RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER IL LAZIO ISTITUTO COMPRENSIVO VITRUVIO POLLIONE VIA E.FILIBERTO, FORMIA (LT) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: LTIC81300V RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 27/01/2015 con provvedimento n. 18 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,77 Programmazione definitiva ,02 Disp. fin. da programmare ,75 Accertamenti ,66 Impegni ,16 Avanzo/Disavanzo di competenza ,50 competenza Riscossioni residui , ,14 competenza Pagamenti residui , ,23 Saldo di cassa corrente (a) ,78 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,40 Somme rimaste da pagare 8.822,77 riscuotere 2.493,63 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,96 precedenti precedenti 1.211,40 () () Totale residui attivi ,36 Totale residui passivi ,17 Sbilancio residui (b) ,19 Saldo cassa iniziale (c) ,18 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,15

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,11 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,87 100,00% Finanziamenti dalla Regione 6.500, ,00 100,00% Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,00 100,00% Contributi da Privati , ,04 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 10,75 10,75 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,66 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,66 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,64 Previsione definitiva ,64 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,47 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,47 01) Fondi Progetti vincolo ,47

3 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 56,54 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale 9.853,33 Variazioni in corso d anno ,51 22/06/2015 E 6.607,20 dotazione ordinaria 09/11/ E maggiore entrate 4/12 funzionamento amm.vo 4.961,34 didattico da MIUR 09/11/ E maggiore entrate saldo finanziamento Progetto 4.000,00 Comenius 09/12/ E maggiore entrate per sez. Primavera a.s. 2013/ ,28 (rione Erbe e Mola) 09/12/ E maggiore entrate per formazione neo assunti ,29 acquisto attrezzature handicap e libri digitali 09/12/ E maggiore entrate per saldo misure 2.000,00 accompagnamento a.s. 2013/14 23/12/ E maggiore entrate per errato bonifico Sezioni ,00 Primavera 23/12/ E maggiore entrate per formazione docenti neo 8.551,40 assunti a.s. 2014/15 Previsione definitiva ,84 Somme accertate ,84 Riscosso ,44 Rimaste da riscuotere 5.984,40 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) funzionamento amm.vo didattico ,87-06) Finanziamenti progetti ,97 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 262,03 22/06/2015 E 262,03 finanziamento handicap Previsione definitiva 262,03 Somme accertate 262,03

4 Riscosso 262,03 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 2.832,00 01/06/2015 E 2.832,00 risorsa finanziaria progetto formativo a.s. 2014/15 Previsione definitiva 2.832,00 Somme accertate 2.832,00 Rimaste da riscuotere 2.832,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00

5 Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 4.000,00 Variazioni in corso d anno 2.500,00 28/06/2015 E 2.500,00 progetto sapere i sapori a.s. 2014/15 Previsione definitiva 6.500,00 Somme accertate 6.500,00 Riscosso 4.000,00 Rimaste da riscuotere 2.500,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea

6 Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Previsione iniziale 3.500,00 Variazioni in corso d anno ,00 27/06/2015 E 2.000,00 contributo comune di Formia 09/12/ E maggiore entrate da contributo per spese di ,00 funzionameto Comune di Formia e premi Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00

7 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione definitiva 0,00 Somme accertate 0,00 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale 7.000,00 Variazioni in corso d anno ,00

8 20/06/2015 E ,00 contributo genitori sezioni primavera 22/06/2015 E 5.038,00 contributo genitori assicurazione integrativa alunni 22/06/2015 E 785,00 contributo genitori 22/06/2015 E 800,00 contributo genitori progetto comenius 22/06/2015 E 4.000,00 contributo genitori progetto teatro 22/06/2015 E ,50 contributo genitori viaggi istruzione 27/06/2015 E 9.657,00 contributo genitori cinema ariston 27/06/2015 E 3.100,00 contributo genitori progetto P102 27/06/2015 E 4.879,50 contributo genitori progetto inglese 27/06/2015 E 2.692,00 contributo genitori progetto francese-spagnolo 27/06/2015 E 1.254,00 contributo genitori P /06/2015 E 3.190,50 contributo genitori viaggi istruzione 09/11/ E 3.786,00 maggiore entrate da contributo genitori per progetti 09/11/ E maggiore entrate da contributo genitori per viaggio ,00 EXPO MILANO 09/11/ E maggiore entrate da contributo genitori per progetti ,00 Cinema-assicurazione-sez.Primavera 09/12/ E maggiore entrate da contributo genitori per progetti ,50 assicurazione ( 2.640)-sez.Primavera ( 2.552)- uscite didattiche ( 820,50)-corsi inglese ( 8.850) 23/12/ E contributo genitori Progetto Cinema- Inglese- Sez. 909,00 primavera-pittura-francese ( ) Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Variazioni in corso d anno 2.729,04 22/06/2015 E 1.688,04 contributo non finalizzato varie associazioni 09/11/ E maggiore entrate contributo collaborazione 346,00 distribuzione frutta progetto Frutta nelle scuole 09/11/ E 695,00 maggiore entrate da contributo privati Previsione definitiva 2.729,04 Somme accertate 2.729,04 Riscosso 2.729,04 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Variazioni in corso d anno 562,00 27/06/2015 E 562,00 contributo genitori viaggi istruzione Previsione definitiva 562,00 Somme accertate 562,00

9 Riscosso 562,00 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 10,75 Previsione definitiva 10,75 Somme accertate 10,75 Riscosso 10,75 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,59 33,10% Progetti , ,57 69,91% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 200,00 0,00 - Totale spese , ,16 Avanzo di competenza ,50 Totale a pareggio ,66 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,41 Variazioni in corso d anno ,54

10 Tipo Conto 22/06/2015 E 2/ ,07 dotazione ordinaria 22/06/2015 E 2/ ,60 dotazione ordinaria 22/06/2015 E 3/ ,53 dotazione ordinaria 22/06/2015 E 3/2 785,00 contributo genitori 22/06/2015 E 3/ ,00 contributo genitori assicurazione integrativa alunni 27/06/2015 E 2/ ,00 storno progetto a1 27/06/2015 E 2/ ,00 contributo comune di Formia 27/06/2015 E 3/2 700,00 storno progetto a1 27/06/2015 E 3/6 300,00 storno progetto a1 09/11/ E 2/1 maggiore entrate 4/12 funzionamento amm.vo didattico 761,34 da MIUR 09/11/ E 2/1 maggiore entrate contributo collaborazione distribuzione 346,00 frutta progetto Frutta nelle scuole 09/11/ E 2/3 maggiore entrate 4/12 funzionamento amm.vo didattico 1.200,00 da MIUR 09/11/ E 2/3 695,00 maggiore entrate da contributo privati 09/11/ E 3/12 maggiore entrate da contributo genitori per progetti 5.730,00 Cinema-assicurazione-sez.Primavera 09/11/ E 4/1 maggiore entrate 4/12 funzionamento amm.vo didattico 500,00 da MIUR 09/12/ E 1/10 maggiore entrate da contributo per spese di 100,00 funzionameto Comune di Formia e premi 09/12/ E 2/3 maggiore entrate da contributo per spese di 2.500,00 funzionameto Comune di Formia e premi 09/12/ E 3/2 maggiore entrate da contributo per spese di 2.900,00 funzionameto Comune di Formia e premi maggiore entrate da contributo genitori per progetti 09/12/ E 3/ ,00 assicurazione ( 2.640)-sez.Primavera ( 2.552)-uscite didattiche ( 820,50)-corsi inglese ( 8.850) Previsione definitiva ,95 Somme impegnate ,69 Pagato ,04 Rimasto da pagare 581,65 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,95 Residua disponibilità finanz ,26 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,51 Variazioni in corso d anno ,32 Tipo Conto 22/06/2015 E 2/1 200,00 contributo non finalizzato varie associazioni 22/06/2015 E 2/1 262,03 finanziamento handicap 27/06/2015 E 3/ ,00 contributo genitori cinema ariston 09/11/ E 2/1 maggiore entrate 4/12 funzionamento amm.vo didattico 2.500,00 da MIUR 09/11/ E 3/2 maggiore entrate da contributo genitori per progetti ,00 Cinema-assicurazione-sez.Primavera 09/12/ E 2/3 maggiore entrate da contributo per spese di 5.000,00 funzionameto Comune di Formia e premi 09/12/ E 2/3 maggiore entrate per formazione neo assunti - acquisto 1.178,29 attrezzature handicap e libri digitali 23/12/ E 3/2 contributo genitori Progetto Cinema- Inglese- Sez. 336,00 primavera-pittura-francese ( ) Previsione definitiva ,83 Somme impegnate ,50 Pagato ,32 Rimasto da pagare 4.915,18 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,83

11 Residua disponibilità finanz ,33 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale ,84 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva ,84 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati ,84 Residua disponibilità finanz ,84 Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale 1.532,07 Variazioni in corso d anno 1.488,04 Tipo Conto 22/06/2015 E 6/ ,04 contributo non finalizzato varie associazioni Previsione definitiva 3.020,11 Somme impegnate 2.854,40 Pagato 2.854,40 accertamenti assegnati 3.020,11 Residua disponibilità finanz 165,71 Attività - A05 - Manutenzione edifici /acd_04/ Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 0,00 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00

12 Progetti - P78 - Viaggi di istruzione e visite guidate Viaggi di istruzione e visite guidate Previsione iniziale 1.000,00 Variazioni in corso d anno ,50 Tipo Conto 22/06/2015 E 3/ ,50 contributo genitori viaggi istruzione 27/06/2015 E 3/ ,50 contributo genitori viaggi istruzione 09/11/ E 3/13 maggiore entrate da contributo genitori per viaggio ,00 EXPO MILANO maggiore entrate da contributo genitori per progetti 09/12/ E 3/13 820,50 assicurazione ( 2.640)-sez.Primavera ( 2.552)-uscite didattiche ( 820,50)-corsi inglese ( 8.850) Previsione definitiva ,50 Somme impegnate ,89 Pagato ,99 Rimasto da pagare 1.117,90 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,50 Residua disponibilità finanz 1.761,61 Progetti - P82 - Progetto Sapere i sapori Progetto Sapere i Sapori Previsione iniziale 4.072,10 Variazioni in corso d anno 2.832,00 Tipo Conto 28/06/2015 E 1/ ,00 progetto sapere i sapori a.s. 2014/15 28/06/2015 E 3/2 900,00 progetto sapere i sapori a.s. 2014/15 28/06/2015 E 3/13 600,00 progetto sapere i sapori a.s. 2014/15 09/11/ E 3/13 332,00 maggiore entrate da contributo genitori per progetti Previsione definitiva 6.904,10 Somme impegnate 2.024,46 Pagato 2.024,46 accertamenti assegnati 6.904,10 Residua disponibilità finanz 4.879,64 Progetti - P85 - Progetto Ceramica Progetto Ceramica Previsione iniziale 1.436,13 Tipo Conto 23/12/ E 2/3-800,00 storno su progetti P85 - P105 23/12/ E 3/2 800,00 storno su progetti P85 - P105

13 Previsione definitiva 1.436,13 Somme impegnate 1.299,98 Pagato 1.299,98 accertamenti assegnati 1.436,13 Residua disponibilità finanz 136,15 Progetti - P96 - Formazione e agg.to Doc-Ata Formazione e agg.to personale docente e ATA Previsione iniziale 7.479,82 Variazioni in corso d anno 5.682,00 Tipo Conto 01/06/2015 E 2/ ,00 risorsa finanziaria progetto formativo a.s. 2014/15 01/06/2015 E 3/ ,00 risorsa finanziaria progetto formativo a.s. 2014/15 09/12/ E 2/3 maggiore entrate per formazione neo assunti - acquisto 850,00 attrezzature handicap e libri digitali 09/12/ E 3/2 maggiore entrate per saldo misure accompagnamento 2.000,00 a.s. 2013/14 Previsione definitiva ,82 Somme impegnate 5.593,80 Pagato 3.385,76 Rimasto da pagare 2.208,04 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,82 Residua disponibilità finanz 7.568,02 Progetti - P97 - Sicurezza Sicurezza Previsione iniziale 3.019,77 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 3.019,77 Somme impegnate 2.999,35 Pagato 2.999,35 accertamenti assegnati 3.019,77 Residua disponibilità finanz 20,42 Progetti - P98 - Giochi sportivi studenteschi Giochi sportivi studenteschi - Mini Volley Previsione iniziale 2.300,03

14 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 2.300,03 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 2.300,03 Residua disponibilità finanz 2.300,03 Progetti - P102 - Progetto Qualità Progetto qualità Corso Chitarra - Coro -telegiornale dei ragazzi Previsione iniziale 2.026,16 Variazioni in corso d anno 3.100,00 Tipo Conto 27/06/2015 E 1/10 200,00 storno da progetto p102 27/06/2015 E 1/ ,00 contributo genitori progetto P102 27/06/2015 E 2/3-200,00 storno da progetto p102 Previsione definitiva 5.126,16 Somme impegnate 5.099,63 Pagato 5.099,63 accertamenti assegnati 5.126,16 Residua disponibilità finanz 26,53 Progetti - P105 - Progetto "COMENIUS" Progetto "COMENIUS" Previsione iniziale 547,20 Variazioni in corso d anno 4.800,00 Tipo Conto 22/06/2015 E 3/13 800,00 contributo genitori progetto comenius 09/11/ E 3/13 maggiore entrate saldo finanziamento Progetto 4.000,00 Comenius 23/12/ E 3/4-60,00 storno su progetti P85 - P105 23/12/ E 3/13 60,00 storno su progetti P85 - P105 Previsione definitiva 5.347,20 Somme impegnate 4.853,12 Pagato 4.853,12 accertamenti assegnati 5.347,20 Residua disponibilità finanz 494,08 Progetti - P106 - Progetto Media & education Progetto Media & education ex 1 Circolo

15 Previsione iniziale 400,00 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 400,00 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 400,00 Residua disponibilità finanz 400,00 Progetti - P107 - Progetto "Sezioni Primavera" progetto sezioni primavera Previsione iniziale ,40 Variazioni in corso d anno ,28 Tipo Conto 20/06/2015 E 3/ ,00 contributo genitori sezioni primavera 27/06/2015 E 1/ ,40 contributo comune di Formia 27/06/2015 E 2/ ,40 contributo comune di Formia 09/11/ E 3/2 maggiore entrate da contributo genitori per progetti 2.460,00 Cinema-assicurazione-sez.Primavera 09/12/ E 1/9 maggiore entrate per sez. Primavera a.s. 2013/14 (rione 6.307,28 Erbe e Mola) maggiore entrate da contributo genitori per progetti 09/12/ E 3/ ,00 assicurazione ( 2.640)-sez.Primavera ( 2.552)-uscite didattiche ( 820,50)-corsi inglese ( 8.850) 09/12/ E 3/2 maggiore entrate per sez. Primavera a.s. 2013/14 (rione ,00 Erbe e Mola) 23/12/ E 3/ ,00 maggiore entrate per errato bonifico Sezioni Primavera 23/12/ E 3/2 contributo genitori Progetto Cinema- Inglese- Sez. 120,00 primavera-pittura-francese ( ) Previsione definitiva ,68 Somme impegnate ,00 Pagato ,00 accertamenti assegnati ,68 Residua disponibilità finanz ,68 Progetti - P109 - Progetto potenziamento Inglese PROGETTO INGLESE "First Certificate" - "Cambridge" - Trinity" - "Imparo la lingua Inglese" Previsione iniziale 8.425,00 Variazioni in corso d anno ,50 Tipo Conto 27/06/2015 E 1/ ,00 contributo genitori progetto inglese 27/06/2015 E 3/ ,50 contributo genitori progetto inglese maggiore entrate da contributo genitori per progetti 09/12/ E 3/ ,00 assicurazione ( 2.640)-sez.Primavera ( 2.552)-uscite didattiche ( 820,50)-corsi inglese ( 8.850) 23/12/ E 1/10 288,00 contributo genitori Progetto Cinema- Inglese- Sez.

16 primavera-pittura-francese ( ) Previsione definitiva ,50 Somme impegnate ,56 Pagato ,56 accertamenti assegnati ,50 Residua disponibilità finanz 9.790,94 Progetti - P110 - Progetto potenziamento Spagnolo-Francese Progetto Spagnolo Potenziamento spagnolo e francesei Grado" - "Spagnolo e francese scuola Primaria" Previsione iniziale 443,00 Variazioni in corso d anno 2.792,00 Tipo Conto 27/06/2015 E 1/ ,00 contributo genitori progetto francese-spagnolo 27/06/2015 E 3/2 335,00 contributo genitori progetto francese-spagnolo 23/12/ E 1/10 contributo genitori Progetto Cinema- Inglese- Sez. 100,00 primavera-pittura-francese ( ) Previsione definitiva 3.235,00 Somme impegnate 2.811,88 Pagato 2.811,88 accertamenti assegnati 3.235,00 Residua disponibilità finanz 423,12 Progetti - P112 - Progetto attività extracurriculari Progetto Latino Corso di latino informatica e pittura Previsione iniziale 1.390,00 Variazioni in corso d anno 1.319,00 Tipo Conto 27/06/2015 E 1/ ,00 contributo genitori P /12/ E 1/10 contributo genitori Progetto Cinema- Inglese- Sez. 65,00 primavera-pittura-francese ( ) Previsione definitiva 2.709,00 Somme impegnate 2.643,90 Pagato 2.643,90 accertamenti assegnati 2.709,00 Residua disponibilità finanz 65,10 Progetti - P113 - Progetto Teatro"Luci ombre e colori" PROGETTO TEATRO Previsione iniziale 2.000,00 Variazioni in corso d anno 7.454,00

17 Tipo Conto 22/06/2015 E 1/ ,00 contributo genitori progetto teatro 09/11/ E 1/ ,00 maggiore entrate da contributo genitori per progetti Previsione definitiva 9.454,00 Somme impegnate 6.000,00 Pagato 6.000,00 accertamenti assegnati 9.454,00 Residua disponibilità finanz 3.454,00 Progetti - P114 - Formazione Docenti neoassunti a.s. 2014/15 Formazione Docenti neoassunti a.s. 2014/15 Variazioni in corso d anno 8.551,40 Data N. Tipo Conto 23/12/ E 1/10 maggiore entrate per formazione docenti neo assunti 3.651,40 a.s. 2014/15 23/12/ E 2/3 maggiore entrate per formazione docenti neo assunti 700,00 a.s. 2014/15 23/12/ E 3/2 maggiore entrate per formazione docenti neo assunti 4.200,00 a.s. 2014/15 Previsione definitiva 8.551,40 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 8.551,40 Residua disponibilità finanz 8.551,40

18 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,18 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,14 Totale , , ,23 Totale ,62 Fondo di cassa a fine esercizio ,96 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,17 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,15 Note relative alla situazione amministrativa:

19 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,92 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,92 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,36 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,20 Totale disponibilità , , ,56 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,48 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,17 Totale Debiti , , ,17 Consistenza patrimoniale , , ,31 TOTALE PASSIVO , , ,48 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale residui Attivi ,10 0, , , , , ,36 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,17-56, , , , , ,17 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

20 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,34 16,18% 02 Beni di consumo ,15 15,21% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,43 66,26% 04 Altre spese 1.629,84 0,76% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 2.854,40 1,34% 07 Oneri finanziari 538,00 0,25% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,16 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 500,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 126 del 04/05/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 160 del 18/12/2015. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,87 Totale accertamenti ,66 0,32 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,79 Totale accertamenti ,66 0,68 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

21 Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,66 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,66 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,40 Totale accertamenti ,66 0,05 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,14 Residui attivi ,10 0,21 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,36 Totale accertamenti + Residui attivi ,76 0,28 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,07 Totale Impegni ,16 0,83 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,69 Totale Impegni ,16 0,16 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati 8.822,77 Totale Impegni ,16 0,04 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,23 0,97

22 Totale residui passivi ,17 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,17 Totale impegni + Residui passivi ,79 0,04 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,16 Numero alunni ,44 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,69 Numero alunni ,52 CONCLUSIONI La presente relazione è stata predisposta a norma dell art.18 del D.I. 44/01. La situazione di cassa al 31/12/2015 concorda, negli importi, con le risultanze, alla stessa data del Giornale di Cassa e dell Estratto Conto dell Istituto Cassiere. I fondi le minute spese, alla chiusura dell esercizio finanziario in esame sono state regolarmente versati in bilancio. Per quanto attiene alle spese: Le somme sono state iscritte correttamente; I mandati sono stati emessi a favore dei diretti beneficiari e regolarmente documentati e quietanzati; Il D.S. e il DSGA dichiarano che nel corso dell E.F.2015 non vi sono state gestioni fuori bilancio. Nel riaffermare che la realizzazione delle attività da parte della scuola, nell anno di riferimento del Conto Consuntivo, ha tenuto conto dei mezzi finanziari di cui la scuola ha avuto modo di disporre, si evidenzia ancora una volta, che gli organi collegiali ed il Dirigente hanno tenuto conto di detta disponibilità di risorse per effettuare le scelte necessarie per aderire alle esigenze educative e didattiche degli alunni e delle famiglie. La diminuzione costante delle entrate e le esigenze crescenti dell utenza hanno reso necessario di reperire fondi aggiuntivi esterni ai finanziamenti istituiti dal MIUR. Le scelte degli interventi sono state sempre effettuate tenendo ben presenti le peculiarità della scuola e dei vari gradi di istruzione(scuola infanzia, scuola primaria e secondaria di I grado) delle varie articolazioni orarie, delle strutture tecniche e logistiche a disposizione, delle risorse professionali presenti. I fondi per il MOF, anche se pur sempre in costante calo hanno comunque permesso di procedere verso una più costante applicazione del principio dell autonomia scolastica permettendo la realizzazione di progetti che sempre di più hanno cercato di caratterizzare il POF dell Istituto. Sul fronte delle entrate è da sottolineare che permangono ancora non riscosse consistenti somme MIUR, relativamente anche ad anni finanziari precedenti che si sono trascinate come residui attivi. Il Conto Consuntivo che si propone per l approvazione sarà, non appena approvato, pubblicato sul sito Istituzionale della scuola e potrà essere richiesto e visionato da chiunque abbia interesse a conoscere l andamento gestionale della scuola. IL DIRIGENTE SCOLASTICO Annunziata Marciano