RELAZIONE AMMINISTRATIVO-CONTABILE AL PROGRAMMA ANNUALE Esercizio Finanziario 2013

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1 ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE A. CESARI Via Marconi n Castel d Azzano (VR) Tel Fax vrmm01300e@istruzione.it Cod.Fisc RELAZIONE AMMINISTRATIVO-CONTABILE AL PROGRAMMA ANNUALE Esercizio Finanziario

2 Premessa La relazione semestrale al Programma Annuale 2013, viene presentata al Consiglio d Istituto tenendo conto delle disposizioni contenute nel D.I. 1 febbraio 2001 n. 44, art. 6, comma 6. La verifica al Programma Annuale 2013, prevista a metà esercizio finanziario ed in coincidenza col termine delle attività didattiche, vuole accertare lo stato di attuazione del Programma Annuale e scaturisce dalla necessità di verificare le condizioni di efficienza e di efficacia dell attività gestionale ai fini del raggiungimento degli obiettivi programmati. Vengono di seguito illustrati, sotto il profilo finanziario, gli scostamenti tra quanto inizialmente previsto e quanto, alla data attuale, si è realizzato, tenendo conto dello stato di attuazione dei singoli progetti/attività relativamente alle entrate accertate e riscosse e alla consistenza degli impegni assunti, nonché dei pagamenti eseguiti. Il Programma Annuale 2013, approvato l 14 febbraio 2013, per un complessivo a pareggio di Euro ,82 è stato oggetto ad oggi di variazioni che hanno portato il complessivo a pareggio pari ad Euro ,82. Le risultanze contabili alla data odierna risultano essere quelle riepilogate nel modello H-bis allegato alla presente relazione. ANALISI DELLE ENTRATE ALLA DATA DEL 20 GIUGNO 2013 Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. Le entrate risultano riscosse per una percentuale del 97,91%. In particolare si evidenzia che il Ministero, su un totale di ,53, ha erogato rate di acconto per un totale di ,12. Entro la fine dell esercizio la riscossione dovrebbe essere pressoché completa. Aggregato Programmazione iniziale Variazioni Programmazione definitiva 1. Avanzo di amministrazione , ,49 1. Non vincolato , ,28 2. Vincolato 4.114, ,21 Entrate accertate Entrate riscosse Da riscuotere 2. Finanziamenti dallo Stato 7.309, , , , ,11 0,00 1. Dotazione ordinaria 7.309, , , , ,65 0,00 4. Altri finanziamenti vincolati 0, , , , ,46 0,00 3. Finanziamenti dalla Regione 0 910,00 910,00 0,00 910,00 4. Altri finanziamenti vincolati 910, ,00 910,00 0,00 910,00 4. Finanziamenti da EE.LL. o altre Istituzioni -672, , , , Comune non vincolati ,00-672, , , , Comune vincolati 1.200, , , , Altre Istituzioni 0 0,00 0,00 0,00 0,00 5. Contributi da Privati , , , , , ,10 1 Famiglie non vincolati ,00 317, , , , ,90 2 Famiglie vincolati , , , , , ,20 3 Altri non vincolati 2.100,00 960, , ,00 960, ,00 4 Altri vincolati 85,00 85,00 85,00 85,00 0,00 7. Altre Entrate 100, ,00 100,00 21,12 78,88 1. Interessi attivi 100, ,00 100,00 21,12 78,88 Totali , , , , , ,98 2

3 Per effetto di quanto verificatosi sul piano gestionale, alla data del 20 giugno 2013 risultano necessarie le variazioni sottoelencate: 05/04/2013 F 242,00 Maggior finanziamento genitori contributo annuale 03/04/2013 F 86,50 Maggior finanziamento per progetti didattici 03/04/2013 F 390,00 Erroneo versamento genitori 03/04/2013 F 85,00 Errato finanziamento per mensa 03/04/2013 F 1.065,00 Maggior finanziamento genitori contributo annuale 03/04/2013 F 1.990,14 Maggior finanziamento genitori per progetto lingue 09/04/2013 F 1.629,55 Maggior finanziamento per visite fiscali 09/04/2013 F 220,00 Erroneo versamentoin nostro conto tesoreria 15/04/2013 F 3.932,46 Fondi Pof e sicurezza MIUR nota /05/2013 F 4.296,77 Finanziamento per supplenze nota /05/2013 F - 672,00 Minor finanziamento Comune Castel d'azzano 31/05/2013 F 1.881,08 Maggior finanziamento genitori contributo annuale 19/06/2013 F 2.034,50 Maggior finanziamento genitori per progetti (logogenia) ANALISI DELLE SPESE SOSTENUTE ALLA DATA DEL 20 GIUGNO 2013 Le spese impegnate ammontano ad ,58, le spese programmate ammontano a ,82, la disponibilità da programmare pari a 0 e il fondo di riserva pari ad 0. Alla fine dell anno scolastico appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata, per ogni singolo progetto/attività, nei primi sei mesi dell esercizio finanziario. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività/Progetto Programmazione iniziale Variazioni Programmazione definitiva Somme impegnate Somme pagate Da pagare A01. Funzionamento Amministrativo G , , , , ,51 100,00 A02 Funzionamento Didattico Generale A03 Spese di Personale A04 Spese di investimento ,75 267, , , ,31 61, , , Totale Attività , , , , ,82 161,71 P01 Formazione del Personale 843, , ,95 185,00 185,00 P02 Stranieri- Forti processi migratori 3.557, , P03 Miglioramento offerta formativa 1.000, , , , , ,00 P04 Progetto For Lim P05 Progetto lingue 2.500, , , , ,80 - P06 Motoria e Psicomotricità 4.910,00 109, , , ,80 750,00 P07 Viaggi di istruzione , , , , ,87 - P08 Sicurezza nella scuola , , Totale Progetti , , , , , ,00 R98 Fondo di Riserva Z01 Disponibilità Finanziaria da Programmare Totale spese , , , , , ,71 3

4 Alla data odierna la situazione dei residui passivi risulta la seguente: ANNO DATA AGGR/ VOCE BENEFICIARIO - OGGETTO IMPORTO NOTE /11/2012 P 8 DE SILVESTRI DISMA - Incarico di RSPP 1.672, /11/2012 P 8 TESORERIA CENTRALE DELLO STATO - 316, /12/2012 P 4 LAMBERTI STEFANIA - PROGETTO DI FORMAZIONE LIM "VALORE LIM" 2.524, /12/2012 P 4 PETRE JULIETA GRATIANA - PROGETTO DI FORMAZIONE FORLIM "VALORE LIM" - 256, /12/2012 P 4 TACCHELLA IVANA - PROGETTO DI FORMAZIONE FORLIM "VALORE LIM" - 153, /12/2012 P 4 CIOCCHETTA STEFANIA - PROGETTO DI FORMAZIONE "VALORE LIM" - 103, /12/2012 P 4 VIVIANI MARIANNA - PROGETTO DI FORMAZIONE FORLIM "VALORE LIM" - 463, /12/2012 P 4 SPESE PERSONALE SCUOLA per PROGETTO FORLIM "VALORE LIM 246, /12/2012 P 4 PROUZIONE MATERIALE DOCENTI PER PROGETTO FORLIM "VALORE LIM" 1.811, /12/2012 P 4 CORSINI COMMERCIO CANCELLERIA S.R.L. PROGETTO FOR LIM "VALORE LIM" 174, /12/2012 A 2 RAI- Ordine dvd CON RETINO 2qUANDO LA SCUOLA CAMBIA" - sc. Primaria "Salgari" 27, /12/2012 P 6 ROSSI MARCO -" Sc. Primaria "Alighieri" (contratto n. 11) 661, /12/2012 P 6 TESORERIA CENTRALE DELLO STATO - 131, /12/2012 A1 INAIL - 127, /12/2012 P 4 ERARIO dello Stato 73, /12/2012 P 4 INPDAP - FONDO CREDITO -FOR LIM 116, /12/2012 P 4 INPDAP - Fondo Credito - FORLIM 1, /12/2012 P 4 IRAP REGIONE - IRAP su compensi per progetti FORLIM 29, /12/2012 A 3 PERSONALE DIPENDENTE DELLA SCUOLA - Pagamento stipendi mese di dicembre ,24 RADIATO /12/2012 A 3 REGIONE VENETO - 576,25 RADIATO /12/2012 A 3 INPDAP - (TFR) - Ritenuta inpdap DPCM su stipendi di dicembre ,63 RADIATO /12/2012 A 3 INPDAP - FONDO CREDITO - stipendi mese di dicembre ,27 RADIATO /12/2012 A 3 INPDAP _ Fondo pensioni - Versamento ritenuta INPDAP su stipendi mese di dicembre ,52 RADIATO /12/2012 A 3 INPS - Contributo disoccupazione - Versamento ritenuta INPS su stipendi mese di dicembre ,00 RADIATO /12/2012 A 3 ERARIO dello Stato - érospetto ritenute erariai stipendi dicembre ,78 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF Addizionale COMUNALE - Versamento ritenuta d'acconto su stipendi dicembre ,26 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF addizionale COMUNALE - Versamento IRPEF comunale su stipendi docembre ,09 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,85 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,56 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONEL COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,65 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONEL COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,51 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONEL COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,22 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,10 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,33 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONEL COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,30 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE COMUNALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,83 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE REGIONALE - Versamento ritenuta IRPEF comunale su stipendi dicembre ,58 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE REGIONALE - Versamento ritenuta IRPEF regionale su stipendi dicembre ,70 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE REGIONALE - Versamento ritenuta IRPEF regionale su stipendi dicembre ,72 RADIATO /12/2012 A 3 IRPEF ADDIZIONALE REGIONALE - Versamento ritenuta IRPEF regionale su stipendi dicembre ,82 RADIATO /12/202 P 3 FIOR DI TEATRO - scuola primaria "C. Collodi 218, /12/2012 A 1 POSTE ITALIANE s.p.a. - Spese postali mese di novembre conto contrattuale n ,30 Alla data odierna la situazione dei residui attivi risulta la seguente: DATA A/V/S BENEFICIARIO - OGGETTO IMPORTO NOTE 29/11/2012 2/4/1 27/12/2012 5/2/3 ISTITUTO COMPRENSIVO DI BOSCOCHIESANUOVA - FINANZIAMENTO PROGETTO FOR LIM "VALORE LIM" FONDI L ,00 GENITORI ALUNNI D'ISTITUTO - Rimborso spese aggiuntive per danni al mezzo di trasporto in occasine del viaggio d'istruzione del 26/09/2012 a Trieste - cl. 3^C - 3^ D Sc. Sec. "A. Cesari" (come riportato su fattura n. 142 del 15/10/2012 ditta Ronca) 0,01 31/12/2012 2/1/2 M.I.U.R - Finanziamento M.I.U.R spese supplenze dicembre ,50 RADIATO A01 Funzionamento Amministrativo generale L impegno di spesa ammonta ad 9.635,51. 03/04/2013 F 475,00 Errati versamenti genitori 09/04/2013 F 1.629,55 Finanziamento per spese visite fiscali 09/04/2013 F 220,00 Erroneo versamento su nostro conto tesoreria 31/05/2013 F 4.296,77 Spese supplenze /05/2013 F -672,00 Minor finanziamento Comune Castel d Azzano 31/05/2013 F 350,00 Maggior contributo genitori 4

5 A02 Funzionamento Didattico Generale L impegno di spesa ammonta ad 4.745,02, a fronte di una previsione iniziale di ,75 Le spese hanno riguardato l acquisto di materiali e sussidi didattici per i plessi dell Istituzione. L economia al termine delle attività didattiche ammonta a ,73. Le variazioni da apportare a questa scheda sono dovute al contributo versato dai genitori per l anno scolastico 2012/13, risultano essere pertanto quelle sottoindicate: 05/04/2013 F 242,00 Maggior contributo annuale a.s. 2012/ /05/2013 F 25,00 Maggior contributo annuale a.s. 2012/2013 A03 Spese di Personale Questo aggregato accoglie tutte le spese imputate a compensi fondamentali ed accessori del personale. Dal 01/01/2013 tali spesi gravano sul sistema Noi PA e non sono state previste in bilancio, conseguentemente la scheda è azzerata. Le variazioni da apportare a questa scheda sono quelle sottoindicate: A04 Spese di Investimento L impegno di spesa ammonta ad 0, a fronte di una programmazione iniziale di 2.000,00. Per questa scheda non sono avvenute variazioni. P01 Formazione del Personale Rispetto alla programmazione di 2.019,95 sono state apportate le seguenti variazioni 15/04/2013 F 1.212,46 Fondi pof nota /06/2013 F -36,30 Storno a P03 per realizzazione progetto P02 Stranieri/Forti processi migratori A fronte di una previsione iniziale di 3.557,02 non sono registrate variazioni, la quota relativa al corrente anno scolastico sarà retribuita attraverso il sistema Noi Pa e quindi non previsto in bilancio. P03 Miglioramento offerta formativa Gli impegni assunti riguardano le spese per la realizzazione di progetti realizzati nell intero comprensivo in attuazione del POF. 03/04/2013 F 1.065,00 Maggior contributo genitori 15/04/2013 F 720,00 Fondi POF nota /05/2013 F 33,88 Maggior contributo genitori 19/06/2013 F 1.998,20 Maggior contributo genitori P04 Progetto For Lim Valore Lim Questo progetto rimane aperto per il pagamento dei corrispettivi relativi al progetto Valore Lim e non è stato interessato da alcuna variazione. P05 Progetto Lingue L impegno di spesa ammonta ad 9.635,51. 5

6 03/04/2013 F 1990,14 Maggior contributo genitori per progetto lingue P06 Motoria e Psicomotricità Gli impegni assunti riguardano le spese per la realizzazione di progetti realizzati nell intero comprensivo in attuazione del POF. 03/04/2013 F 86,50 Maggior contributo genitori per progetto motoria 31//05/203 F 23,20 Maggior contributo genitori per progetto motoria P07 Viaggi di istruzione Gli impegni assunti riguardano le spese per la realizzazione di viaggi di istruzione e uscite didattiche realizzati nell intero comprensivo in attuazione del POF. 31//05/203 F 1.449,27 Maggior contributo genitori per viaggi istruzione P08 Sicurezza nella scuola Questo progetto riguarda la sicurezza nella scuola, comprenderà incarichi esterni per RSPP e corsi di formazione ed aggiornamento per il personale della scuola. 15/04/2013 F 2.000,00 Fondi sicurezza nota Miur 2099 R FONDO DI RISERVA Non è stato previsto un accantonamento per fondo di riserva. Aggr. Z01 DISPONIBILITA FINANZIARIA DA PROGRAMMARE Alla data odierna tutta la diponibilità è stata programmata, lo Z01 risulta pertanto azzerato. SITUAZIONE AMMINISTRATIVA AL 19/06/2012 FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,32 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,10 Totale , , ,02 Totale ,88 Fondo di cassa al 19/6/ ,88

7 Il saldo di cassa in data odierna è pari a ,88 coincidente con le risultanze del giornale di cassa. Fondo minute spese Il fondo minute spese presenta la seguente situazione: Totale somme accreditate 500,00 Totale spese disposte con il Fondo al 19/06/13 207,39 Saldo a mani Direttore S.G.A. 292,61 CONCLUSIONI La verifica dello stato di attuazione del programma effettuata al termine delle attività didattiche, nel momento in cui è necessario verificare lo stato di attuazione dei progetti e delle schede finanziarie, rende necessarie delle variazioni di bilancio. Queste ultime sono dovute a maggiori accertamenti relativi ad entrate finalizzate non quantificate al momento della predisposizione del programma annuale. Per effetto di quanto verificatosi sul piano gestionale e puntualmente riportato nella presente relazione e nell allegato Mod. H bis ATTUAZIONE PROGRAMMA ANNUALE AL 19/06/2013, si propone di apportare le variazioni di bilancio sopra esposte Castel d Azzano, 20 giugno 2013 Il Direttore dei Servizi Generali e Amministrativi (Roberta Zanella) 7