RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016

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1 MINISTERO DELL ISTRUZIONE, DELL UNIVERSITÀ E DELLA RICERCA UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO ISTITUTO COMPRENSIVO I.C. ANZIO II Viale Marconi, A N Z I O - 06/ Fax 06/ Sito: - Mail: RMIC8DF009@istruzione.it PEC: RMIC8DF009@pec.istruzione.it RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016 Il Conto Consuntivo è stato predisposto dal D.S.G.A. con provvedimento Prot. 1212/D1 del 15/03/2017 per essere trasmesso al Collegio dei Revisori dei Conti. Al revisore dei conti rappresentante del Min. del Tesoro è scaduta la nomina triennale, pertanto in attesa della sua nomina, il Consiglio d Istituto delibera con riserva, adottando ulteriore delibera a fronte di eventuale parere negativo del Collegio. Il Conto consuntivo illustra l andamento della gestione dell Istituto e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati, al fine di rispondere con adeguatezza ai bisogni espliciti ed impliciti degli alunni e delle loro famiglie. Come evidenziato nel Programma annuale le risorse disponibili sono state indirizzate sui seguenti elementi progettuali, individuati come prioritari: 1) assicurare il funzionamento generale della scuola (amministrativo e didattico), attraverso la fornitura dei materiali e dei servizi necessari e ordinari, tra cui anche la individuazione del Responsabile del servizio di prevenzione e Protezione dei Rischi ( Dlgs 81/08) e dell Amministratore di sistema per la protezione dei dati e la tutela della privacy ( D.lgs 196 / 2003) 2) provvedere al fabbisogno di infrastrutture e attrezzature materiali, con particolare riguardo all incremento degli ambienti di apprendimento supportati dalle tecnologie digitali. 3) adeguare le competenze professionali del personale attraverso lo sviluppo del piano di formazione quale elemento di qualità del P.T.O.F. ( formazione sulla sicurezza Decreto 81/2008) 4) sostenere i progetti di arricchimento dell offerta formativa e le attività di potenziamento dell istituto (contratto consulenza servizio psicologico) 5) garantire i Viaggi di istruzione agli alunni secondo il Piano annuale definito dagli Organi Collegiali e la copertura assicurativa Infortuni e Rc agli alunni dell Istituto, coerentemente con le indicazioni ministeriali (gara per acquisizione ditta trasporto viaggi) Entro le disponibilità del Programma annuale, gli Organi collegiali dell Istituto e il Dirigente scolastico hanno potuto effettuare le scelte necessarie per rispondere adeguatamente alle esigenze educative e didattiche degli alunni, delle famiglie e del personale della scuola. L offerta formativa che ha complessivamente ben interpretato le esigenze degli utenti e del territorio, è stata portata avanti con responsabilità e professionalità dal Collegio dei docenti; anche la valutazione dei progetti, effettuata dai docenti referenti è risultata adeguata in riferimento agliu obiettivi conseguiti, alle metodologie utilizzate e alle risorse umane e strumentali impiegate. Il conto consuntivo per l anno 2016 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2016 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio d Istituto il 14/02/2016 con provvedimento n. 2 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica Istituto Comprensivo ANZIO II. RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite Programmazione definitiva ,72 Programmazione definitiva ,72 Disp. fin. da programmare ,00 Accertamenti ,50 Impegni ,99 Avanzo/Disavanzo di competenza 481,51 competenza Riscossioni residui ,50 71,26 competenza Pagamenti residui ,02 848,75 Saldo di cassa corrente (a) ,99 Somme rimaste da riscuotere ,00 Somme rimaste da pagare ,97 Residui dell anno attivi/passivi ,97 (+) (+) Residui anni precedenti 0,00 Residui non pagati precedenti 0,00 (=) (=) Totale residui attivi ,00 Totale residui passivi ,97 Sbilancio residui (b) ,97 Saldo cassa iniziale (c) ,71 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,73

2 CONTO FINANZIARIO 2016 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato Programmazione Somme accertate Disponibilità definitiva (a) (b) (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,22 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,22 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,00 100,00% Contributi da Privati , ,69 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 5,59 5,59 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,50 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,50 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,57 Previsione definitiva ,57 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale 3.410,65 Previsione definitiva 3.410,65 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,16 Variazioni in corso d anno ,91 26/10/ E 9.913,00 Quota funz. Amministr. Didatt. - INTEGRAZIONE anno /12/ E 506,91 Fin. MIUR attr. handicaps (186,91) e Spese concorso docenti (320,00) Previsione definitiva ,07 Somme accertate ,07 Riscosso ,07 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 148,15 28/04/ E 148,15 Variazione DL 104 art 8 c. 1 Percorsi orientamento Previsione definitiva 148,15 Somme accertate 148,15 Riscosso 148,15 AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione definitiva 0,00 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea Variazioni in corso d anno ,00 26/01/ E Assunz. nuovo prog. P A1-FESRPON-LA , "COLLABORARE IN RETE" Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso 0,00 Rimaste da riscuotere ,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

3 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Variazioni in corso d anno 7.000,00 28/06/ E 7.000,00 Diritto allo studio e funzion. COMUNE di ANZIO /16 Previsione definitiva 7.000,00 Somme accertate 7.000,00 Riscosso 7.000,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Variazioni in corso d anno ,33 26/01/ E 8.396,30 Variazione per assicurazione alunni e personale 28/04/ E ,88 Versamento genitori per Viaggi Istruzione 26/10/ E 1.382,15 Var. per viaggi istruzione 2016/17 Previsione definitiva ,33 Somme accertate ,33 Riscosso ,33 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Variazioni in corso d anno 268,36 28/04/ E 268,36 Versamento Società per utilizzo palestre Previsione definitiva 268,36 Somme accertate 268,36 Riscosso 268,36 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 5,59 Previsione definitiva 5,59 Somme accertate 5,59 Riscosso 5,59 Aggregato RIEPILOGO DELLE SPESE Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,55 40,84% Progetti , ,44 85,62% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 100,00 0,00 - Totale spese , ,99 Avanzo di competenza 481,51 Totale a pareggio ,50 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto.

4 ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,27 Variazioni in corso d anno 5.015,12 28/04/ E 2/2 95,12 Versamento Società per utilizzo palestre 26/10/ E 2/ ,00 Quota funz. Amministr. Didatt. - INTEGRAZIONE anno /12/ E 2/3 320,00 Fin. MIUR attr. handicaps (186,91) e Spese concorso doc. (320,00) Previsione definitiva ,39 Somme impegnate ,95 Pagato ,36 Rimasto da pagare 2.794,59 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,87 Variazioni in corso d anno ,15 28/04/ E 2/3 148,15 Variazione DL 104 art 8 c. 1 Percorsi orientamento 28/06/ E 2/ ,00 Diritto allo studio e funzion. COMUNE di ANZIO /16 26/10/ E 2/ ,00 Quota funz. Amministr. Didatt. - INTEGRAZIONE anno 2016 Previsione definitiva ,02 Somme impegnate 5.634,60 Pagato 3.984,73 Rimasto da pagare 1.649,87 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Attività - A03 - Spese di personale Attività - A04 - Spese d'investimento Attività - A05 - Manutenzione edifici Progetti - P02 - Formazione / Aggiornamento del personale Previsione iniziale 5.334,54 Previsione definitiva 5.334,54 Somme impegnate 3.219,96 Pagato 1.159,96 Rimasto da pagare 2.060,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Progetti - P03 - Viaggi istruzione / Assicurazione Previsione iniziale 101,90 Variazioni in corso d anno ,33 26/01/ E 3/ ,30 Variazione per assicurazione alunni e personale 28/04/ E 3/ ,88 Versamento genitori per Viaggi Istruzione 26/10/ E 3/ ,15 Var. per viaggi istruzione 2016/17 Previsione definitiva ,23 Somme impegnate ,85 Pagato ,85 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Progetti - P04 - Prevenzione del disagio e inclusione Previsione iniziale 3.110,56 Variazioni in corso d anno 1.286,91 26/10/ E 2/ ,00 Quota funz. Amministr. Didatt. - INTEGRAZIONE anno /12/ E 2/3 186,91 Fin. MIUR attr. Hand. (186,91) e Spese concorso doc. (320,00) Previsione definitiva 4.397,47 Somme impegnate 2.933,57 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 2.933,57 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

5 Progetti - P05 - Scuola DIGITALE - LABORATORI Previsione iniziale 9.398,83 Variazioni in corso d anno 400,00 26/10/ E 2/3 400,00 Quota funz. Amministr. Didatt. - INTEGRAZIONE 2016 Previsione definitiva 9.798,83 Somme impegnate 4.812,05 Pagato 1.286,86 Rimasto da pagare 3.525,19 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Progetti - P06 - Gioco Sport Previsione iniziale 1.000,00 Previsione definitiva 1.000,00 Somme impegnate 804,00 Pagato 804,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Progetti - P07 - Cittadinanza, Legalità e Sicurezza Previsione iniziale 800,00 Previsione definitiva 800,00 Somme impegnate 781,78 Pagato 781,78 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Progetti - P08 - Potenziamento Musicale / Artistico / Linguistico Previsione iniziale 1.000,00 Variazioni in corso d anno 286,24 28/04/ E 6/3 173,24 Versamento Società per utilizzo palestre 26/10/ E 2/3 113,00 Quota funz. Amministr. Didatt.-INTEGRAZ. anno 2016 Previsione definitiva 1.286,24 Somme impegnate 1.131,48 Pagato 1.131,48 Progetti - P A1-FESRPON-LA Collaborare in rete Nuovo progetto PON-FESR "Per la Scuola, competenze e ambienti di apprendimento" Codice idendificativo A1 - FESRPON-LA Variazioni in corso d anno ,00 26/01/ E 1/10 572,70 Assunz. nuovo prog. P09 26/01/ E 1/11 187,30 Assunz. nuovo prog. P09 26/01/ E 2/ ,00 Assunz. nuovo prog. P09 26/01/ E 3/4 220,00 Assunz. nuovo prog. P09 Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,75 Pagato 0,00 Rimasto da pagare ,75 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Residua disponibilità finanz 26,25 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,71 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui ,50 71,26 Totale , ,02 848,75 Totale ,77 Fondo di cassa a fine esercizio ,70 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,97 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,73

6 STATO PATRIMONIALE - Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,19 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,19 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti 71, , ,00 Attività finan. non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,70 Totale disponibilità , , ,70 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,89 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 848, , ,97 Totale Debiti 848, , ,97 Consistenza patrimoniale , , ,92 TOTALE PASSIVO , , ,89 RESIDUI Iniziali Variazioni (radiaz.) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui eserc. Totale redidui Attivi 71,26 0,00 71,26 71,26 0, , ,00 Iniziali Variazioni (radiaz.) Definitivi Pagati Da Pagare Residui eserc. Totale residui Passivi 848,75 0,00 848,75 848,75 0, , ,97 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Tipo Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale 836,70 1,09% 02 Beni di consumo ,03 41,40% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,41 53,86% 04 Altre spese 109,95 0,14% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 2.710,90 3,52% 07 Oneri finanziari 0,00 0,00% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,99 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2016 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 250,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 28/01/2016 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 19 del 13/12/2016. SPESA TOTALE PRO-CAPITE PER ALUNNO - Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,99 = = 60,04 Numero alunni SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO - Rapporto tra il totale degli impegni dell aggr. A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,95 = = 12,40 Numero alunni CONCLUSIONI Da ultimo si dichiara che: 1) le scritture di cui al libro giornale concordano con le risultanze del conto corrente bancario; 2) i beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul libro d inventario 3) le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanziati dall Istituto cassiere; 4) alla scuola è intestato un solo conto corrente bancario collegato con il conto di tesoreria unica; 5) le ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali sono state trattenute e versate agli Enti competenti; 6) la contabilità scolastica è stata tenuta nel rispetto delle disposizioni di tutela della privacy come previsto dal D.L.196/03; 7) le liquidazioni dei compensi sono contenute nell ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del Capo d Istituto e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale; 8) è stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati; Si dichiara, altresì, che non vi sono stati gestioni fuori bilancio. Prospetto dei pagamenti effettuati dopo la scadenza dei termini (D.L. 66/2014 art 41) Fatt. n Data Beneficiario / Oggetto Importo Note IL DIRETTORE S.G.A. Pasquale Vecchié F.to NEGATIVO 0 Impegno liquidato oltre i 60 giorni IL DIRIGENTE SCOLASTICO Dott.ssa Anna Maria CORSO F.to