RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2014

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA "SANDRO PERTINI" ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE Via Rossini BUSTO ARSIZIO (VA) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: VAIC RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2014 Il conto consuntivo per l anno 2014 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2014 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2014 approvato dal Consiglio d Istituto il 12/02/2014 con deliberazione n. 70 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Importo Uscite Importo Entrate Uscite Programmazione definitiva ,50 Programmazione definitiva ,46 Disp. fin. da programmare ,04 Accertamenti ,06 Impegni ,66 Avanzo/Disavanzo di competenza ,60 competenza Riscossioni residui , ,00 competenza Pagamenti residui , ,34 Saldo di cassa corrente (a) ,95 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,55 Somme rimaste da pagare ,54 riscuotere ,12 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 86,87 precedenti precedenti 0,00 () () Totale residui attivi ,42 Totale residui passivi ,54 Sbilancio residui (b) ,12 Saldo cassa iniziale (c) ,91 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,84

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2014 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,44 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,79 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , , ,00% Contributi da privati , ,68 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 22,44 22,44 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,06 Disavanzo di competenza 3.252,60 Totale a pareggio ,66 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,00 Previsione definitiva ,00 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,44 Previsione definitiva ,44 Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributo comunale diritto allo studio scuole primarie 2.584,06-02)Contributo genitori primaria Pertini per spese amministrative 1.104,70-03)Aree a forte processo immigratorio 0,99-04)Contributo specifico comunale per intercultura 20,00 05)Stanziamento MIUR per formazione 1.731,73 06) Contributo comunale diritto allo studio sc.second ,21 07) Stanziamento U.S.P. per educazione stradale 200,00 08) corso di chitarra 2.380,00 09) contributo Prov prog. Ed. alim. Cl.II MP e BG 11,08 10) Contributo comunale diritto alo studio sc. Infanzia 5.171,21 11) contributo MIUR per alunni pdh 382,24 12)quote di frequenza doposcuola primaria 4.687,80-13)contributo MIUR arredi Uffici 823,14 14) contributo MIUR appalto pulizie sc. Infanzia anno ,63 15) contributo MIUR per stipendi ,36 16) contr. Serv. Sociali Comune Busto A. P ) contributo MIUR per visite fiscali 1.263,27 18) contr. MIUR proc. dematerializzazione atti amm.vi 3.161,90 19) contributo MIUR per mensa docenti anno ,12 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria

3 Previsione iniziale ,16 Variazioni in corso d anno ,78 Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo 16/05/2014 D 2.187,74 07/08/2014 F 2.467,42 30/12/2014 F 298,65 30/12/2014 F ,56 30/12/2014 F 7.108,66 30/12/ ,28 28/11/ ,00 28/11/2014 D 2.558,67 30/12/2014 F ,80 TOTALE ,78 Descrizione Stanziamento M.I.U.R. per ampliamento offerta formativa DM 821 Stanziamento MIUR per acquisto servizi di pulizia ed ausiliari sc. Infanzia Rodari Stanziamento MIUR per finanziamento handicap II riparto 2013 (noreply prot di 145,26 e prot di 153,39) Stanziamento MIUR spese di pulizia sett/dic.2014 (comunicazione noreply prot del 24/11/2014) Stanziamento MIUR funzionamento amministrativodidattico per sofferenza finanziaria Stanziamento M.I.U.R. per DM 351 art.2 funzionamento Amministrativo Didattico Stanziamento MIUR per funzionamento amm.vo didattico pdh- sett/dic. 2014(prot del 25/9/2014) Stanziamento M.I.U.R per 4/12 anno 2014 del contributo per funzionamento amministrativo didattico (prot.7077 del 25/9/2014) Stanziamento M.I.U.R. per intervento in rete scuole belle Previsione definitiva ,94 Somme accertate ,94 Riscosso Rimaste da riscuotere ,80 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Finanziamento M.P.I. -funz.amm.vo/didattico 8.070,67-02)Contributo MIUR per sofferenza finanziaria 7.108,66-03)contributo MIUR per funz. amm.vo didattico DM ,28 04)Contributo MIUR per alunni pdh 574,65-05) Contributo MIUR impresa di pulizia ,14-06) incremento offerta formativa-formazione sicurezza 2.187,74 07) Stanziamento M.I.U.R. per intervento in rete scuole belle ,80 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa/ Aggr. 02 Voce 03 : nessuna previsione Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno 1.581,85 Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo 07/08/2014 F 91,85 11/08/2014 F 1.490,00 Descrizione Stanziamento M.I.U.R. per DL 104/2013 art. 8 - percorsi orientamento -comunicazione noreply 5750 del 17/07/2014 Fondi per innovazione tecnologica-decreto USR Lombardia n. 44 del12/02/2014 TOTALE 1.581,85 Previsione definitiva 1.581,85 Somme accertate 1,581,85 Riscosso 1.581,85 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria/ Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa/ Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati/ Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati

4 AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea/Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati/aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati/ Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Previsione iniziale ,40 Previsione definitiva ,40 Somme accertate ,40 Riscosso ,40 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributo comunale diritto allo studio-a.sc.13/ ,40 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale 4.224,00 Variazioni in corso d anno 2.860,75 Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo 13/08/2014 F - 348,00 30/12/2014 F 2.108,75 30/12/2014 F 540,00 30/12/2014 F 560,00 TOTALE 2.860,75 Descrizione Minore impegno e accertamento per supporto pdh residente a Samarate, frequentante primaria Beata Giuliana - a.sc.13/14 Contributo a rendiconto del Comune di Samarate per supporto e assistenza alunna D.I. sc. Beata Giuliana sett./dic Intervento economico servizi sociali del Comune di Busto A per frequenza alunni P40 (prot del 1/12/2014) Stanziamento per alunno frequentante il doposcuola primarie (P40"animazione, laboratori creativi- Tappeto Volante) Previsione definitiva 7.084,75 Somme accertate 7.084,75 Riscosso 4.436,00 Rimaste da riscuotere 2.648,75 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Contributo comunale-servizi Sociali Progetto ,00-07) Contributo Comune di Samarate per alunna p.d.h ,75 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati/ Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,92 Variazioni in corso d anno ,76 Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Importo Descrizione 07/08/2014 F Quote genitori nuovi iscritti corso di chitarra - nuove 300,00 iscrizioni 07/08/ ,80 Quote alunni per frequenza al doposcuola (Progetto

5 10/11/ /10/ /12/2014 F 8.350,00 F 370,88 F 6.385,00 F -0,92 TOTALE ,76 40) Quote alunni e personale scolastico per polizza infortuni, R.C., tutela legale -anno scolastico 2014/15 Quote alunni scuola secondaria per acquisto libretti scolastici Quote di frequenza al doposcuola scuole primarie Progetto 40, versate dai genitori degli alunni iscritti minore impegno quote genitori per visite guidate - anno 2014 Previsione definitiva ,68 Somme accertate ,68 Riscosso ,68 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) contributo genitori visite guidate e viaggi di ist 7.530,80-02) Contributo genitori scuole primarie progetto ,00-03) contr.genitori second. per libretti scolastici 370,88-04) Quote assicurazione alunni e personale 8.350,00-05) Quote corso chitarra 300,00 Annotazioni: Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Variazioni in corso d anno 836,00 Data N. Decreto 28/11/2014 Finalizzate Delibera C.I. F Importo 836 Descrizione Stanziamento per accordo M.I.U.R. "Frutta nelle Scuole" Previsione definitiva 836,00 Somme accertate 836,00 Riscosso 836,00 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Stanziamento Frutta nelle scuole 836 AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria/aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale/aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi/aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 22,44 Previsione definitiva 22,44 Somme accertate 22,44 Riscosso 22,44 Rimaste da riscuotere 0,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Previsione definitiva delle sottovoci: 01) Interessi attivi conto corrente bancario 14,14 02) interessi conto corrente postale 8,30 Aggr. 07 Voce 02 Rendite/Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni/aggr. 07 Voce 04 Diverse

6 AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui/Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,96 83,75% Progetti , ,70 87,13% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 200,00 0,00 - Avanzo di competenza Totale spese , ,66 Totale a pareggio ,66 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Le spese per il funzionamento amministrativo, relative alla voce A 01, sono state impegnate per il pagamento dell impresa di pulizia della scuola dell infanzia Rodari, per i registri e gli stampati per gli alunni, per il rinnovo del dominio internet, per le spese postali, per gli oneri bancari più consistenti dopo il trasferimento dei fondi presso la Tesoreria dello Stato. E proseguita la collaborazione del medico aziendale e la consulenza di esperti esterni per gli adempimenti di cui alla legge 626 (incarico R.S.P.P, sicurezza edifici e personale). Apposito fondo ministeriale per la dematerializzazione delle procedure amministrative, già in avanzo, è stato utilizzato per il rinnovo della licenza di un software per lo scrutinio elettronico in uso ai docenti, per l assistenza tecnica specializzata sui gestionali, per gli adempimenti di cui alle disposizioni ministeriali in materia di trasparenza e decertificazione quali la pubblicazione sul sito della scuola di file in formati aperti, il rinnovo del dominio internet ed il passaggio a dominio.it e.gov, la consulenza esterna di esperti informatici. E stata inoltre sostenuta la spesa per la manutenzione ordinaria (hardware e software) delle attrezzature in dotazione agli Uffici e delle scuole, in gran parte abbastanza datate e bisognose di revisione periodica. Previsione iniziale ,65 Variazioni in corso d anno ,53 10/09/2014 F 3/10/2 Stanziamento MIUR per acquisto servizi di pulizia 2.467,42 ed ausiliari sc. Infanzia Rodari 2/1/3 Quote alunni scuola secondaria per acquisto 370,88 libretti scolastici Stanziamento MIUR per spese di pulizia - 30/12/2014 F 3/10/ ,56 sett/dic.2014 (comunicazione noreply prot del 24/11/2014) 22/04/2013 E 2/1/ /1/ ,67 TOTALE ,53 Stanziamento M.I.U.R per 4/12 anno 2014 del contributo per funzionamento amministrativo didattico (prot.7077 del 25/9/2014) Previsione definitiva ,18 Somme impegnate ,42 Pagato ,35 Rimasto da pagare 3.998,07 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,18 Residua disponibilità finanz ,76

7 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale L attività A02 raggruppa le spese per il funzionamento didattico generale delle scuole primarie ; sono state impegnate su indicazione dei docenti, nei limiti del budget assegnato ad ogni plesso dal Comune di Busto Arsizio per il diritto allo studio 2013/14 e avanzo 2012/13. E stato acquistato materiale di consumo, didattico, informatico, alcuni personal computer e una LIM per la scuola primaria M.Polo. Con il contributo dei genitori della primaria Pertini è stato pagato il noleggio di un fotocopiatore. Con il contributo per l ampliamento dell Offerta formativa sono stati realizzati laboratori scientifici nei tre plessi a cura di un consulente esterno. Previsione iniziale 5.870,40 Variazioni in corso d anno 2.187,74 Stanziamento M.I.U.R. per ampliamento offerta 10/07/2014 F 3/1/ ,74 formativa DM 821 Previsione definitiva 8.058,14 Somme impegnate 4.170,74 Pagato 3.678,65 Rimasto da pagare 492,09 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 8.058,14 Residua disponibilità finanz 3.887,40 Attività - A03 - Spese di personale Attività - A04 - Spese d`investimento L accantonamento in via precauzionale di una somma destinata all acquisto di postazioni multimediali o di attrezzature, qualora si rendesse necessaria la sostituzione e non fosse conveniente o possibile la riparazione, non è stata utilizzata per assenza delle condizioni sopraindicate. Previsione iniziale 4.823,14 Previsione definitiva 4.823,14 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 4.823,14 Residua disponibilità finanz 4.823,14 Attività - A05 - Manutenzione edifici Variazioni in corso d anno ,80 Stanziamento M.I.U.R. per intervento in rete 30/12/2014 F 3/6/ ,80 "scuole belle" Capofila di una rete di 6 Istituti per la gestione della spesa relativa al ripristino del decoro degli edifici scolastici Previsione definitiva ,80 Somme impegnate ,80 Pagato 0,00 Rimasto da pagare ,80 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,80 Residua disponibilità finanz 0,00

8 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria/gestioni economiche - G02 - Azienda speciale/ - G03 - Attività per conto terzi/gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Progetti - P01 - Alfabetizzazione potenz. alunni nuove cittadinanze Il contributo comunale per intercultura di 20,00, già in avanzo, non è stato utilizzato per l esiguità della somma Previsione iniziale 20,00 Previsione definitiva 20,00 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 20,00 Residua disponibilità finanz 20,00 Progetti - P02 - Innovazione Tecnologica Grazie ad apposito stanziamento dell USR Lombardia,è stata acquistata una LIM,corredata da accessori e ricambi, per la scuola secondaria Variazioni in corso d anno 1.490,00 Fondi per innovazione tecnologica-decreto USR 11/08/2014 F 2/3/ ,00 Lombardia n. 44 del 12/02/2014 Previsione definitiva 1.490,00 Somme impegnate 1.489,62 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 1.489,62 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 1.490,00 Residua disponibilità finanz 0,38 Progetti - P03 - Progetto Formazione Il progetto è costituito dall avanzo del contributo formazione di anni precedenti e da parte del contributo ministeriale per dematerializzazione processi amministrativi, utilizzato per corso di istruzione sull utilizzo del software in dotazione ai docenti per lo scrutinio elettronico Sono stati effettuati corsi di formazione per il personale dell Istituto: prove invalsi, corsi per docenti neo assunti in ruolo, primo soccorso, utilizzo defibrillatore assegnato gratuitamente dai Lions, sicurezza D.Lvo 81. Previsione iniziale 3.093,67 Variazioni in corso d anno 91,85 Stanziamento M.I.U.R. per DL 104/2013 art. 8-07/08/2014 F 3/5/2 91,85 percorsi orientamento -comunicazione noreply 5750 del 17/07/2014 Previsione definitiva 3.185,52 Somme impegnate 487,50 Pagato 366,00 Rimasto da pagare 121,50 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 3.185,52 Residua disponibilità finanz 2.698,02

9 Progetti - P04 - Progetto "Laboratori didattici scuola secondaria" Progetto "Laboratori didattici scuola secondaria" La scheda P04 raggruppa le spese previste per il funzionamento didattico generale della scuola secondaria. Sono state effettuate le spese indicate dai docenti nei limiti del budget assegnato dal Comune di Busto Arsizio, contestualmente all assegnazione del contributo per il diritto allo studio 2013/14 e all avanzo dello stesso per il 2012/13. E stato acquistato materiale di facile consumo, materiale informatico, personal computer e una LIM. E stato pagato il noleggio di un fotocopiatore Previsione iniziale 5.230,69 Previsione definitiva 5.230,69 Somme impegnate 4.110,09 Pagato 3.710,57 Rimasto da pagare 399,52 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 5.230,69 Residua disponibilità finanz 1.120,60 Progetti - P05 - Progetto educazione stradale Progetto educazione stradale Somma già in avanzo destinata all acquisto di materiale a supporto attività di educazione stradale. Previsione iniziale 200,00 Previsione definitiva 200,00 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 200,00 Residua disponibilità finanz 200,00 Progetti - P06 - Corso di chitarra Corso di chitarra in orario extrascolastico per alunni dell Istituto che hanno dato l adesione, interamente finanziato dalle famiglie. L incarico è stato affidato alla Società NBM di Busto Arsizio, risultata più conveniente su comparazione di offerte pervenute a seguito nostra richiesta scritta. Il corso si svolge nelle aule dell Istituto. Previsione iniziale 2.380,00 Variazioni in corso d anno 300,00 Previsione definitiva 2.680,00 Somme impegnate 1.820,00 Pagato 1.820,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 2.680,00 Residua disponibilità finanz 860,00 Progetti - P07 - Progetto visite guidate e viaggi di istruzione Il progetto, finanziato nella quasi totalità dai contributi delle famiglie degli alunni e da un piccolo avanzo del contributo della Provincia, ha reso possibile realizzare le visite di istruzione, assicurando il trasporto degli alunni alle mete programmate Previsione iniziale 7.551,10 Variazioni in corso d anno -0,92 minore impegno quote genitori per visite guidate - 30/12/2014 F 3/13/1-0,92 anno 2014 Previsione definitiva 7.550,18 Somme impegnate 7.530,42 Pagato 7156,42 Rimasto da pagare 374,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 7.550,18 Residua disponibilità finanz 19,76

10 Progetti - P12 - I bambini, l`arte, la città - sc. infanzia Rodari "I bambini, l`arte, la città" scuola materna "Rodari Il progetto è finanziato con contributo comunale per il diritto allo studio 2013/14, da un avanzo del contributo comunale 2012/13 in gran parte accantonato per l acquisto di giochi da giardino. Il progetto è destinato ai bambini della scuola dell infanzia.nell anno 2014 è stata effettuata interamente la spesa dei giochi da giardino con relativa manodopera per il montaggio ed il posizionamento.e stato inoltre acquistato materiale di facile consumo informatico e materiale didattico di consumo. Previsione iniziale 8.097,77 Variazioni in corso d anno 836,00 Stanziamento per accordo M.I.U.R. "Frutta nelle 28/11/2014 F 2/3/8 836,00 Scuole" Previsione definitiva 8.933,77 Somme impegnate 7.715,32 Pagato 7.699,13 Rimasto da pagare 16,19 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 8.933,77 Residua disponibilità finanz Progetti - P15 - Progetto "Integrazione scolastica alunni p.d.h." Progetto "Integrazione scolastica alunni p.d.h." Il progetto è finanziato da apposito contributo ministeriale con cui è stato acquistato materiale didattico per alunni pdh. Un contributo del Comune di Samarate ha consentito di affiancare un educatrice di una cooperativa ad un alunna disabile della scuola primaria Beata Giuliana Previsione iniziale 4.782,24 Variazioni in corso d anno 2.159,40 Minore impegno e accertamento per supporto 14/06/2013 E 3/1-348,00 pdh residente a Samarate, frequentante primaria Beata Giuliana - a.sc.13/14 29/08/2013 E 3/1 298,65 Stanziamento MIUR per finanziamento handicap secondo riparto 2013(noreply prot di 145,26 e prot di 153,39) 31/10/ C 3/ Stanziamento MIUR per funzionamento amm.vo didattico pdh- sett/dic. 2014(prot del 25/9/2014) 30/12/2013 E 3/ ,75 Contributo a rendiconto del Comune di Samarate per supporto e assistenza alunna D.I. sc. Beata Giuliana TOTALE 2.159,4 Previsione definitiva 6.941,64 Somme impegnate 6.104,75 Pagato 3.996,00 Rimasto da pagare 2.108,75 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 6.941,64 Residua disponibilità finanz 836,89 Progetti - P39 - Assicurazione infortuni e R.C. alunni e personale L istituto assicura gli alunni ed il personale scolastico mediante versamento quota, su base volontaria. L annualità della copertura assicurativa vigente scade il 03/09/2014 e, dalla stessa data, decorre l annualità di una nuova polizza assicurativa sottoscritta con Pluriass, vincitrice di bando Variazioni in corso d anno 8.350,00 Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. 26/11/2013 E 3/ ,00 Previsione definitiva 8.350,00 Somme impegnate 8.350,00 Tipo Conto Importo Descrizione Assicurazione infortuni, r.c., tutela legale: quote alunni e personale anno scol. 2014/15

11 Pagato 8.350,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 8.350,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P40 - "Animazione, laboratori creativi" scuole primarie Il progetto 40 "Animazione, laboratori creativi", cui hanno aderito circa 26 alunni delle tre scuole primarie, è stato finanziato dal contributo dei genitori degli alunni frequentanti e, solo per pochi alunni con difficoltà economica, dal Comune di Busto Arsizio. Il progetto, meglio conosciuto dall utenza con il nome di Tappeto Volante, è finalizzato allo svolgimento di un attività educativa di sostegno scolastico, animazione, laboratori creativi in orario extra-scolastico, nei pomeriggi di martedì e giovedì, a favore di alunni delle scuole primarie dell Istituto, che hanno dato l adesione volontaria. L incarico è stato affidato alla Società Cooperativa Sociale Il Villaggio in Città, risultata più rispondente alle esigenze delle famiglie degli alunni interessati e più conveniente, a seguito espletamento apposita gara Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 9.590,80 07/08/2014 F 3/1/2 Quote famiglie degli alunni per frequenza al 2.105,80 doposcuola (Progetto 40) 28/11/2014 F 3/1/2 Stanziamento comunale per alunno frequentante 560 il doposcuola per scuole primarie (P40)" 30/12/2014 F 3/1/2 Quote famiglie degli alunni per frequenza al 6.385,00 doposcuola (Progetto 40) Intervento economico servizi sociali del Comune 30/12/2014 F 3/1/2 540 di Busto A per frequenza alunni P40 (prot del 1/12/2014) 3/ ,8 Previsione definitiva ,80 Somme impegnate ,00 Pagato ,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,80 Residua disponibilità finanz 1.481,80 Progetti - P42 - NUOVE ESPERIENZE Interventi di esperti disciplinari, estranei all`amministrazione, per approfondimento conoscenze scolastiche degli alunni ed ampliamento esperienze didattiche dei docenti. Il progetto comprende un laboratorio storico effettuato dalla Società Oltre presso la scuola primaria Beata Giuliana, finanziato con contributo comunale per il diritto allo studio Previsione iniziale 279,60 Data N. Decreto Finalizzate Delibera C.I. Tipo Conto Importo Descrizione Previsione definitiva 279,60 Somme impegnate 260,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 260,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 279,60 Residua disponibilità finanz 19,60

12 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,91 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza tranne partite di giro b) in partita di giro (minute spese) c) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: d) in conto competenza tranne partite di giro e) in partita di giro (minute spese) f) in conto residui ,51 200, ,00 Totale , ,12 200, ,34 Totale ,46 Fondo di cassa a fine esercizio ,96 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,54 Differenza ,12 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,84 Note relative alla situazione amministrativa:

13 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 Materiali , , ,47 Finanziarie 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,47 DISPONIBILITA Rimanenze Crediti 4.217, , ,42 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 Disponibilità liquide , ,95 ** ,96 Totale disponibilità ,78 74,073, ,38 Deficit patrimoniale 0,00 DEBITI TOTALE ATTIVO , , ,85 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 A lungo termine 0,00 Residui passivi ,34 Totale Debiti , , ,54 Consistenza patrimoniale , , ,31 Note relative alla situazione patrimoniale: ** Disponibilità liquide al 31/12/2014: -saldo conto corrente bancario ,96 -saldo conto corrente postale 180,00 TOTALE PASSIVO , , ,85 La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale residui Attivi 4,217,87 4,217, ,00 86, , ,42 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi , , ,34 0, , ,54 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

14 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Descrizione Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale 0,00 0,00% 02 Beni di consumo ,77 8,47% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,05 90,11% 04 Altre spese 1.210,44 0,59% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 1.732,40 0,84% 07 Oneri finanziari 0,00 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 Totale generale ,66 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2014 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 200,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 30 del 13/3/2014 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 43 del 23/12/2014 I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,79 Totale accertamenti ,06 0,75 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 04,05 e 07) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,27 Totale accertamenti ,06 0,25 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,06 1,00

15 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,06 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,55 Totale accertamenti ,06 0,43 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi 4.131,00 Residui attivi 4.217,87 1,02 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,42 Totale accertamenti + Residui attivi ,93 2,38 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti didattica ,44 Totale Impegni ,66 0,26 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01 e P39, al totale degli impegni. Impegni A01, A05 e P ,22 Totale Impegni ,66 0,74 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,54 Totale Impegni ,66 0,45 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,34 Totale residui passivi ,34 1,00 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,54 0,42

16 Totale impegni + Residui passivi pagati ,00 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,66 Numero alunni ,25 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e P 39 e il numero degli alunni Totale impegni A ,42 Numero alunni ,14 CONCLUSIONI Nel corso dell esercizio finanziario 2014 l andamento della gestione ha sostanzialmente rispettato le esigenze operative, funzionali ed amministrative dell Istituzione Scolastica ed ha perseguito le finalità istituzionali della scuola e quanto previsto dal P.O.F., come tradotto in termini economico finanziario all interno del programma annuale Si dichiara altresì che nell anno finanziario 2014, non si sono tenute gestioni fuori bilancio Busto Arsizio, 15 marzo 2015 Per la parte documentale e contabile La D.S.G.A. Rosanna Colombo LA DIRIGENTE SCOLASTICA Dr.ssa Carla Galletta