RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 2014

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1 ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE GALLIPOLI POLO Via Gorizia, 4 Tel. e fax leic877g@istruzione.it 74 GALLIPOLI (LE) RELAZIONE CONTO CONSUNTIVO 24 Premessa La redazione del conto consuntivo e dei relativi allegati rimane disciplinata dall art. 8 del Regolamento adottato con il D.M. febbraio 2, n. 44, ed avente per oggetto: Istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche. La presente relazione si fonda: sui documenti contabili e la relazione del Direttore dei Servizi Generali Amministrativi sulla relazione illustrativa relativa al Programma Annuale 24 redatta dalla prof.ssa Marcella Fiorini Dirigente Scolastica del Polo nell anno scolastico 2/24 sugli elementi di valutazione didattico - formativi rilevati dai verbali del Collegio dei Docenti e del Consiglio d Istituto relativi all A.S. 2/4, sulle relazioni finali della FF.SS e sui documenti di monitoraggio finale elaborati nel precedente anno Connessioni del Conto Consuntivo con il POF d Istituto Il Conto Consuntivo relativo all E.F. 24 di cui si parla nella presente relazione, si riferisce per gli 8/2 all A.S. 2/24 (gennaio agosto) e per i 4/2 all A.S. 24/25 (settembre dicembre). Gli obiettivi da raggiungere previsti nel Piano dell Offerta Formativa relativo all A.S. 2/24 non possono non presentare elementi di continuità con i piani precedenti e ad essi si collegano anche quelli relativi all anno in corso in quanto alcuni progetti e attività trovano prosecuzione nel Programma Annuale 25. Non è pensabile infatti che ad ogni anno scolastico si volti pagina e si progetti senza tenere conto della storicità dei propri alunni e degli itinerari già predisposti, inoltre le soluzioni a problematiche di tipo didattico formativo, si sviluppano nel lungo periodo e non sempre in costante e positiva ascesa. Questa ottica presuppone la dipendenza dai dati realmente registrati e un continuo adattamento in funzione dei bisogni reali degli alunni, dei docenti, del personale ATA e delle domande socio culturali del territorio. Dall esame del Conto Finanziario, riportato nell allegato H, si evince una indicazione sintetica sia delle concordanze esistenti tra le somme iscritte nel rendiconto e quelle iscritte nella previsione, sia della consistenza delle variazioni delle entrate e delle spese verificatesi in corso di esercizio e debitamente approvate dal Consiglio d Istituto e documentate.

2 Esso mette in evidenza, a consuntivo, le entrate e le spese più significative verificatesi nell esercizio finanziario 24, sulle quali la Scuola ha potuto fare affidamento. Le risorse economiche esposte in entrata, hanno permesso di raggiungere l obiettivo fondamentale che la Scuola si propone, ossia quello di:. rafforzare il patrimonio delle risorse didattiche, scientifiche, librarie ed amministrative di cui la scuola già dispone; 2. rafforzare il patrimonio delle risorse informatiche, al fine di mantenere la scuola al passo con una tecnologia che progredisce in maniera vertiginosa;. ampliare l offerta formativa di cui la scuola è portatrice, con un attività progettuale ampia, qualificata e innovativa; 4. migliorare l offerta formativa di cui la scuola si fa garante, con l introduzione di apprendimenti quali informatica, educazione alla salute e alla legalità, lingua inglese potenziata nelle prime classi della primaria, introduzione alla lingua francese nelle classi V, musica d insieme, recupero e sostegno, attività artistiche e creative, educazione socio-ambientale, avvio attività sportiva, eccetera. Nello stesso tempo le risorse economiche esposte in entrata hanno permesso alla Scuola di ottenere un miglioramento ed un ampliamento della qualità del servizio scolastico attraverso la formazione del personale, l incentivazione etc. Conclusioni: La realizzazione delle attività da parte della Scuola nell anno finanziario di riferimento del Conto Consuntivo non ha potuto prescindere dai mezzi finanziari di cui la scuola ha avuto modo di disporre e, entro tali disponibilità, gli Organi Collegiali dell istituto e il Dirigente Scolastico hanno dovuto effettuare le scelte necessarie per aderire alle esigenze educative e didattiche degli alunni e delle famiglie. Le scelte per gli interventi, le Attività e i Progetti sono state effettuate tenendo conto delle peculiarità proprie della Scuola, della varietà dei plessi e delle strutture a disposizione e sempre nei limiti del decrescente trasferimento di mezzi finanziari di provenienza statale. I fondi per il miglioramento dell Offerta Formativa, anche se pur sempre in diminuzione, e i finanziamenti rivenenti dai Fondi Strutturali Europei hanno permesso di procedere, anche se lentamente, verso la piena realizzazione dell Autonomia Scolastica, permettendo lo svolgimento di Progetti che sempre più hanno cercato di caratterizzare il POF dell Istituto, anche mediante l utilizzazione di competenze di personale esperto esterno alla Scuola, coinvolto con contratti d opera temporanei.

3 Dati numerici dell Istituzione Scolastica Dati Generali Scuola Infanzia - di riferimento: 5 marzo La struttura delle classi per l anno scolastico è la seguente: Numero sezioni con orario ridotto (a) Totale sezioni (c=a+b) Numero sezioni con orario normale (b) Bambini iscritti al settembre Bambini frequentanti sezioni con orario ridotto (d) 287 Bambini frequentanti sezioni con orario normale (e) Totale Media bambini Di cui bambini diversamente per sezione frequentanti (f/c) abili (f=d+e) ,8 Dati Generali Scuola Primaria e Secondaria di I Grado di riferimento: 5 marzo La struttura delle classi per l anno scolastico è la seguente: Numero classi funzionant i con 24 ore (a) Numero classi funzionant i a tempo normale (da 27 a /4 ore) (b) Numero Totale Alunni Alunni Alunni Alunni Totale Di cui Differen Media classi classi iscritti al frequentan frequentan frequent alunni diversam za tra alunni funzionant (d=a+b+c settembr ti classi ti classi anti frequenta ente abili alunni per i a tempo ) e (e) funzionant funzionant classi nti iscritti al classe pieno/prol i con 24 i a tempo funziona (i=f+g+h (i/d) ungato ore (f) normale nti a ) settembr (4/6 (da 27 a tempo ee ore) (c) /4 ore) pieno/pr alunni (g) olungato frequenta (4/6 nti (l=eore) (h) i) Prime Seconde Terze Quarte ,4 Quinte , Pluriclassi Totale ,6 22, + 22, 2 2,92 24, Prime Seconde ,66 Terze ,25 Pluriclassi 22,2 Totale Dati Personale - di riferimento: 5 marzo La situazione del personale docente e ATA (organico di fatto) in servizio può così sintetizzarsi: DIRIGENTE SCOLASTICO NUMERO N.B. in presenza di cattedra o posto esterno il docente va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto

4 Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 77 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al Giugno Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al Giugno 4 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time Insegnanti di religione incaricati annuali Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* *da censire solo presso la scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole. TOTALE PERSONALE DOCENTE 96 N.B. il personale ATA va rilevato solo dalla scuola di titolarità del posto NUMERO Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi a tempo determinato Coordinatore Amministrativo e Tecnico e/o Responsabile amministrativo Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 5 Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Amministrativi a tempo determinato con contratto fino al Giugno Assistenti Tecnici a tempo indeterminato Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto annuale Assistenti Tecnici a tempo determinato con contratto fino al Giugno Collaboratori scolastici dei servizi a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo indeterminato Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto annuale Collaboratori scolastici a tempo determinato con contratto fino al Giugno Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo indeterminato Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto annuale Personale altri profili (guardarobiere, cuoco, infermiere) a tempo determinato con contratto fino al Giugno Personale ATA a tempo indeterminato part-time TOTALE PERSONALE ATA Si rilevano, altresì, n.6 unità di personale estraneo all'amministrazione che espleta il servizio di pulizia degli spazi. Il Conto Consuntivo è composto dai seguenti modelli: conto finanziario (Mod H), conto patrimoniale (Mod. K), situazione amm.va definitiva al /2 (Mod. J), elenco dei residui attivi e passivi (Mod.L), rendiconto delle singole schede finanziarie (attività, progetti, gestioni Mod. I), prospetto delle spese per il personale (Mod. M) e per i contratti d opera, riepilogo per tipologie di spesa (Mod. N). 5

5 Conto Finanziario (Mod. H) Il conto consuntivo 24 presenta le seguenti risultanze: ) ENTRATE Aggregato Avanzo di Amministrazione Finanziamenti Statali Finanziamenti da Regioni Finanziamenti da Enti Contributi da privati Gestioni economiche Altre entrate Mutui Totale entrate Disavanzo di competenza Totale a pareggio 2) SPESE Aggregato Attivita' Progetti Gestioni economiche Fondo di Riserva Disponibilita' da programmare Totale Spese Avanzo di competenza Totale a Pareggio Programmazione Definitiva (a) 28.42, , , ,29 4.7,25, 84,5, ,2,, Programmazione Definitiva (a) 4.68, ,8, 2,, 728.4,6,, Somme Accertate (b) Disponibilita' (b/a) 5.77, ,78 9.2,4 4.7,25, 84,5, ,94, ,94 Somme Impegnate (b),927,8 Utilizzo (b/a) 6.58, ,5,,8, , , ,94,82 Pertanto, l'esercizio finanziario 24 presenta un avanzo di competenza di ,29. Dal confronto con la programmazione definitiva emerge che le somme impegnate risultano pari al 82,82% di quelle programmate.

6 Situazione Residui (Mod. L) La situazione dei residui è la seguente: Iniziali al //24 Residui Attivi.28,5 Iniziali al //24 Residui Passivi ,42 Riscossi Da riscuotere.28,5 Pagati, Residui Variaz. in esercizio diminuzione ,2, Totale Residui 94.75,2 Da pagare ,42 Residui Variaz. in Totale esercizio diminuzione Residui 24, 7.72,59, 7.72,59 Ad oggi risultano incassati residui attivi per 47.62,46 e pagati residui passivi per 2.2,64 Conto Patrimoniale (Mod. K) Dal Modello K, concernente il Conto del Patrimonio, risulta una consistenza patrimoniale pari a 6.98,6. I valori esposti dall'istituzione Scolastica sono i seguenti: Situazione al //24 ATTIVO Totale Immobilizzazioni Totale Disponibilità Totale dell'attivo Deficit Patrimoniale Totale a pareggio PASSIVO Totale debiti Consistenza Patrimoniale Totale a pareggio Variazioni Situazione al /2/ , ,64.956, , , ,78.854, , , , ,24.956, ,7-2.4,9 2.77, , , ,44 Situazione Amministrativa (Mod. J) Il risultato di amministrazione, evidenziato nel modello J, è determinato come segue: Fondo di cassa all'inizio ,49 dell'esercizio Residui anni Competenza precedenti Esercizio 24. Riscossioni.28, , ,86 Pagamenti , , ,48 Fondo di cassa alla fine 2.4,87 dell'esercizio Residui Attivi, 94.75, ,2

7 Residui Passivi Avanzo di amministrazione al /2, 7.72, ,59 5.8,5 Il Fondo cassa al /2/24 riportato nel modello J è pari a 2.4,87 in concordanza con l'estratto conto dell'istituto cassiere e con le scritture del libro giornale. Spese Per Attività e Progetti Nel corso dell'esercizio in esame, l'istituto ha provveduto a definire il Piano dell'offerta Formativa (P.O.F.), nel quale ha fatto confluire i propri progetti mirati a migliorare l'efficacia del processo di insegnamento e di apprendimento. Le risultanze complessive delle uscite relative alle attività ed ai progetti possono essere riclassificate per tipologia di spesa, allo scopo di consentire un analisi costi-benefici inerente le attività ed i progetti, anche in considerazione dello sfasamento temporale con cui la progettualità scolastica trova concreta realizzazione rispetto ad una programmazione ed una gestione espresse in termini di competenza finanziaria. SPESE Personale Beni Di Servizi Altre Tributi Investime Oneri Programmazi Tot. Consumo Esterni Spese nti Finanziari one Impegni (impegnato) (impegnato (impegnat (impegna (impegnat Definitiva ) o) (impegnat to) (impegnat o) o) o) 24,2 A 4.726, , ,69 A2.754,2 Impegni/ Spese % 7.99, , , A 5.52,24 A4 9,8 6.69, ,69 5, ,2,, 2.556,5 5.52,24 4,9 A5 PROGET TI SUPPOR TO DIDATTI CA 29.5,92 PROGET TI FORMAZ IONE PERSON ALE, ALTRI PROGET TI.292,6 TOTALE 4.847,2 TOTALE/TO TALE IMPEGNI % 5,6%.869,55.484,96,,, 7.54,8 55.7,89 89,4,.4,,,,, 6.5,2.4, 7,46 2,27,, , ,2 4., ,62 79, , , ,8, 84.28, , , ,65 82,8,4%,%,5%,%.286,46 2,27 2,5% 57,64% L utilizzo complessivo della dotazione finanziaria è pari al 82,8%. In merito alle dotazioni annuali dei progetti, il tasso d impiego delle risorse ad essi destinate è pari al 8,766%.

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9 CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 24 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA. La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 24 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell'istituzione Scolastica. RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA ,49 Fondo di cassa al Gennaio 24 Competenza ,7 Residui Totale () Competenza.28, , ,6 Residui Totale (2) , ,48 SOMME RISCOSSE SOMME PAGATE 64.28,8 2.4,87 ( - 2) FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 24 L' Avanzo di Amministrazione al /2/24 ammonta a Euro 5.8,5, così determinato: GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente 94.75,2 ATTIVI Esercizi Precedenti Totale () Esercizio Corrente, 94.75,2 7.72,59 Esercizi Precedenti Totale (2), 7.72,59 PASSIVI DIFFERENZA ( - 2) FONDO CASSA FINE ESERCIZIO 24 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,6 2.4,87 5.8,5 L' Avanzo di Esercizio 24 di Euro ,29 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE E.F. 24 SPESE EFFETTIVE E.F. 24 AVANZO ESERCIZIO , , ,29

10 Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare Aggregato voce - Avanzo Non vincolato 78.88, ,8 5.25,9 5.25, , ,8 Aggregato voce 2 - Avanzo Vincolato 5.25,9 Aggregato 2 voce - Dotazione Ordinaria 6/5/24 27/8/24 //24 /2/ , , ,.87,9 54.7, ,47 Aggregato 2 voce 4 - Altri finanziamenti vincolati 6/5/24 22/9/24 //24 24//24 /2/ ,94 9.2,2 4.26,45.7,67 57,7 6.79, ,52.496,4

11 Aggregato voce 4 - Altri finanziamenti vincolati (regione) 24// , -76, , ,5 8.2,28 Aggregato 4 voce - Unione Europea /6/24 24//24 /2/ ,7 45., 42.95,6 -, , 7.778, ,8., , Aggregato 4 voce 4 - Comune non vincolati 6/5/24-98,.294,9.294,9 Aggregato 4 voce 6 - Altre istituzioni 22//24 24// , 2.8, 8.97,6 45.5,6 4.5,6 4.,

12 Aggregato 5 voce 2 - Famiglie vincolati 28/2/24 22//24 6/5/24 /5/24 2/6/24 24// , 2.482, 4.944, 4.6,95.96, 5.4, 2.7,25 2.7,25 Aggregato 5 voce 4 - Altri vincolati 28/2/24 22//24 /6/ , 669, 86,.999,.999, Aggregato 7 voce - Interessi 28/2/24 84,5 84,5 84,5 Riassumendo: Programmazione definitiva ,2 Somme accertate , ,7 Somme rimaste da riscuotere 94.75,2 Differenze in + o in 4.7,8

13 Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze: Aggregato A voce - Funzionamento amministrativo generale 28/2/24 6/5/24 27/8/24 22/9/24 //24 24// , 84, , ,5 9.2, , , 7.99,8 26., , , , Aggregato A voce 2 - Funzionamento didattico generale 28/2/24 22//24 6/5/24 /5/24 2/6/24 27/8/24 //24 24//24 /2/ , 2.482,.96,9 4.6,95.96, 89,98.5,.4, 57,7 6.69, ,4.66,55.4,5 9.92,2 9.92, , ,5 Aggregato A voce - Spese di personale 9.92,2 Aggregato A voce 4 - Spese d'investimento

14 4.94,89 57,5 7.4, , , , , ,4 6, 6,,, 594, 594,,, Aggregato P voce - COMENIUS Aggregato P voce 2 - TEATRO 6, Aggregato P voce - ALLENA-MENTE, Aggregato P voce 4 - IL CORPO NELLO ZAINETTO 594, Aggregato P voce 5 - (in)... VOLO... (sulla mia terra),

15 Aggregato P voce 6 - Je peins en plein air - Alla scoperta dei beni artistici della nostra città 88, 88, 88, Aggregato P voce 7 - E--FESR /6/ , 45., 4.22,7.776,9 Aggregato P voce 8 - CANTO LA VITA,,, Aggregato P voce 9 - Sezione Primavera 24// , ,5 2.9, 9.26,5 Aggregato P voce ANDIAMO A SCUOLA DI SPORT,,,

16 Aggregato P voce 22 - FORMAZIONE DEL PERSONALE 6/5/ ,27.994,94 6.5,2.4, 5.9,2 Aggregato P voce 2 - PROGETTI AUTONOMIA 5.25,4 5.25,4.826,5.826,5.,8 5.25,4 Aggregato P voce 26 - INTEGRAZIONE SCOLASTICA.826,5 Aggregato P voce 28 - GO WALKING... TO THE BEST 28/2/24 22//24 24// , 2.749, 95, 5.524,8.79,7.85, Aggregato P voce - PROGETTO DIRITTI A SCUOLA ,

17 24//24-76, , ,78 Aggregato P voce 49 - PROGETTO FRUTTA NELLE SCUOLE /6/ , 86, 2.8,.27,96.67,4 Aggregato P voce 58 - IL GIRO DEL... CORPO IN 2 GIORNI,,,, 68, 68, 66.7,78, Aggregato P voce 59 - IN VIAGGIO TRA LE STELLE, Aggregato P voce 6 - READ, SET, GO! INGLESE NELL'INFANZIA 68, Aggregato P voce 62 - C--FSE-2-226

18 24//24-8.6, , ,9 Aggregato P voce 6 - C-2-FSE //24.24,29-246, , ,69 Aggregato P voce 64 - D--FSE-2- ex LEIC876Q 24//24 /2/ , -, 7.264, ,6 722,4 Aggregato P voce 65 - PON C--FSE I.C. POLO 2 GALLIPOLI 24// , , ,2 Aggregato P voce 66 - E--FESR ex LEIC876Q 24//24 45.,

19 45., 2, Storni 2, 2,.569, ,7 7.25,9 Aggregato R voce 98 - Fondo riserva Aggregato Z voce - Disponibilità finanziaria da programmare 24//24 /2/ ,6.87,9 9.88, ,96 Riassumendo: Programmazione definitiva ,2 Avanzo competenza Totale a pareggio Somme impegnate , , , ,6 Somme rimaste da pagare 7.72,59 Differenze in + o in 68.49,7 PARTITE DI GIRO Per l e.f.24 il fondo minute spese ammontante ad 5, è stato regolarmente restituito dal DSGA entro la fine dell e.f. Si dichiara infine che: Le scritture contabili di cui al giornale di cassa concordano con le risultanze del conto corrente bancario. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul registro degli inventari. Le ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali sono state trattenute e versate agli enti competenti. Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall istituto Cassiere. L Istituzione Scolastica è intestatario di un solo conto corrente bancario. La contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy, come previsto dal D. Lgs. giugno 2, n.96 Codice in materia di

20 protezione dei dati personali. Ai sensi dello stesso decreto, la Scuola ha provveduto a redigere il prescritto Documento Programmatico sulla Sicurezza. Le liquidazioni dei compensi, contenute nell ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del Dirigente Scolastico e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale. E stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. Non vi sono state gestioni fuori bilancio. Il Direttore S.G.A. (Rag. Agata De Donno) Il Dirigente Scolastico (Prof.ssa Marcella Fiorini)