assistente sociale Psicologo Fisioterapisti Logopedista Educatori professionali Servizi generali TOTALI Non si sono registrate problematiche degne di nota con i dipendenti. Per quanto concerne la formazione, l Ente ha coinvolto il personale dipendente nelle seguenti iniziative formative: a) Corso di formazione in materia di salute e sicurezza nei luoghi di lavoro: formazione specifica di cui all art. 37 del D. Lgs. n. 81/2008 della durata di 12 ore, rivolto a tutto il personale, compresi i collaboratori a progetto e i lavoratori socialmente utili. La partecipazione è stata considerata obbligatoria ai sensi della normativa in materia. I corsi si sono tenuti nei mesi di luglio e agosto. b) Seminari di formazione in materia di tutela della riservatezza, della durata di tre ore, indirizzati a tutto il personale, tenuti in settembre/ottobre. Si sono verificati 5 infortuni nel corso dell anno, di cui 4 occorsi ad operatori di assistenza ed 1 ad un infermiere. L INAIL ha comunicato la variazione del tasso di premio per il 2016 che da una percentuale di 1,9% è stato ridotto al 1,7%. Conseguentemente il costo nel bilancio economico verrà variato nel corso dell anno. Sono state eseguite con le modalità previste dalla legge le opportune visite mediche periodiche a cura del medico competente. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 5 di 7

6 B10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Ammortamenti Ammortamenti sterilizzati non sterilizzati Totale Ammortamento fabbricato strumentale , , ,52 Ammortamento impianti generici Ammortamento impianti specifici 540,00 540,00 Ammortamento macchinari Ammortamento attrezzature varie 4.357, , ,62 Ammortamento attrezzature sanitarie 1.375, , ,29 Ammortamento mobili e arredi , , ,47 Ammortamento macchine ordinarie d'ufficio 856,50 15,48 871,98 Ammortamento macchine d'ufficio elettroniche 584,58 154,81 739,39 Ammortamento autovetture Ammortamento automezzi trasporto sanitario Ammortamento automezzi trasporto anziani Immobilizzazioni materiali in corso TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI , , ,27 B12) ACCANTONAMENTO PER RISCHI Non vi sono stati accantonamenti per rischi ed oneri. B14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE I costi derivanti dagli oneri di gestione per un totale di ,97= sono rappresentati da: Tassa sui rifiuti 3.592,86 Tasse circolazione auto 244,66 Tributi locali 8.450,27 Altre imposte e tasse ,18 AREA FINANZIARIA In questa sezione sono state inserite tutte le attività di natura finanziaria. C16) Proventi finanziari I costi derivanti dai proventi finanziari per un totale di 506,87= sono rappresentati da interessi attivi di conto corrente. C17) Interessi e altri oneri finanziari I costi derivanti dagli interessi ed altri oneri finanziari per un totale di ,46= sono rappresentati da da interessi passivi dei mutui. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 6 di 7

7 IMPOSTE CORRENTI In questa voce è stato inserito l ammontare dei tributi dovuti nel 2015 (IRES per 5.125,00). 5 RISULTATO DI ESERCIZIO PERDITA DI ESERCIZIO Come previsto dall art. 21, comma 2, dell allegato A della DGR 780/2013, gli ammortamenti dei beni esistenti al non sono conteggiati agli effetti dell art. 8, comma 7, della legge regionale n. 43/2012. Dal bilancio d esercizio 2015 emerge una perdita di euro ,25 considerando anche gli ammortamenti sui beni esistenti al , come risulta dal prospetto che segue: A Perdita di esercizio compresi gli ammortamenti dei beni esistenti al B Ammortamento dei beni esistenti al sterilizzabili C Ammortamento dei beni esistenti al non conteggiati ai sensi dell art , co. 2, All A, DGR 780/2013 D Risultato di esercizio al netto degli ammortamenti di cui al punto C (A + C) 0, CONCLUSIONI CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE I criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica. L esposizione dei valori richiesti dall art del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. E impegno di questo Consiglio di Amministrazione consolidare e migliorare le attività del Centro per rispondere in maniera sempre più efficace ai bisogni degli ospiti e della Comunità. IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE F.TO dott. Carlo Vitale Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 7 di 7