CONTO CONSUNTIVO 2016

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1 Ministero dell Istruzione,dell Università e della Ricerca ISTITUTO COMPRENSIVO OVEST 1 BRESCIA Viale Colombo BRESCIA Tel. 030/ Fax 030/ Codice Ministeriale BSIC C.F istituzionale: bsic885009@istruzione.it uffici: ddbrescia5@provincia.brescia.it P.E.C.: bsic885009@pec.istruzione.it Relazione del D.S.G.A CONTO CONSUNTIVO 2016 Il Conto Consuntivo riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione Scolastica secondo i dettami previsti dal D.I. 44 del 01/02/01. Per il 2016 il consuntivo dell Istituto Comprensivo Ovest 1 di Brescia è di dodici mesi dal 01 gennaio 2016 al 31 dicembre Ai sensi dell art. 18 il Conto Consuntivo si compone di due parti fondamentali che sono: Conto Finanziario-Economico e Conto del Patrimonio. Il Conto Finanziario riepiloga i dati contabili risultanti dalle registrazioni d entrata e di spesa del Programma Annuale rilevando lo stato d attuazione del Programma annuale. Il Conto del Patrimonio indica la consistenza degli aumenti patrimoniali attivi e passivi della scuola all inizio e al termine dell esercizio con le relative variazioni apportate, nonché il totale complessivo dei Debiti/Crediti risultanti alla fine dell esercizio finanziario. La situazione amministrativa definitiva al 31/12/2016 evidenzia un avanzo complessivo di ,67 dato dal fondo cassa al 31/12/2016 di ,07 a cui vanno detratti residui passivi per ,36 ed aggiunti i residui attivi per ,96. La situazione amministrativa al 31/12/2016 evidenzia un disavanzo di competenza di ,27 dato dalla differenza tre le entrate effettive di ,47 e le spese effettive di Nella analisi delle entrate e delle spese nelle singole voci si ottiene: ENTRATE Aggregato 01/01 e 01/02 Avanzo di amministrazione Non vi sono entrate o accertamenti su queste voci. Aggregato 02/01 Finanziamento dello Stato dotazione ordinaria Da una programmazione iniziale di ,14, a seguito di variazioni al programma annuale, si ha una programmazione definitiva di ,81; sono state accertate e riscosse somme per ,81 (i finanziamenti sono pervenuti direttamente dal MIUR per il funzionamento amministrativo e didattico). Aggregato 02/04 Finanziamenti dello Stato- altri finanziamenti vincolati Da una programmazione iniziale di 0,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 3.075,90 (i finanziamenti sono pervenuti dal MIUR e

2 da altre Istituzioni scolastiche fungenti da polo per iniziative e progetti definiti). La somma indicata è stata interamente accertata e riscossa. Aggregato 04/01 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche Unione europea Da una programmazione di 0,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,56 (i finanziamenti sono pervenuti dall Unione europea per la realizzazione dei PON 2015). Sono state accertate somme per ,56, sono state riscosse somme per ,60 e restano da riscuotere somme per ,96. Aggregato 04/04 Finanziamento da Enti Locali o da altre istituzioni pubbliche- Comune non vincolati Da una programmazione iniziale di 5.000,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,38 (i finanziamenti sono pervenuti dal Comune di Brescia per le spese di funzionamento e la pulizia delle palestre) interamente accertata e riscossa. Aggregato 04/05 Finanziamento da Enti Locali o da altre istituzioni pubbliche - Comune vincolati La programmazione iniziale di ,44 non è stata variata e pertanto la stessa coincide con la programmazione definitiva (i finanziamenti sono pervenuti Comune di Brescia per il diritto allo studio e la realizzazione di progetti didattici) interamente accertata e riscossa. Aggregato 04/06 Finanziamento da Enti Locali o da altre istituzioni pubbliche- Altre Istituzioni Da una programmazione iniziale di 9.289,20, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 9.054,44 (i finanziamenti sono pervenuti da altre istituzioni scolastiche per partecipazioni a reti di scuola e per la realizzazione del progetto di istruzione domiciliare) interamente accertata e riscossa. Aggregato 05/02 Contributi da privati Famiglia vincolati Da una programmazione iniziale di ,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,00 (i finanziamenti sono pervenuti dalle famiglie degli alunni per la partecipazione ai viaggi di istruzione, la adesione alla assicurazione, l acquisto di una LIM per un plesso di scuola primaria dell Istituto ed il finanziamento di un progetto formativo) interamente accertata e riscossa. Aggregato 05/03 Contributi da privati Altri non vincolati Da una programmazione iniziale di 1.500,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 3.524,00 (i finanziamenti sono pervenuti per l iniziativa Frutta nelle scuole, la raccolta della carta e l utilizzo della palestra del plesso Romanino ) interamente accertata e riscossa. Aggregato 07/01 Altre Entrate La programmazione iniziale di 0,94 non è stata variata e pertanto la stessa coincide con la programmazione definitiva (i finanziamenti sono dovuti agli interessi attivi maturati nell esercizio 2015) interamente accertata e riscossa. 2

3 ANALISI DELLE SPESE A01 Funzionamento Amministrativo Generale Da una programmazione iniziale di ,59, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,26 (con una variazione in più di ). Si sono impegnati ,41 e pagati ,27 con 97,14 di residui passivi. Su questa attività il grosso della cifra è stato impegnato per pagare la manutenzione dei fotocopiatori - materiale di pulizie per i vari plessi - spese postali spese per materiale di pulizia - spese di cancelleria spese di tenuta conto spese per materiale informatico e software spese per prestazioni professionali sottoscrizione di abbonamenti a riviste amministrative spese di manutenzione della dotazione dell ufficio di segreteria spese per l assicurazione spese per la partecipazione a reti di scuole versamento dell IVA all Erario dello Stato. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 56,84%. A02 Funzionamento Didattico Generale Da una programmazione iniziale di ,62, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,43 (con una variazione in più di 1.892,81). Si sono impegnati ,97 e pagati ,57 con 878,40 di residui passivi. Su questa attività è stato comperato materiale di facile consumo, sussidi per i plessi, liquidate competenze per la realizzazione di progetti formativi per alunni necessari alla realizzazione del diritto allo studio, realizzata la manutenzione necessaria alle dotazione dei plessi scolastici, il versamento dell IVA all Erario dello Stato e si sono sostenute le spese per i centri stampa operanti nei singoli plessi scolastici. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 56,46 %. P01 PARLARE E ASCOLTARE PER CAPIRE GLI ALTRI La programmazione iniziale di 8.200,00 non ha subito variazioni. Si sono impegnate somme per 7.804,43 interamente pagate per la retribuzione del personale interno ed esterno interessato alla realizzazione di questi progetto formativo per gli alunni della scuola secondaria di I grado ed il versamento degli oneri riflessi. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 95,17%. P02 PRATICA PSICOMOTORIA La programmazione iniziale di 1.000,00 non ha subito variazioni. Su questo progetto non sono state impegnate somme. P03 ISTRUZIONE DOMICILIARE Da una programmazione iniziale di 3.252,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 2.518,84 (con una variazione in meno di 733,16). Si sono impegnate somme per 1.114,68 interamente pagate per la liquidazione delle competenze spettanti al personale interessato alla realizzazione del progetto ed il versamento degli oneri riflessi. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 44,25%. P04 FORMAZIONE IN SERVIZIO Da una programmazione iniziale di 5.771,58, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 5.696,58 (con una variazione in meno di 75,00). Sono stati impegnati 932,00 e pagati 732,00 con 200,00 di residui passivi. Le somme impegnate riguardano la liquidazione delle competenze agli esperti ed al personale impegnato nella conduzione di corsi di formazione. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 16,36%. 3

4 P05 VISITE E VIAGGI DI ISTRUZIONE Da una programmazione iniziale di 3.880,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 3.359,00 (con una variazione in meno di 521,00). E stata impegnata la cifra di 3.129,00 interamente pagata per le spese inerenti alla realizzazione dei viaggi di istruzione. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 93,15%. P06 FUNZIONE MISTE Da una programmazione iniziale di ,58, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,96 ( con una variazione in più di 5.549,38). E stata impegnata e pagata la cifra di ,73 per la liquidazione delle spettanze al personale che cura la pulizia delle palestre e per l acquisto del materiale necessario alla stessa. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 76,20%. P07 SICUREZZA Da una programmazione iniziale di 8.455,00, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 9.028,40 ( con una variazione in più di 573,40). Sono stati impegnati e pagati 8.567,40 per la liquidazione delle competenze del RSPP e dell incaricato della assistenza e consulenza per la rete sulla privacy ed al medico competente. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 94,89%. P08 INTERCULTURA - ALFABETIZZAZIONE Da una programmazione iniziale di 6.161,15, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 8.626,47 (con una variazione di 2.465,32) E stata impegnata e pagata la cifra di 2.564,10 per la realizzazione di viaggi di istruzione ed uscite didattiche e l acquisto di apparecchiature hardware per i plessi scolastici. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 29,72%. P09 SISTEMAZIONE SITO SCOLASTICO E RELATIVA FORMAZIONE La programmazione iniziale di 2.300,00 non ha subito variazioni E stata impegnata e pagata la cifra di 1.144,00 per la liquidazione delle competenze spettanti all esperto incaricato della realizzazione del progetto. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 49,74%. P10 DALL ACCOGLIENZA ALLA CITTADINANZA Da una programmazione iniziale di ,25, a segiuto di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,25 (con una variazione in più di 600,00). Si sono impegnati e spesi ,64 per la liquidazione delle competenze spettanti ai mediatori culturali, ai docenti impegnati in progetti formativi richiedenti ore aggiuntive di insegnamento e per il versamento dei relativi oneri riflessi, per l acquisto di materiale di consumo, di materiale tecnico-specialistico e di materiale hardware per i plessi scolastici. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 39,17%. P11 INTEGRAZIONE ALUNNI DISABILI Da una programmazione iniziale di 601,21, a seguito di variazioni al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di 856,98 (con una variazione in più di 255,77). Su questo progetto non sono state impegnate somme. 4

5 P12 FONDI STRUTTURALI EUROPEI PON A1 FESRPON-LO Da una programmazione iniziale di 0,00, a seguito di variazione al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,00. Si sono impegnate e spese somme per ,12 per l acquisto e la messa in opera della rete wi-fi nel plesso Torricella. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 94,70%. P13 FONDI STRUTTURALI EUROPEI PON A1 FESRPON-LO Da una programmazione iniziale di 0,00, a seguito di variazione al programma annuale, si passa ad una programmazione definitiva di ,56. Si sono impegnate somme per ,72, rimaste interamente come residui passivi, per l acquisto e la messa in opera di un laboratorio linguistico multimediale presso la suola secondaria di I grado Romanino e la formazione del personale docente sul software utilizzato. La percentuale delle somme impegnate rispetto alla programmazione definitiva è pari al 92,23%. Per il fondo di riserva la programmazione iniziale di 242,14 non ha subito variazioni. A fine esercizio si evidenzia dai modelli H e J quanto segue: avanzo di competenza di ,27 in esatta corrispondenza con quanto risulta dal modello J; avanzo di amministrazione alla chiusura del 31/12/2016 di ,67 che concorda con il modello H. IL CONTO DEL PATRIMONIO Evidenzia la seguente struttura: Beni inventariati: attrezzature da una situazione iniziale al 01/01/2016 di ,35 Si ha una variazione in più di ,97 Si passa ad una situazione al 31/12/2016 di ,32 Totale beni inventariati: materiali al 31/12/2016 è di ,32 Disponibilità materiale di facile consumo da una situazione iniziale di Si ha una variazione in più di Situazione al 31/12/2016 è di Crediti ( residui attivi) verso lo stato da una situazione iniziale al 01/01/2016 di Verso altri di ====== Si passa ad una situazione definitiva al 31/12/2016 di ,96 La situazione dei residui attivi si evince dal relativo modello L. Totale crediti al 31/12/ ,96 Debiti (residui passivi) verso altri da una situazione iniziale al 01/01/2016 di 6.685,96 Si ha una variazione in più di ,40 Situazione al 31/12/2016 di ,36 5

6 La situazione dei residui passivi si evince dal relativo modello L. Totale debiti al 31/12/2016 è di ,36 Disponibilità : Disponibilità liquide Date da depositi bancari e postali: si passa da una situazione iniziale di ,36 ad una situazione al 31/12/2016 di ,07 La somma deriva interamente da depositi bancari. Il totale attivo alla data del 31/12/2016 è dato da ,32 totale immobilizzazioni ,07 totale disponibilità totale ,39 Il totale passivo alla data del 31/12/2016 è dato da ,36 totale dei debiti ,03 consistenza patrimoniale netta totale ,39 La situazione sopra riportata è interamente desumibile dal modello K. Brescia 25 febbraio 2017 IL DSGA (Maurizio Vitali) 6