ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE P. S. DI GUARDO - QUASIMODO - CATANIA

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1 CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2017 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA. La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell'istituzione Scolastica. RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1 Gennaio ,67 Competenza ,20 SOMME RISCOSSE Residui ,00 Totale(1) ,20 Competenza ,01 SOMME PAGATE Residui ,15 Totale(2) ,16 Differenza (1-2) ,04 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,71 L'avanzo di Amministrazione al 31/12/2017 ammonta a Euro ,47 così determinato: ATTIVI PASSIVI GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente ,30 Esercizi Precedenti 4.361,00 Totale(1) ,30 Esercizio Corrente ,54 Esercizi Precedenti 0,00 Totale(2) ,54 1

2 Differenza (1-2) ,76 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,71 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,47 L'avanzo di Esercizio 2017 di Euro ,95 è così determinato: ENTRATE EFFETTTIVE E.F ,50 SPESE EFFETTIVE E.F ,55 AVANZO ESERCIZIO ,95 Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare Aggregato 01 voce 01 - NON VINCOLATO Previsione iniziale ,50 27/01/ Variazione Avanzo - Interessi attivi -587,22 Previsione definitiva ,28 Differenza ,28 Aggregato 01 voce 02 - VINCOLATO Previsione iniziale ,11 27/01/ Variazione Avanzo - Interessi attivi ,87 Previsione definitiva ,24 2

3 Differenza ,24 Aggregato 02 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA Previsione iniziale ,80 30/06/ ,38 30/11/ ,53 30/11/ ,54 Previsione definitiva ,25 Somme Riscosse ,25 Somme da riscuotere 410,00 Aggregato 02 voce 02 - DOTAZIONE PEREQUATIVA Aggregato 02 voce 03 - ALTRI FINANZIAMENTI NON VINCOLATI 30/11/ ,94 Previsione definitiva 1.156,94 Somme Riscosse 1.156,94 3

4 Aggregato 02 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI 30/11/ ,00 31/12/ ,65 Previsione definitiva 7.354,65 Somme Riscosse 3.154,65 Somme da riscuotere 4.200,00 Aggregato 02 voce 05 - FONDO AREE SOTTOUTILIZZATE FAS Aggregato 03 voce 01 - DOTAZIONE ORDINARIA Previsione iniziale 7.239,60 30/11/ ,33 Previsione definitiva ,93 Somme Riscosse ,93 4

5 Aggregato 03 voce 02 - DOTAZIONE PEREQUATIVA Aggregato 03 voce 03 - ALTRI FINANZIAMENTI NON VINCOLATI Aggregato 03 voce 04 - ALTRI FINANZIAMENTI VINCOLATI 30/11/ ,35 31/12/ ,32 Previsione definitiva 5.756,67 Somme Riscosse 5.756,67 Aggregato 04 voce 01 - UNIONE EUROPEA 06/09/ Finanziamento FSE A-FSEPON-SI ,30 Previsione definitiva ,30 Somme da riscuotere ,30 5

6 Aggregato 04 voce 02 - PROVINCIA NON VINCOLATI Aggregato 04 voce 03 - PROVINCIA VINCOLATI Aggregato 04 voce 04 - COMUNE NON VINCOLATI 31/12/ ,55 Previsione definitiva 1.514,55 Somme Riscosse 1.514,55 Aggregato 04 voce 05 - COMUNE VINCOLATI 6

7 Aggregato 04 voce 06 - ALTRE ISTITUZIONI 31/12/ ,66 Previsione definitiva 472,66 Somme Riscosse 472,66 Aggregato 05 voce 01 - FAMIGLIE NON VINCOLATI 30/11/ ,00 31/12/ ,00 Previsione definitiva ,00 Somme Riscosse ,00 Aggregato 05 voce 02 - FAMIGLIA VINCOLATI 30/06/ ,00 Previsione definitiva ,00 Somme Riscosse ,00 7

8 Aggregato 05 voce 03 - ALTRI NON VINCOLATI 30/11/ ,50 Previsione definitiva 61,50 Somme Riscosse 61,50 Aggregato 05 voce 04 - ALTRI VINCOLATI 30/06/ ,00 30/11/ ,00 Previsione definitiva 1.810,00 Somme Riscosse 1.810,00 Aggregato 06 voce 01 - AZIENDA AGRARIA Aggregato 06 voce 02 - AZIENDA SPECIALE 8

9 Aggregato 06 voce 03 - ATTIVITA' PER CONTO TERZI Aggregato 06 voce 04 - ATTIVITA' CONVITTUALE Aggregato 07 voce 01 - INTERESSI 27/01/ nteressi attivi 0,05 Previsione definitiva 0,05 Somme Riscosse 0,05 9

10 Aggregato 07 voce 02 - RENDITE Aggregato 07 voce 03 - ALIENAZIONE DI BENI Aggregato 07 voce 04 - DIVERSE 25/07/ carta docente 324,00 30/11/ ,00 Previsione definitiva 549,00 Somme Riscosse 549,00 Aggregato 08 voce 01 - MUTUI 10

11 Aggregato 08 voce 02 - ANTICIPAZIONI Riassumendo: Programmazione definitiva Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste da riscuotere Differenze in + o in , , , , ,52 Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze: Aggregato A voce 01 - FUNZIONAMENTO AMMINISTRATIVO GENERALE Previsione iniziale ,15 27/01/ Variazione Avanzo ,30 30/11/ ,55 Previsione definitiva ,40 Somme Pagate ,69 Somme da pagare ,95 Economie ,76 Aggregato A voce 02 - FUNZIONAMENTO DIDATTICO GENERALE Previsione iniziale 5.395,84 30/06/ ,91 30/11/ ,00 31/12/ ,24 Previsione definitiva ,99 11

12 Somme Pagate 5.113,05 Somme da pagare 105,47 Economie 5.804,47 Aggregato A voce 03 - SPESE DI PERSONALE 27/01/ Variazione Avanzo - Interessi attivi 1.200,00 31/12/ ,32 Previsione definitiva 2.088,32 Somme Pagate 1.200,00 Economie 888,32 Aggregato A voce 04 - SPESE D'INVESTIMENTO Aggregato A voce 05 - MANUTENZIONE EDIFICI Previsione iniziale 2.144,09 31/12/ ,50 Previsione definitiva 3.374,59 Somme Pagate 1.732,40 Economie 1.642,19 12

13 Aggregato P voce 01 - Visite d'istruzione 2016/ /06/ ,00 30/11/ ,50 31/12/ ,81 Previsione definitiva ,31 Somme Pagate ,19 Somme da pagare 1.623,12 Aggregato P voce 02 - Alunni con BES Previsione iniziale 5.904,94 27/01/ Variazione Avanzo - Interessi attivi 226,26 30/11/ ,54 Previsione definitiva 6.399,74 Somme Pagate 3.159,80 Economie 3.239,94 Aggregato P voce 03 - Sicurezza nella scuola Previsione iniziale 3.845,51 Somme Pagate 1.665,82 Economie 2.179,69 Aggregato P voce 04 - Aggiornamento personale scolastico Previsione iniziale 1.608,06 13

14 25/07/ carta docente 324,00 30/11/ ,00 Previsione definitiva 2.157,06 Somme Pagate 549,00 Economie 1.608,06 Aggregato P voce 05 - Progetto "La valigia del cuoco" (scuola dell'infanzia) Previsione iniziale 300,00 25/07/ carta docente 172,11 Previsione definitiva 472,11 Somme Pagate 472,11 Aggregato P voce 06 - Progetto "Informatica - ECDL" scuola primaria /secondaria Previsione iniziale 300,00 30/06/ ,28 Previsione definitiva 456,28 Somme Pagate 456,28 Aggregato P voce 07 - Progetto Lingua "Inglese TRINITY" Previsione iniziale 300,00 30/06/ ,00 Previsione definitiva 2.391,00 Somme Pagate 2.173,00 14

15 Economie 218,00 Aggregato P voce 08 - Progetto Lingua "Spagnolo" Previsione iniziale 300,00 25/07/ carta docente -172,11 Previsione definitiva 127,89 Economie 127,89 Aggregato P voce 09 - Progetto Orientamento Previsione iniziale 898,55 30/06/ ,19 Previsione definitiva 1.209,74 Somme Pagate 696,68 Economie 513,06 Aggregato P voce 10 - Mantenimento del decoro e della funzionalità degli edifici scolastici Previsione iniziale 8.400,00 30/11/ ,00 Previsione definitiva ,00 Somme Pagate 8.399,99 15

16 Economie 4.200,01 Aggregato P voce A1-FESRPON-SI "Eccoci... tutti in rete!" Previsione iniziale ,00 27/01/ Variazione Avanzo - Interessi attivi ,00 Previsione definitiva 0,00 Aggregato P voce A3-FESRPON-SI "Ambiente 3.0" Previsione iniziale ,00 27/01/ Variazione Avanzo - Interessi attivi ,00 Previsione definitiva 0,00 Aggregato P voce 13 - Progetto "Leggere per piacere" 30/06/ ,00 Previsione definitiva 1.450,00 Somme Pagate 1.450,00 16

17 Aggregato P voce A-FSEPON-SI "Spaziando Insieme" 06/09/ Finanziamento FSE A-FSEPON-SI ,30 Previsione definitiva ,30 Economie ,30 Aggregato P voce 15 - Noi, insieme, costruiamo la legalità 30/11/ ,60 Previsione definitiva 3.782,60 Economie 3.782,60 Aggregato P voce 16 - Progetto "Frutta e verdura nelle scuole a.s.2017/2018" Aggregato P voce 17 - Formazione personale Ambito 10 17

18 31/12/ ,66 Previsione definitiva 472,66 Economie 472,66 Aggregato P voce 18 - Piano Nazionale Scuola Digitale 31/12/ ,65 Previsione definitiva 3.154,65 Economie 3.154,65 Aggregato G voce 01 - AZIENDA AGRARIA Aggregato G voce 02 - AZIENDA SPECIALE 18

19 Aggregato G voce 03 - ATTIVITA' PER CONTO TERZI Aggregato G voce 04 - ATTIVITA' CONVITTUALE Aggregato R voce 98 - FONDO DI RISERVA Previsione iniziale 361,95 Economie 361,95 Riassumendo: Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste da pagare Differenze in + o in , , , , ,55 SITUAZIONE PATRIMONIALE Dalla situazione patrimoniale relativa all'anno 2017 si evincono le seguenti risultanze: Vedi modello K 19

20 CONCLUSIONI Dall'allegato J risulta un fondo cassa di 240,833,71 che concorda con le risultanze del giornale di cassa. Tale fondo concorda con l'estratto conto dell'istituto Cassiere. Al fine di controllare le risultanze del conto consuntivo, si è provveduto ad un controllo incrociato fra i vari allegati come segue: risultanze entrate di ogni aggregato delle entrate del modello H delle somme accertate, riscosse e rimaste da riscuotere con quelle del partitario delle entrate; risultanze uscite di ogni aggregato delle uscite del modello H delle somme impegnate, pagate e rimaste da pagare con quelle del partitario delle uscite; risultanze entrate di ogni aggregato delle entrate del modello H delle somme accertate, riscosse, rimaste da riscuotere nonchè della programmazione definitiva con quelle del modello I; risultanze uscite di ogni aggregato delle uscite del modello H delle somme impegnate, pagate, rimaste da pagare con quelle del partitario delle uscite; risultanze entrate di ogni aggregato delle entrate del modello N delle somme accertate, riscosse e rimaste da riscuotere più la reversali non imputate ai progetti con quelle del partitario delle entrate; risultanze uscite di ogni aggregato delle uscite del modello N delle somme impegnate, pagate e rimaste da pagare con quelle del partitario delle uscite, diminuito dal fondo di riserva non utilizzato; risultanze entrate di ogni aggregato delle entrate del modello H delle somme accertate, riscosse, rimaste da riscuotere nonché della programazione definitiva più le reversali non imputate ai progetti con quelle del modello N; risultanze uscite di ogni aggregato delle uscite del modello H delle somme impegnate, pagate, rimaste da pagare con quelle del modello N diminuito dal fondo di riserva non utilizzato; risultanze residui di ogni aggregato delle entrate del modello N delle somme accertate, riscosse, e rimaste da riscuotere con quelle del partitario delle entrate; risultanze residui di ogni aggregato delle uscite del modello N delle somme impegnate, pagate e rimaste da pagare con quelle del partitario delle uscite; risultanze entrate delle somme accertate, riscosse, rimaste da riscuotere del modello J con quelle del modello H; 20

21 risultanze delle somme impegnate, pagate e rimaste da pagare del modello J con quelle modello H; somme riscosse in conto residui ed i residui degli anni precedenti del modello J con quelli del modello N; somme pagate in conto residui ed i residui degli anni precedenti del modello J con quelle del modello N; elenco dei residui attivi e passivi dell esercizio in chiusura e degli esercizi precendenti con il riepilogo di quelli del modello N; la risultanza del modello K con i dati dell inventario. Tutti questi controlli hanno permesso di verificare l impostazione corretta del conto consuntivo. Con riferimento all attività negoziale sono state rispettate tutte le procedure relative agli acquisti, chiedendo i preventivi per importi superiori ad 5.000,00 (delibera n.17/4 Consiglio d Istituto del 28/11/2014) ad almeno tre ditte. La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2017 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state annotate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n.1 del 10/01/2017 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 36 del 13/12/2017. La gestione dell esercizio in esame si è svolta con regolarità ed in ottemperanza alle vigenti norme in materia. Tutte le entrate e tutte le spese sono state debitamente documentate. Non esistono contabilità e gestioni fuori bilancio. Il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Rosalba Giuseppa Pasquarelli 21

22 DICHIARAZIONE AI SENSI DEL PUNTO 26 DELL'ALLEGATO B DEL DISCIPLINARE TECNICO IN MATERIA DI MISURE MINIME DI SICUREZZA (Dichiarazione da inserire ed utilizzare nella relazione accompagnatoria del bilancio d'esercizio, se dovuta) Il sottoscritto Dirigente scolastico, titolare del trattamento dei dati personali dell'istituto Scolastico, ai sensi del Codice in materia di protezione dei dati personali di cui al D.Lgs. n.196/2003, sotto la propria esclusiva responsabilità Dichiara ai sensi ed agli effetti del punto 26 dell'allegato B del disciplinare tecnico in materia di misure minime di sicurezza, di avere adottato all'interno della propria struttura tutte le misure minime di sicurezza del trattamento dei dati personali e di avere redatto ed aggiornato il documento programmatico sulla sicurezza del trattamento dei dati personali nonché tutte le procedure necessarie ed indispensabili per il corretto e legittimo trattamento dei dati personali in conformità del citato D.Lgs. n.196/2003. Data... In fede Il titolare del trattamento... 22