La Sessola Service srl / 23 ottobre 2018 Venezia. Training D.Lgs 231/2001

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1 La Sessola Service srl / 23 ottobre 2018 Venezia Training D.Lgs 231/2001 1

2 D. Lgs. 231/2001 Struttura della presentazione PRIMA PARTE Il Decreto Il decreto in sintesi Il «meccanismo di crescita» L universo dei reati «231» L esimente dalla responsabilità «231» L Organismo di Vigilanza 2

3 D. Lgs. 231/2001 Struttura della presentazione SECONDA PARTE Il «Modello» Elementi e Struttura Informazione e formazione L Organismo di Vigilanza di La Sessola Service srl Reporting e segnalazioni all Organismo di Vigilanza Sanzioni 3

4 Il Decreto in sintesi Prevede la responsabilità degli enti (società, associazioni, ecc.) per gli illeciti amministrativi dipendenti da reato. La responsabilità è di natura amministrativa e deriva dalla commissione di alcuni reati da parte di soggetti che si trovano in un rapporto specifico con l ente stesso, sempreché il reato sia stato commesso nell interesse dell ente o a suo vantaggio (c.d. colpa da organizzazione). Sono esclusi gli enti pubblici, per i quali, nel 2013, sono stati obbligatoriamente attivati i PAC (piani anticorruzione). L ente non risponde se il reato è stato commesso esclusivamente nell interesse di chi lo realizza o di terzi. 4

5 Il Decreto in sintesi La CONDIZIONE perché l ente sia considerato responsabile è che la persona fisica abbia commesso uno dei reati presi in considerazione dal Decreto (anche all estero e anche se l autore materiale del reato non viene identificato): nell interesse dell ente OPPURE a vantaggio dell ente Senza necessariamente procurare all ente un vantaggio materiale in termini di profitto Procurando all ente un profitto, anche quando il reato non sia commesso nell interesse dell ente stesso Solo la prova che i soggetti abbiano agito nell interesse esclusivo proprio o di terzi esclude la responsabilità della società 5

6 Il Decreto in sintesi L ente risponde se il reato è stato commesso dai soggetti attivi (ai sensi dell art. 5 del D. Lgs.231/2001) PERSONE IN POSIZIONE APICALE persone che rivestono funzioni di rappresentanza, di amministrazione o di direzione dell ente o di una unità organizzativa dello stesso, che sia dotata di autonomia finanziaria e funzionale; nonché persone che esercitano, anche di fatto, la gestione e il controllo dell ente stesso PERSONE SOTTOPOSTE ALLA DIREZIONE O ALLA VIGILANZA di uno dei soggetti in posizione apicale 6

7 Il meccanismo di crescita D.L. 350/2001 Reati di falsità in monete, in valori di bollo (25 bis) Legge Delega (L. 300/2000) Decreto 231 (D.Lgs. 231/2001) Reati contro la P.A. (art. 24, 25) D.Lgs. 61/2002 Reati societari (25 ter) L. 228/2003 Delitti contro la personalità individuale (25 quinquies) L. 123/2007 Reati omocidio colposo e lesioni gravi (25 septies) L. 231/2007 Ricettazione e riciclaggio (25 octies) Etc., etc. 7

8 Evoluzione della normativa: attuale universo del D.Lgs.231/2001 Reati di Criminalità organizzata (art. 24 ter) «Scambio elettorale politico mafioso» Reati contro l industria e il commercio (art. 25- bis1), reati in materia di violazione del diritto d autore (art. 25 novies) e reato di induzione a non rendere dichiarazione o a rendere dichiarazioni mendaci all Autorità Giudiziaria (art. 25. decies) Reati Informatici (art. 24-bis): Delitti informatici e trattamento illecito dei dati Ricettazione, riciclaggio e impiego di denaro, beni o utilità di illecita provenienza (art. 25-octies) - Autoriciclaggio Reati in materia di salute e sicurezza sul lavoro (art. 25-septies): Omicidio colposo, lesioni personali colpose Reati Transnazionali (L. 146/2006): Riciclaggio, Associazione a delinquere, ecc Reati di Abusi di mercato (art. 25-sexies): Abuso di informazioni privilegiate, Manipolazione del mercato Reati ambientali (art.25 undecies) art. aggiunto dal d.lgs 121 del 07/07/2011 Eco-reati REATI PREVISTI ALLA EMANAZIONE DEL DECRETO D. Lgs. 231/2001 REATI INSERITI IN MOMENTI SUCCESSIVI 2003 Reato impiego lavoro irregolare (art.25 duodecies) Reati contro la personalità individuale (art. 25-quinquies): Riduzione o mantenimento in schiavitù, tratta di persone, acquisto o alienazione di schiavi, adescamento di minorenni Intermediazione illecita e sfruttamento del lavoro Reati contro la PA nella gestione dei finanziamenti pubblici (art. 24): Malversazione a danno dello Stato, Indebita percezione di erogazioni, Truffa in danno della PA, Frode informatica alla PA Reati nei rapporti con la PA (art. 25): Concussione, Corruzione, Istigazione alla corruzione, Induzione. Reati nella gestione di monete ed altri valori pubblici (art. 25-bis): Falsificazione di monete, spedita e introduzione nello Stato di monete false e Alterazione di monete ecc. Reati societari (art. 25-ter) False Comunicazioni sociali, Falso in prospetto; Impedito controllo, Illecita influenza sull assemblea, Ostacolo alle funzioni delle autorità pubbliche di vigilanza, Corruzione tra Privati, Istigazione alla corruzione tra privati; Reati aventi finalità di terrorismo o di eversione dell ordine democratico e di finanziamento del terrorismo (art. 25- quater) 8

9 Evoluzione della normativa: attuale universo del D.Lgs.231/2001 (continua) (continua Reati di Razzismo e Xenofobia art. 25 terdecies D. Lgs. 231/2001 REATI dal dicembre 2017 in poi 9

10 Il Decreto in sintesi Recente evoluzione del D. Lgs. 231/2001 Tra il 2017 e il 2018 sono state inserite/modificate nel catalogo 231 le seguenti fattispecie di reato: Con la Legge 17 ottobre 2017, n. 161 l inasprimento del reato di utilizzo di lavoratori extra-comunitari non in regola Con la legge 20 novembre 2017, n. 167 i reati di istigazione e incitamento di razzismo e xenofobia Con la Legge 30 novembre 2017, n. 179 la protezione del «whistleblower» nel settore privato Con la legge 14 settembre 2018, n. 107 relativa al market abuse

11 Il Decreto in sintesi L esimente dalla responsabilità (ai sensi dell art. 6 del D. Lgs.231/2001) L ente può esimersi dalla responsabilità per i reati commessi dai soggetti apicali e non apicali se dimostra che: 1. l organo dirigente (C.d.A.) ha adottato ed efficacemente attuato, prima della commissione del fatto, modelli di organizzazione e gestione idonei alla prevenzione dei reati del tipo di quello commesso; 2. il compito di vigilare sull osservanza dei modelli e di aggiornarli è stato affidato ad un organismo dell ente dotato di autonomi poteri di iniziativa e controllo; 3. gli autori del reato lo hanno commesso eludendo fraudolentemente i modelli di organizzazione e gestione; 4. non vi è stata omessa o insufficiente vigilanza da parte dell organismo; 5. Inoltre il modello, per essere efficacemente attuato, deve prevedere; la verifica periodica e l eventuale aggiornamento; un sistema disciplinare idoneo a sanzionare le violazioni 11

12 Il Decreto in sintesi L Organismo di Vigilanza La Società può essere esonerata dalla responsabilità, qualora l organo dirigente (oltre ad aver adottato il modello organizzativo) abbia, fra l altro: AFFIDATO IL COMPITO DI VIGILARE SUL FUNZIONAMENTO E L OSSERVANZA DEL MODELLO E DI CURARNE L AGGIORNAMENTO AD UN ORGANISMO DELL ENTE DOTATO DI AUTONOMI POTERI DI INIZIATIVA E CONTROLLO Le principali ATTIVITÀ dell O.d.V. sono: vigilanza sull effettività e sull osservanza del modello disamina in merito all adeguatezza del modello raccolta e accertamento di tutte le informazioni necessarie in merito ad eventuali condotte illecite e proposta delle conseguenti sanzioni analisi circa il mantenimento nel tempo dei requisiti del modello cura dell aggiornamento del modello 12

13 Il Modello 231 Perché La Sessola Service srl ha adottato il Modello 231? Per salvaguardare la Società, il suo patrimonio e tutti coloro che in essa hanno un interesse diretto o indiretto, dalle conseguenze di una azione illecita (reato 231 ) - di uno o di pochi - che potrebbe determinare un grave danno per tutti! 13

14 Elementi del Modello di organizzazione, gestione e controllo MODELLO DI ORGANIZZAZIONE GESTIONE E CONTROLLO Parte Generale+OdV+ Sistema Sanzionatorio Codice di Comportamento Parte Speciale A (Reati contro la P.A.) Parte Speciale B (Reati societari tra cui la Corruzione tra privati Mappa Rischi (Overview) Parte Speciale C (Reati in materia di sicurezza nei luoghi di lavoro) Organigramma / Procedure Parte Speciale D (Reati Ambientali) Piano di implementazione del Modello (formazione, procedure, modifiche e integrazioni) Parte Speciale E (Reato di impiego di cittadini di paesi terzi il cui soggiorno è irregolare) Parte Speciale F (Altri Reati)

15 Il Modello 231 Informazione e Formazione Rendere noto a tutto il personale e a tutti coloro che con la Società collaborano o hanno rapporti d affari che la Società condanna nella maniera più assoluta condotte contrarie a leggi, regolamenti, norme di vigilanza o comunque in violazione della regolamentazione interna e dei principi di sana e trasparente gestione dell attività cui la Società si ispira. Informare il personale della Società, i collaboratori e i partners esterni delle gravose sanzioni amministrative applicabili alla Società nel caso di commissione di reati. Assicurare, per quanto possibile, la prevenzione della commissione di illeciti, nell ambito della società mediante la formazione del personale dipendente e dei collaboratori, alla corretta realizzazione dei loro compiti, il continuo monitoraggio di tutte le aree di attività a rischio e l istituzione di un sistema sanzionatorio per i casi di violazione del Modello e del Codice di Comportamento. 15

16 Il Modello 231 L Organismo di Vigilanza Le principali caratteristiche che l O.d.V. nel suo insieme deve assicurare sono: autonomia indipendenza preparazione professionale continuità di azione L O.d.V. è composto da: Linda Longo componente esterno (presidente) Giovanni Avalle componente esterno Ennio Battistoli componente esterno ed è supportato da: Veruschka Maggi - coordinatrice 16

17 Il Modello 231 Reporting all Organismo di Vigilanza E importante che l Organismo fruisca di un efficiente sistema di REPORTING, che garantisca un informazione costante in merito ad eventi che potrebbero ingenerare responsabilità della società ai sensi del Decreto 231. In quest ottica, ciascun soggetto DEVE dare all Organismo tutte le informazioni che esso richieda nell esercizio delle sue funzioni. Segnalazioni all Organismo di Vigilanza Nello stesso tempo, è fondamentale il riconoscimento, a tutto il personale della Società e ai collaboratori della stessa, della piena LIBERTÀ di rivolgersi direttamente all Organismo per segnalare violazioni del modello di organizzazione, gestione e controllo, ovvero altre eventuali irregolarità alla apposita casella : La Sessola Service srl, casella postale n odv@sessolaservice.it 17

18 Il Modello 231 Sanzioni per la Società Finalità del sistema sanzionatorio previsto dal «Modello 231» La predisposizione di un adeguato Sistema Sanzionatorio è condizione essenziale per l effettività del Modello; Si sanzionano i comportamenti tenuti dai soggetti apicali o soggetti sottoposti all altrui direzione in violazione delle misure del Modello; E diversamente articolato a seconda dei destinatari (amministratori, dirigenti, impiegati, consulenti, collaboratori e partners); E compatibile con la normativa e la contrattualistica in vigore; L applicazione del Sistema e delle relative sanzioni è indipendente dallo svolgimento e dall esito di eventuali procedimenti penali. 18

19 Il Modello 231 Sanzioni per la Società Sanzioni previste dal «Modello 231» sanzioni pecuniarie sono applicate per quote (da un minimo di 258,00 fino ad un massimo di 1.549,00 per ciascuna quota), fino a un massimo di ,00 (e sequestro conservativo in sede cautelare) sanzioni interdittive (applicabili anche quale misura cautelare) di durata non inferiore a tre mesi e non superiore a due anni, che possono consistere in: - interdizione dall esercizio dell attività; - sospensione o revoca delle autorizzazioni, licenze o concessioni; - divieto di contrattare con la Pubblica Amministrazione; - esclusione da agevolazioni, finanziamenti, contributi o sussidi e l eventuale revoca di quelli concessi; - divieto di pubblicizzare beni o servizi; - pubblicazione della sentenza; 19

20 Il Modello 231 Sanzioni previste per dipendenti, collaboratori e business partners Le infrazioni disciplinari alle norme dei contratti / accordi che regolano il rapporto con dipendenti, collaboratori e business partner e le infrazioni al «Modello 231» della Società, potranno essere punite, a seconda della gravità delle mancanze, con i provvedimenti seguenti: 1. Richiamo scritto 2. Sanzione economica 3. Sospensione 4. Licenziamento 5. Rescissione contratto 20

21 Considerazioni sul Modello «231» Il Modello «231» non aggiunge complessità, invece evidenzia la complessità della Società. Del resto la Società ha un suo Modello «di fatto» (altrimenti non potrebbe operare); il Modello «231» lo ha «formalizzato» enucleando gli elementi che consentono di prevenire o individuare tempestivamente i reati realizzati o in divenire. Il Modello «231» può essere metaforicamente pensato come il sistema immunitario della persona giuridica che acquisisce difese specifiche con il Modello formalmente deliberato e implementato dalla Società. Il Modello «231» della La Sessola Service srl deve operare in un contesto particolarmente complesso per fattori esterni (normative, vincoli ambientali) e interni (molteplici società coinvolte nella gestione). Per la gestione della complessità operativa è sì necessario dotarsi di policies, procedure, impegni contrattualizzati con i partners, etc., ma soprattutto è necessario l esercizio del «buon senso» (che nasce dalla consapevolezza della complessità) e il mantenimento di canali comunicativi aperti e flessibili nel rispetto dei rispettivi ruoli. 21

22 Come implementiamo il Modello «231»? Con la diffusione del Modello e dei suoi successivi aggiornamenti a tutti i destinatari (Codice di Comportamento, Parte Generale e Parte Speciale) Con la formazione generale sul Modello e successivi aggiornamenti (oggi è il secondo step) Con la formazione specifica che avviene attraverso incontri / interviste periodiche Con l implementazione disciplinata di un flusso informativo verso l OdV Con il reporting dall OdV (verbali e relazione periodica) all organo amministrativo 22

23 GRAZIE A TUTTI E BUON LAVORO! 23