RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO G. CARDANO - P. LEGA Via Privata Bellora, GALLARATE (VA) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: VAIC87500P RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2016 Il conto consuntivo per l anno 2016 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2016 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2016 approvato dal Consiglio d Istituto il 09/02/2016 con provvedimento n. 207 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.T.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,00 Programmazione definitiva ,25 Disp. fin. da programmare ,75 Accertamenti ,14 Impegni ,52 Avanzo/Disavanzo di competenza ,62 competenza Riscossioni residui , ,98 competenza Pagamenti residui , ,39 Saldo di cassa corrente (a) ,09 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da 1.330,73 Somme rimaste da pagare 2.881,61 riscuotere ,88 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,77 precedenti precedenti 78,88 (=) (=) Totale residui attivi ,50 Totale residui passivi 2.960,49 Sbilancio residui (b) ,01 Saldo cassa iniziale (c) ,38 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,48

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2016 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,86 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,48 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,05 100,00% Contributi da privati , ,80 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 6,81 6,81 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,14 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,14 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,52 Previsione definitiva ,52 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,34 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,34

3 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 0,00 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,73 Variazioni in corso d anno 9.484,00 14/12/ C 9.484,00 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S. 2016/2017 Previsione definitiva ,73 Somme accertate ,73 Riscosso ,73 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 240,00 31/12/ C 240,00 FINANZIAMENTO MIUR PE SPESE CONCORSO DEI DOCENTI Previsione definitiva 240,00 Somme accertate 240,00 Riscosso 240,00 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 1.277,75

4 20/06/ C FINANZIAMENTI MIUR - PROGETTI 558,95 ORIENTAMENTO D.L. 104 DEL 12/9/13 ART. 8 c 2 20/06/ C FINANZIAMENTI MIUR - PROGETTI 458,11 ORIENTAMENTO D.L. 104 DEL 12/9/13 ART. 8 c 2 31/12/ C 260,69 FINANZIAMENTI MIUR HANDICAP Previsione definitiva 1.277,75 Somme accertate 1.277,75 Riscosso 1.277,75 Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa

5 Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea Previsione iniziale ,06 Previsione definitiva ,06 Somme accertate ,06 Riscosso ,33 Rimaste da riscuotere 1.330,73 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate)

6 Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Variazioni in corso d anno ,63 20/06/ C ,88 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE 14/12/ C 451,43 FONDI COMUNE GALLARATE ALUNNI STRANIERI 14/12/ C FONDI COMUNE GALLARATE BILANCIO ,32 PARTECIPATO PROGETTO LO PSICOLOGO A SCUOLA Previsione definitiva ,63 Somme accertate ,63 Riscosso ,63 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Variazioni in corso d anno 1.352,00

7 14/12/ C 1.352,00 FONDI COMUNE GALLARATE ACQUISTO LIBRI ALUNNA IPOVEDENTE Previsione definitiva 1.352,00 Somme accertate 1.352,00 Riscosso 1.352,00 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno ,36 20/06/ C 100,00 CONTRIBUTO UNICATT PER TIROCINIO 20/06/ C 8.000,00 I.T.E. TOSI ACCONTO PROGETTO "MEMORY SAFE" 20/06/ C CONTRIBUTI DA ALTRI ISTITUTI PER SPESE DI 412,50 COMPARTECIPAZIONE AUTONOLEGGIO BUS GIOCHI SPORTIVI STUDENTESCHI 14/12/ C ISTITUTO FALCONE QUOTE ALUNNI ESAMI 333,00 TRINITY 14/12/ C ITPA GADDA ROSSELLI QUOTA FINANZIAMENTO 150,00 STAGE 14/12/ C LICEO CLASSICO PASCOLI QUOTA 313,47 FINANZIAMENTO SETTIMANA ELLA SCIENZA 14/12/ C I.C. DANTE QUOTA FINANZIAMENTO PROGETTO 2.520,00 ATTIVAMENTE 14/12/ C I.C. DANTE QUOTA COMPARTECIPAZIONE 119,50 NOLEGGIO BUS GIOCHI SPORTIVI 31/12/ C CONTRIBUTO ALFABETIZZAZZAZIONE - I.C. DE 1.379,72 AMICIS 31/12/ C CONTRIBUTO COMPARTECIPAZION A SPESE DI 270,17 TARSPORTO E ACQUISTO MEDAGLIE Previsione definitiva ,36 Somme accertate ,36 Riscosso ,36 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Variazioni in corso d anno ,80 20/06/ C ,80 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 31/12/ C 6.627,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE Previsione definitiva ,80

8 Somme accertate ,80 Riscosso ,80 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Variazioni in corso d anno 3.645,00 14/12/ C 3.495,00 CORSISTI ECL 31/12/ C 150,00 CONTRIBUTI CORSISTI ECDL Previsione definitiva 3.645,00 Somme accertate 3.645,00 Riscosso 3.645,00 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati

9 AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria Aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale Aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi Aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale

10 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Variazioni in corso d anno 6,81 20/06/ C 6,81 INTERESSI ATTIVI TESORERIA UNICA Previsione definitiva 6,81 Somme accertate 6,81 Riscosso 6,81 Aggr. 07 Voce 02 Rendite Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni

11 Aggr. 07 Voce 04 Diverse AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,55 62,80%

12 Progetti , ,97 44,11% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 500,00 0,00 - Totale spese , ,52 Avanzo di competenza ,62 Totale a pareggio ,14 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,03 Tipo Conto 20/06/ C 1/ ,00 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE 20/06/ C 2/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 20/06/ C 2/1 100,00 CONTRIBUTO UNICATT PER TIROCINIO 20/06/ C 2/1 6,81 INTERESSI ATTIVI TESORERIA UNICA 20/06/ C 2/ ,72 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE 14/12/ C 1/6 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S. 987, / /12/ C 1/7 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S. 938, / /12/ C 2/1 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S , / /12/ C 2/3 ITPA GADDA ROSSELLI QUOTA FINANZIAMENTO 150,00 STAGE 14/12/ C 3/2 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S , / /12/ C 3/6 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S , / /12/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 3/7 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S , / /12/ C 3/13 I.C. DANTE QUOTA COMPARTECIPAZIONE NOLEGGIO 119,50 BUS GIOCHI SPORTIVI 14/12/ C 4/1 FONDI MIUR DOTAZIONE ORDINARIA 4/12 A.S , / /12/ C 1/11 33,59 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A1 31/12/ C 2/1 FINANZIAMENTO MIUR PE SPESE CONCORSO DEI 240,00 DOCENTI 31/12/ C 3/ ,75 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A1 31/12/ C 3/ ,00 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A1 31/12/ C 3/5 456,66 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A1 31/12/ C 3/ ,00 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A1 31/12/ C 3/ ,00 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A1 Previsione definitiva ,03 Somme impegnate ,17 Pagato ,36 Rimasto da pagare 1.034,81 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz ,17

13 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,50 Tipo Conto 20/06/ C 2/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 20/06/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE CONTRIBUTI DA ALTRI ISTITUTI PER SPESE DI 20/06/ C 3/13 412,50 COMPARTECIPAZIONE AUTONOLEGGIO BUS GIOCHI SPORTIVI STUDENTESCHI 14/12/ C 2/1 FONDI COMUNE GALLARATE ACQUISTO LIBRI ALUNNA 1.352,00 IPOVEDENTE 14/12/ C 2/ ,30 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 2/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 3/2 231,70 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 3/13 700,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 31/12/ C 1/ ,38 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2 31/12/ C 1/ ,62 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2 31/12/ C 1/ ,62 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2-2 31/12/ C 1/ ,30 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2-3 31/12/ C 1/ ,30 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2-4 31/12/ C 2/ ,14 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2-2 31/12/ C 2/ ,30 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2-3 31/12/ C 2/ ,30 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A /12/ C 2/ ,80 STORNO ALL'INTERNO DEL PROETTO A02 31/12/ C 2/ ,00 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2 31/12/ C 2/3 397,48 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. A2-2 31/12/ C 2/ ,80 STORNO ALL'INTERNO DEL PROETTO A02 Previsione definitiva ,50 Somme impegnate ,38 Pagato ,58 Rimasto da pagare 1.846,80 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz ,38 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00

14 Attività - A04 - Spese d`investimento Spese d`investimento Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Attività - A05 - Manutenzione edifici manutenzione edifici Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale

15 Azienda speciale Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P330 - VIAGGI E VISITE D'ISTRUZIONE VIAGGI E VISITE D'ISTRUZIONE

16 Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,17 Tipo Conto 20/06/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 31/12/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 31/12/ C 3/13 CONTRIBUTO COMPARTECIPAZION A SPESE DI 270,17 TARSPORTO E ACQUISTO MEDAGLIE Previsione definitiva ,17 Somme impegnate ,71 Pagato ,71 accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz ,71 Progetti - P331 - ATTIVITA' MOTORIE PRIMARIA ATTIVITA' MOTORIE PRIMARIA Previsione iniziale 8.000,00 Variazioni in corso d anno 5.880,00 Tipo Conto 20/06/ C 2/ ,00 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE 20/06/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE Previsione definitiva ,00 Somme impegnate 1.821,60 Pagato 1.821,60 accertamenti assegnati 8.000,00 Residua disponibilità finanz 6.178,40 Progetti - P332 - ATTIVITA' MOTORIA SECONDARIA ATTIVITA' MOTORIA SECONDARIA Previsione iniziale 8.000,00 Variazioni in corso d anno 4.381,95 Tipo Conto 20/06/ C 2/ ,95 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE 20/06/ C 3/ ,00 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE Previsione definitiva ,95 Somme impegnate 2.043,68 Pagato 2.043,68 accertamenti assegnati 8.000,00 Residua disponibilità finanz 5.956,32

17 Progetti - P333 - DISABILITA' DISABILITA' Previsione iniziale 3.000,00 Variazioni in corso d anno 260,69 Tipo Conto 31/12/ C 2/3 260,69 FINANZIAMENTI MIUR HANDICAP Previsione definitiva 3.260,69 Somme impegnate 1.686,11 Pagato 1.686,11 accertamenti assegnati 3.000,00 Residua disponibilità finanz 1.313,89 Progetti - P334 - PROGETTI D'ISTITUTO PROGETTI D'ISTITUTO Previsione iniziale ,73 Variazioni in corso d anno ,06 Tipo Conto 20/06/ C 1/ ,00 I.T.E. TOSI ACCONTO PROGETTO "MEMORY SAFE" 20/06/ C 2/ ,21 CONTRIBUTI COMUNE DI GALLARATE 20/06/ C 2/ ,00 I.T.E. TOSI ACCONTO PROGETTO "MEMORY SAFE" 20/06/ C 2/3 FINANZIAMENTI MIUR - PROGETTI ORIENTAMENTO 558,95 D.L. 104 DEL 12/9/13 ART. 8 c 2 20/06/ C 2/3 FINANZIAMENTI MIUR - PROGETTI ORIENTAMENTO 458,11 D.L. 104 DEL 12/9/13 ART. 8 c 2 14/12/ C 1/5 LICEO CLASSICO PASCOLI QUOTA FINANZIAMENTO 200,00 SETTIMANA ELLA SCIENZA 14/12/ C 1/7 333,00 ISTITUTO FALCONE QUOTE ALUNNI ESAMI TRINITY 14/12/ C 2/3 LICEO CLASSICO PASCOLI QUOTA FINANZIAMENTO 113,47 SETTIMANA ELLA SCIENZA 14/12/ C 2/3 I.C. DANTE QUOTA FINANZIAMENTO PROGETTO 2.520,00 ATTIVAMENTE 31/12/ C 1/ ,00 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. P334 31/12/ C 1/ ,04 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. P334 31/12/ C 2/ ,04 STORNO DA ALL'INTERNO DEL PROG. P334 31/12/ C 2/ ,68 STORNO TRA P334 P335 31/12/ C 2/3-550,00 STORNO A P334 A P336 Previsione definitiva ,79 Somme impegnate ,13 Pagato ,13 accertamenti assegnati 8.000,00 Residua disponibilità finanz ,13 Progetti - P335 - PROMOZIONE E BENESSERE PROMOZIONE E BENESSERE Previsione iniziale 2.500,00 Variazioni in corso d anno ,00

18 Data N. Tipo Conto 14/12/ C 3/1 FONDI COMUNE GALLARATE BILANCIO PARTECIPATO ,32 PROGETTO LO PSICOLOGO A SCUOLA 31/12/ C 3/ ,68 STORNO TRA P334 P335 Previsione definitiva ,00 Somme impegnate 3.750,68 Pagato 3.750,68 accertamenti assegnati 2.500,00 Residua disponibilità finanz ,68 Progetti - P336 - FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO FORMAZIONE E AGGIORNAMENTO Previsione iniziale 2.000,00 Variazioni in corso d anno 550,00 Tipo Conto 31/12/ C 3/1 550,00 STORNO A P334 A P336 Previsione definitiva 2.550,00 Somme impegnate 2.402,13 Pagato 2.402,13 accertamenti assegnati 2.000,00 Residua disponibilità finanz -402,13 Progetti - P337 - NUOVA ECDL NUOVA ECDL Previsione iniziale 9.000,00 Variazioni in corso d anno 9.714,80 Tipo Conto 20/06/ C 2/ ,80 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 1/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE 14/12/ C 1/ ,00 CORSISTI ECL 31/12/ C 1/10 150,00 CONTRIBUTI CORSISTI ECDL Previsione definitiva ,80 Somme impegnate 5.589,42 Pagato 5.589,42 accertamenti assegnati 9.000,00 Residua disponibilità finanz 3.410,58 Progetti - P338 - MULTIMEDIALITA' MULTIMEDIALITA'

19 Previsione iniziale ,59 Variazioni in corso d anno 5.000,00 Tipo Conto 14/12/ C 2/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE Previsione definitiva ,59 Somme impegnate ,96 Pagato ,96 accertamenti assegnati ,59 Residua disponibilità finanz 77,63 Progetti - P339 - SICUREZZA SICUREZZA Previsione iniziale 6.000,00 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 6.000,00 Somme impegnate 1.738,07 Pagato 1.738,07 accertamenti assegnati 6.000,00 Residua disponibilità finanz 4.261,93 Progetti - P340 - ALFABETIZZAZIONE ALUNNI STRANIERI ALFABETIZZAZIONE ALUNNI STRANIERI Previsione iniziale 4.000,00 Variazioni in corso d anno 1.831,15 Tipo Conto 14/12/ C 1/10 451,43 FONDI COMUNE GALLARATE ALUNNI STRANIERI 31/12/ C 1/ ,72 CONTRIBUTO ALFABETIZZAZZAZIONE - I.C. DE AMICIS Previsione definitiva 5.831,15 Somme impegnate 2.288,00 Pagato 2.288,00 accertamenti assegnati 4.000,00 Residua disponibilità finanz 1.712,00 Progetti - P341 - INNOVAZIONE E SVILUPPO INNOVAZIONE E SVILUPPO Previsione iniziale 6.419,52

20 Variazioni in corso d anno 7.000,00 Tipo Conto 14/12/ C 2/ ,00 CONTRIBUTI FAMIGLIE Previsione definitiva ,52 Somme impegnate 2.000,80 Pagato 2.000,80 accertamenti assegnati 6.419,52 Residua disponibilità finanz 4.418,72 Progetti - P342 - ORIENTAMENTO PROVINCIA ORIENTAMENTO PROVINCIA Previsione iniziale 1.800,00 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 1.800,00 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 1.800,00 Residua disponibilità finanz 1.800,00 Progetti - P343 - PROGETTO CLIL PROGETTO CLIL Previsione iniziale 3.000,00 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 3.000,00 Somme impegnate 645,00 Pagato 645,00 accertamenti assegnati 3.000,00 Residua disponibilità finanz 2.355,00 Progetti - P344 - PON PER LA SCUOLA COMPETENTI AMBIENTI PER L'APPREN PROGETTO FESRPON LO IMPLEMENTAZIONE RETI LAN/WLAN Previsione iniziale ,06

21 Tipo Conto 31/12/ C 1/5 336,05 STORNO ALL'INTERNO DEL PROETTO P344 31/12/ C 1/6 319,14 STORNO ALL'INTERNO DEL PROETTO P344 31/12/ C 2/ ,88 STORNO ALL'INTERNO DEL PROETTO P344 31/12/ C 3/1 384,69 STORNO ALL'INTERNO DEL PROETTO P344 Previsione definitiva ,06 Somme impegnate ,68 Pagato ,68 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz ,68 Progetti - P346 - POST SCUOLA INFANZIA POST SCUOLA INFANZIA Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00

22 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,38 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,98 Totale , , ,39 Totale ,30 Fondo di cassa a fine esercizio ,47 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,49 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,48 Note relative alla situazione amministrativa:

23 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,68 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,68 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,50 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,14 Totale disponibilità 210,984,22 681, ,64 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,32 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 3.080,00-120, ,00 Totale Debiti 3.080,00-120, ,00 Consistenza patrimoniale , , ,32 TOTALE PASSIVO , , ,32 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi ,75 0, , , , , ,50 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,27 0, , ,39 78, , ,49 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

24 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,54 20,58% 02 Beni di consumo ,56 40,50% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,18 37,53% 04 Altre spese 1.229,41 0,81% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 0,00 0,00% 07 Oneri finanziari 889,83 0,59% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,52 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2016 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di anticipato al D.S.G.A. con mandato n. è stato regolarmente restituito con apposita reversale n.. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,48 = Totale accertamenti ,14 = 0,16 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,66 = Totale accertamenti ,14 = 0,84 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

25 Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,14 = Previsione definitiva (escluso avanzo) ,14 = 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi 1.330,73 = Totale accertamenti ,14 = 0,01 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,98 = Residui attivi ,75 = 0,24 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,50 = Totale accertamenti + Residui attivi ,89 = 0,16 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,35 = Totale Impegni ,52 = 0,82 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,17 = Totale Impegni ,52 = 0,18 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 2.881,61 = Totale Impegni ,52 = 0,02 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi = ,39 = 0,99

26 Totale residui passivi ,27 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno 2.960,49 = Totale impegni + Residui passivi ,79 = 0,02 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,52 = Numero alunni = 123,41 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,17 = Numero alunni = 21,75 CONCLUSIONI IL DIRIGENTE SCOLASTICO Ing. Ilacqua Vito