RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA LICEO SCIENTIFICO con sez.classica aggr. " BANFI " VIA ADDA VIMERCATE (MB) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: MIPS RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 30/10/2014 con provvedimento n. 37/2014 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,20 Programmazione definitiva ,32 Disp. fin. da programmare ,88 Accertamenti ,69 Impegni ,19 Avanzo/Disavanzo di competenza ,50 competenza Riscossioni residui , ,36 competenza Pagamenti residui , ,46 Saldo di cassa corrente (a) ,17 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,22 Somme rimaste da pagare 9.184,65 riscuotere 4.392,57 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 1.528,12 precedenti precedenti 1.601,52 (=) (=) Totale residui attivi ,34 Totale residui passivi ,17 Sbilancio residui (b) 4.319,17 Saldo cassa iniziale (c) ,93 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,93

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,51 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,71 100,00% Finanziamenti dalla Regione , ,00 100,00% Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 375,00 375,00 100,00% Contributi da Privati , ,51 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 193,47 193,47 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,69 Disavanzo di competenza ,50 Totale a pareggio ,19 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,35 Previsione definitiva ,35 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,16 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,16

3 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) ,08 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,87 25/11/ E Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e ,31 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 30/12/ E 5.114,56 CONTRIBUTI PER DOTAZIONE ORDINARIA Previsione definitiva ,87 Somme accertate ,87 Riscosso ,87 01) DOTAZIONE ORDINARIA FUNZIONAMENTO ,84-06) RECUPERO LIVELLI DI APPRENDIMENTO 2.569,93-07) COMPENSI REVISORI DEI CONTI 3.258,00-17) COMODATO LIBRI 2.395,10 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 600,00 31/12/ E 600,00 CONTRIBUTI INDIRE PER ECCELLENZA OLIMPIADI DELLA MATEMATICA E VIAGGI DI ISTRUZIONE Previsione definitiva 600,00 Somme accertate 600,00 Riscosso 600,00 02) PROGETTO LAUREE SCIENTIFICHE 600,00 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati

4 Variazioni in corso d anno 2.919,84 25/11/ E 2.919,84 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e funzionamento amministrativo e didattico, più wifi Previsione definitiva 2.919,84 Somme accertate 2.919,84 Riscosso 2.919,84 11) FINANZIAMENTO PER WIRELESS DL. 104 ART ,84 Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa

5 Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,00 01/04/ E ,00 25/11/ E 5.800,00 FINANZIAMENTO GENERAZIONE WEB DELLA REGIONE LOMBARDIA 3.0 FORMAZIONE DOCENTI 2014/2016 CONTRIBUTO GENERAZIONE WEB COFINANZIAMENTO DAL MOSE' BIANCHI MONZA Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 6.000,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 02) FORMAZIONE INSEGNANTI GENERAZIONE WEB LOMBARDIA ,00 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea

6 Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati

7 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno 375,00 25/11/ E 300,00 Contributi per TFA 30/12/ E CONTRIBUTI TFA DA PARTE DELL'UNIVERSITA' DI 75,00 BERGAMO Previsione definitiva 375,00 Somme accertate 375,00 Riscosso 225,00 Rimaste da riscuotere 150,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 02) Università per TFA 375,00 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,00 Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,78 Rimaste da riscuotere 7.427,22 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) CONTRIBUTI SCOLASTICI DI ISCRIZIONE ,00 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,19 25/11/ C ,00 Programmazione superiore alla spesa effettiva 25/11/ E ,78 contributo viaggi e visite 25/11/ E 7.785,58 Contributi per scambi 30/12/ E 8.968,83 CONTRIBUTI DELLE FAMIGLIE PER VIAGGI E

8 31/12/ E 307,00 VISITE DI ISTRUZIONE CONTRIBUTI INDIRE PER ECCELLENZA OLIMPIADI DELLA MATEMATICA E VIAGGI DI ISTRUZIONE Previsione definitiva ,19 Somme accertate ,19 Riscosso ,19 01) VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE ,61-02) FIRST ,00-04) SCAMBI CON L'ESTERO ,58-05) ORIENTAMENTO ,00 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Variazioni in corso d anno ,32 25/11/ E 8.500,00 CONTIBUTI FORNITORI 25/11/ E CONTRIBUTI ALTRE SCUOLE PER PULIZIA 3.253,32 PALESTRE 30/12/ E 500,00 CONTRIBUTO FORNITORI LOLI BAR Previsione definitiva ,32 Somme accertate ,32 Riscosso ,32 01) CONTRIBUTI FORNITORI 9.000,00-03) RESTITUZIONE SOMME 3.253,32 AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria

9 Aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale Aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi Aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale AGGREGATO 07 Altre entrate

10 Aggr. 07 Voce 01 Interessi Variazioni in corso d anno 193,47 25/11/ E 193,47 INTERESSI POSTALI Previsione definitiva 193,47 Somme accertate 193,47 Riscosso 193,47 02) INTERESSI POSTA 193,47 Aggr. 07 Voce 02 Rendite Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni Aggr. 07 Voce 04 Diverse

11 AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,40 82,56% Progetti , ,79 87,99% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 598,60 0,00 - Totale spese , ,19 Avanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,19 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali.

12 ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,40 Variazioni in corso d anno ,34 N. Conto 25/11/ E 2/1 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e 75,44 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 25/11/ E 2/2 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e 258,19 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 25/11/ E 3/7 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e 4.147,89 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 25/11/ E 3/8 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e 174,32 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 25/11/ E 3/10 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e 2.500,00 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 25/11/ E 4/4 Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e 7.647,38 funzionamento amministrativo e didattico, più wifi 25/11/ E 2/1 193,47 INTERESSI POSTALI 25/11/ E 3/ ,32 CONTRIBUTI ALTRE SCUOLE PER PULIZIA PALESTRE 30/12/ E 3/ ,33 CONTRIBUTI PER DOTAZIONE ORDINARIA 30/12/ E 4/ ,00 CONTRIBUTI PER DOTAZIONE ORDINARIA Previsione definitiva ,74 Somme impegnate ,29 Pagato ,29 accertamenti assegnati ,80 Residua disponibilità finanz 6.438,51 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,41 Variazioni in corso d anno 7.376,23 Conto 25/11/ E 2/1 300,00 Contributi per TFA 25/11/ E 2/ ,00 CONTIBUTI FORNITORI 25/11/ E 3/8 550,00 CONTIBUTI FORNITORI 25/11/ E 4/ ,00 CONTIBUTI FORNITORI 30/12/ E 2/ ,23 CONTRIBUTI PER DOTAZIONE ORDINARIA 30/12/ E 2/2 CONTRIBUTI TFA DA PARTE DELL'UNIVERSITA' DI 75,00 BERGAMO 30/12/ E 2/2 500,00 CONTRIBUTO FORNITORI LOLI BAR 31/12/ E 4/3 CONTRIBUTI INDIRE PER ECCELLENZA OLIMPIADI 600,00 DELLA MATEMATICA E VIAGGI DI ISTRUZIONE Previsione definitiva ,64 Somme impegnate ,08 Pagato ,08

13 accertamenti assegnati ,99 Residua disponibilità finanz ,91 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale ,04 Variazioni in corso d anno 2.569,93 N. 25/11/ E 1/ ,93 Conto Maggiori entrate MIUR per corsi di recupero e funzionamento amministrativo e didattico, più wifi Previsione definitiva ,97 Somme impegnate 7.475,03 Pagato 7.475,03 accertamenti assegnati ,97 Residua disponibilità finanz 9.956,94 Attività - A04 - Spese d`investimento Spese d`investimento N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00

14 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Azienda speciale N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00

15 Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P102 - PROGETTO VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE PROGETTO VIAGGI E VISITE DI ISTRUZIONE Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,61 Conto 25/11/ E 3/ ,00 CONTIBUTI FORNITORI 25/11/ E 3/ ,84 contributo viaggi e visite 25/11/ E 4/ ,94 contributo viaggi e visite 30/12/ E 3/13 CONTRIBUTI DELLE FAMIGLIE PER VIAGGI E VISITE DI 8.968,83 ISTRUZIONE 31/12/ E 3/13 CONTRIBUTI INDIRE PER ECCELLENZA OLIMPIADI 307,00 DELLA MATEMATICA E VIAGGI DI ISTRUZIONE Previsione definitiva ,61 Somme impegnate ,39 Pagato ,39 accertamenti assegnati ,28 Residua disponibilità finanz ,11 ( sono state spese meno somme rispetto alla previsione iniziale) Progetti - P103 - PROGETTO AGGIORNAMENTO ATA PROGETTO AGGIORNAMENTO ATA Previsione iniziale 1.800,00 N. Conto Previsione definitiva 1.800,00 Somme impegnate 591,90 Pagato 591,90

16 accertamenti assegnati 1.800,00 Residua disponibilità finanz 1.208,10 Progetti - P104 - PROGETTO TECNOLOGIE INFORMATICHE E LABORATORI PROGETTO TECNOLOGIE INFORMATICHE E LABORATORI Previsione iniziale ,00 N. Conto Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,00 Pagato ,35 Rimasto da pagare 9.184,65 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,91 Residua disponibilità finanz 2.919,91 Progetti - P105 - PROGETTO QUALITA' PROGETTO QUALITA' Previsione iniziale 3.400,00 N. Conto Previsione definitiva 3.400,00 Somme impegnate 2.191,00 Pagato 2.191,00 accertamenti assegnati 3.400,00 Residua disponibilità finanz 1.209,00 Progetti - P106 - PROGETTO ACCOGLIENZA E TUTORAGGIO PROGETTO ACCOGLIENZA E TUTORAGGIO Previsione iniziale 4.500,00 N. Conto Previsione definitiva 4.500,00 Somme impegnate 4.341,81 Pagato 4.341,81

17 accertamenti assegnati 4.500,00 Residua disponibilità finanz 158,19 Progetti - P107 - PROGETTO EDUCAZIONE ALLA SALUTE PROGETTO EDUCAZIONE ALLA SALUTE Previsione iniziale 5.000,00 N. Conto Previsione definitiva 5.000,00 Somme impegnate 2.288,00 Pagato 2.288,00 accertamenti assegnati 5.000,00 Residua disponibilità finanz 2.712,00 Progetti - P108 - PROGETTO SICUREZZA PROGETTO SICUREZZA Previsione iniziale 4.622,71 N. Conto Previsione definitiva 4.622,71 Somme impegnate 3.293,35 Pagato 3.293,35 accertamenti assegnati 4.622,71 Residua disponibilità finanz 1.329,36 Progetti - P110 - PROGETTO AGGIORNAMENTO DOCENTI PROGETTO AGGIORNAMENTO DOCENTI Previsione iniziale 3.936,00 Variazioni in corso d anno ,00 N. Conto 01/04/ E 3/5 FINANZIAMENTO GENERAZIONE WEB DELLA REGIONE ,00 LOMBARDIA 3.0 FORMAZIONE DOCENTI 2014/ /11/ E 3/5 CONTRIBUTO GENERAZIONE WEB COFINANZIAMENTO 5.800,00 DAL MOSE' BIANCHI MONZA Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,35 Pagato ,35

18 accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 3.378,65 Progetti - P111 - PROGETTO SCAMBI CON L'ESTERO PROGETTO SCAMBI CON L'ESTERO Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,05 N. Conto 01/04/ C 3/ ,47 PRELEVAMENTO DA ZO1 PER AVANZO DI AMMINISTRAZIONE DEFINITIVO AL PER SISTEMAZIONE SOMME 25/11/ E 3/ ,58 Contributi per scambi Previsione definitiva ,05 Somme impegnate ,56 Pagato ,56 accertamenti assegnati ,35 Residua disponibilità finanz ,79 Progetti - P112 - PROGETTO LABORATORIO TEATRALE PROGETTO LABORATORIO TEATRALE N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P114 - PROGETTO ITINERARI FUORI TESTO PROGETTO ITINERARI FUORI TESTO Previsione iniziale 2.400,00 N. Conto Previsione definitiva 2.400,00 Somme impegnate 1.754,52 Pagato 1.754,52

19 accertamenti assegnati 2.400,00 Residua disponibilità finanz 645,48 Progetti - P115 - PROGETTO GIORNALINO DI ISTITUTO PROGETTO GIORNALINO DI ISTITUTO N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 230,00 Residua disponibilità finanz 230,00 Progetti - P116 - PROGETTO ED.IMMAGINE PROGETTO ED.IMMAGINE N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P117 - PROGETTO ED. AMBIENTALE PROGETTO ED. AMBIENTALE N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00

20 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P119 - PROGETTO CORSI DI LINGUA STRANIERA PROGETTO CORSI DI LINGUA STRANIERA Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,00 Conto 25/11/ C 3/ ,00 Programmazione superiore alla spesa effettiva Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,47 Pagato ,47 accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 4.123,53 Progetti - P121 - ORIENTAMENTO IN ENTRATA E USCITA ORIENTAMENTO IN ENTRATA E USCITA Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 5.000,00 Conto 25/11/ E 3/ ,00 CONTIBUTI FORNITORI Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,44 Pagato ,44 accertamenti assegnati ,09 Residua disponibilità finanz ,35 (sono state spese meno somme rispetto alla previsione iniziale)

21 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,93 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,36 Totale , , ,46 Totale ,00 Fondo di cassa a fine esercizio ,76 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,17 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,93 Note relative alla situazione amministrativa:

22 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,33 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,33 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,34 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide ,93 271, ,80 Totale disponibilità , , ,14 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,47 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,17 Totale Debiti , , ,17 Consistenza patrimoniale , , ,30 TOTALE PASSIVO , , ,47 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi , , , , , , ,34 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,98 0, , , , , ,17 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

23 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,97 5,78% 02 Beni di consumo ,34 10,88% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,45 75,17% 04 Altre spese ,17 6,74% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 0,00 0,00% 07 Oneri finanziari 6.476,26 1,43% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,19 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 600,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 09/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 173 del 14/12/2015. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,71 = Totale accertamenti ,69 = 0,14 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,98 = Totale accertamenti ,69 = 0,86 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

24 Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,69 = Previsione definitiva (escluso avanzo) ,69 = 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,22 = Totale accertamenti ,69 = 0,03 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,36 = Residui attivi ,48 = 0,94 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,34 = Totale accertamenti + Residui attivi ,17 = 0,03 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,87 = Totale Impegni ,19 = 0,76 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,29 = Totale Impegni ,19 = 0,22 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 9.184,65 = Totale Impegni ,19 = 0,02 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi = ,46 = 0,94

25 Totale residui passivi ,98 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,17 = Totale impegni + Residui passivi ,17 = 0,02 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,19 = Numero alunni 1067 = 424,91 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,29 = Numero alunni 1067 = 95,28 CONCLUSIONI Seguendo le indicazioni del MIUR, questa scuola ha radiato i Residui attivi divenuti inesigibili a causa della prescrizione quinquennale, quindi l Avanzo di Amministrazione si è ridotto e quindi risulta adeguato alla gestione, senza inserimenti forzati nello Z01, che avrebbero generato un aspettatiiva economica non reale. Durante l esercizio finanziario sono state affrontate le spese per la gestione amministrativa e didattica, con particolare riferimento ai progetti che sono attuati in base alle scelte delineate dal Collegio dei Docenti e dal C.d.I., tenendo conto delle disponibilità economiche che si sono intrecciate con la Contrattazione Decentrata. L elenco dei progetti è il seguente:

26 Rispetto all esercizio finanziario precedente, alcuni progetti non hanno avuto la copertura economica e alcuni di loro si sono realizzati a costo zero rispetto al personale. La scuola è riuscita a raggiungere gli obiettivi del POF 2014/2015 e a iniziare la programmazione delle attività come da POF 2015/2016: è stata data particolare enfasi alle attività collegate a differenti obiettivi: a) Accoglienza e tutoraggio per gli studenti BES e con difficoltà b) Orientamento e riorientamento c) Internazionalizzazione d) Educazione alla salute e alla cittadinanza e) Aggiornamento del personale docente e ATA f) Lingue straniere g) Cogenti e legati alla normativa vigente h) Sicurezza i) Qualità e SGQ Di tutte le attività è stato fornito un report dettagliato per il monitoraggio che quest anno ha visto la redazione del RAV, rapporto di autovalutazione, e del piano di miglioramento, sulla scorta delle verifiche effettuate. Il nostro SGQ è orientato da anni al monitoraggio delle attività e alla loro valutazione perché la vision e la mission della scuola sono orientate al miglioramento continuo. Si dichiara che non sono state effettuate gestioni fuori bilancio. IL DIRIGENTE SCOLASTICO Prof. Giancarlo SALA (Firma omessa ai sensi dell art. 3 D.L. vo 39/1993)