RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

Transcript

1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO D'ISTRUZIONE SUPERIORE DON LORENZO MILANI VIA GRAMSCI, TRADATE (VA) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: VAIS01100X RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 07/02/2015 con provvedimento n. 4 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,31 Programmazione definitiva ,18 Disp. fin. da programmare ,13 Accertamenti ,09 Impegni ,09 Avanzo/Disavanzo di competenza ,00 competenza Riscossioni residui , ,06 competenza Pagamenti residui , ,48 Saldo di cassa corrente (a) ,57 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,75 Somme rimaste da pagare ,74 riscuotere ,99 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni ,71 precedenti precedenti 0,00 (=) (=) Totale residui attivi ,46 Totale residui passivi ,74 Sbilancio residui (b) ,72 Saldo cassa iniziale (c) ,78 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,07

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,22 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,47 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche 8.144, ,73 100,00% Contributi da privati , ,81 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 5.272, ,08 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,09 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,09 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,22 Previsione definitiva ,22 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Veriazioni in corso d anno 0,00

3 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) ,15 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,21 Variazioni in corso d anno ,41 31/08/ C ,00 30/11/ E ,44 30/11/ E 2.172,00 30/12/ C ,16 30/12/ E 1.086,00 30/12/ E 134,81 Dotazione ordinaria Stato funzionamento per A05 consumo traffico telefonico Maggiore entrata di ,44 da MIUR per terziarizzazione dei servizi (Pulizie) - ENTRATE (Fin. per terzializzazione dei servizi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo did.) (Terziarizzazione dei servizi) Maggiore entrata di 2.172,00 da MIUR per compenso ai Revisori - ENTRATE (Compenso ai Revisori) USCITE A01 (Funz. amm.vo did.) (Compensi ed indennità ai Revisori) Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.- spec.) per 342,14; Maggiore entrata di 1.086,00 da MIUR per compenso ai Revisori - ENTRATE (Compenso ai Revisori) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Compensi ed indennità ai Revisori) Maggiore entrata di 134,81 e di 2.009,78 da MIUR rispettivamente per attezzature H per 134,81 e per Pr. Wireless per 2.009,78 - ENTRATE (Funz. amm. did.) 134,81; (Progetto Wireless) 2.009,78 USCITE A04 (Spese di inv.) Previsione definitiva ,62 Somme accertate ,62 Riscosso ,62 01) Funzionamento amministrativo didattico ,03-02) Fin. per terziarizzazione dei servizi (Pulizie) ,59-03) Compenso ai Revisori 3.258,00 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa

4 Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 6.623,87 Variazioni in corso d anno ,98 31/08/ E 4.000,00 31/08/ E 2.876,11 30/11/ E 3.172,93 30/11/ E 3.000,00 30/12/ E 450,00 30/12/ E 2.009,78 30/12/ E 2.469,16 30/12/ E 900,00 Maggiore entrata di 4.000,00 da Italia Lavoro SPA per Progetto FIXO - ENTRATE (Altri fin.ti vincolati) USCITE A02 (Funz.to didattico gen.) (Netti no FIS docenti) per 2.028,67; (Rit. Prev.li no FIS doc.) per 851,66; (Ir Maggiore entrata M.P.I. di 1.905,60 per comodato libri di testo e di 970,51 per Orientamento in uscita - ENTRATE (Altri finanziamenti vinc.) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) Magg. entr. di 3.172,93 da MIUR per corsi recupero alunni sospesi - ENTRATE (Corsi di recupero alunni sospesi) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Stampati) Maggiore entrata di 3.000,00 da MIUR per premio gara nazionale AFM - ENTRATE (Gara AFM) USCITE P214 (Gara nazionale AFM) (Spese per viaggi istruzione) Maggiore entrata di 450,00 da MIUR per studenti con voto 100 e lode - ENTRATE (Studenti con voto 100 e lode) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) (Restituzione versamenti non dovuti) Maggiore entrata di 134,81 e di 2.009,78 da MIUR rispettivamente per attezzature H per 134,81 e per Pr. Wireless per 2.009,78 - ENTRATE (Funz. amm. did.) 134,81; (Progetto Wireless) 2.009,78 USCITE A04 (Spese di inv.) Maggiore entrata di 2.469,16 da MIUR per Alternanza Scuola Lavoro - ENTRATE (Alternanza Scuola Lavoro) USCITE P217 (Alternanza Scuola Lavoro) (Compensi Netti non a carico FIS docenti) Maggiore entrata di 900,00 da MIUR per Gara Nazionale AFM - ENTRATE (Gara AFM) USCITE P214 (Gara Nazionale AFM)

5 Previsione definitiva ,85 Somme accertate ,85 Riscosso ,34 Rimaste da riscuotere 970,51 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 01) Corsi di recupero alunni sospesi 3.172,93-02) Alternanza Scuola Lavoro 9.093,03-03) Gara AFM 3.900,00-04) Progetto wireless 2.009,78-05) studenti con voto 100 e lode 450,00 Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa

6 Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti vincolati Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati

7 Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,27 30/12/ E ,27 30/12/ E ,00 Minore entrata di 2.080,27 da Provincia di Varese - ENTRATE (Provincia vincolati) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Materiale informatico e software) Minore entrata di 4.000,00 da Provincia di Varese - ENTRATE (Provincia vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Manutenzione ordinaria immobili) Previsione definitiva 7.919,73 Somme accertate 7.919,73 Rimaste da riscuotere 7.919,73 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati

8 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno 225,00 31/08/ C 150,00 30/12/ C 75,00 Maggiore entrata di 150,00 da Università Agli Studi di Milano per quota contributo per percorsi alternativi Carlini Ombretta - ENTRATE (Altre istituzioni) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Stampati) Maggiore entrata di 75,00 da Università Agli Studi di Milano per quota contributo per percorsi alternativi Ulliana Erika - ENTRATE (Altre istituzioni) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Formazione professionale specialistica) Previsione definitiva 225,00 Somme accertate 225,00 Riscosso 225,00 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,07 31/08/ C Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per ,93 A01 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C Minore entrata di ,79 da parte famiglie per ,79 contributi non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) 31/08/ C Contributi da privati 5/1 famiglie non vincolati per 5.400,00 manutenzione ordinaria immobili A e noleggio e leasing di altri beni 30/11/ C Maggiore entrata di 4.720,00 da famiglie non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (funz. did. gen.) (Strum. tecn ,00 spec.) per 100,00, (Mat. informatico) per 100,00, (Mat. san. e igienico) per 50,00 30/11/ C Minore entrata di ,00 da famiglie non vincolati e magg. entrata di 5.879,00 da famiglie vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) ,00 USCITE A04 (Spese di investimento) (Impianti e attrezzature); ENTRATE (Famiglie vincolati) 30/12/ C 5.813,21 Maggiore entrata di 5.813,21 da alunni per

9 30/12/ E ,72 iscrizione a.s. 2015/16 - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Man. ord. immobili) per 3.631,28; (Noleggiio e leasing di altri beni) per 18,00; Magg. entrata di ,72 da famiglie non vincolati e minore entrata di ,72 da famiglie vincolati - ENTRATE 05.1 (Famiglie non vincolati) e 05.2 (Famiglie vincolati) - USCITE P213 (Viaggi istruzione) (Viaggi istruzione) Previsione definitiva ,07 Somme accertate ,07 Riscosso ,86 Rimaste da riscuotere 5.813,21 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,07 31/08/ C 4.373,09 31/08/ C ,72 31/08/ E 4.085,08 31/08/ E ,63 30/11/ C 5.879,00 30/11/ E ,47 30/11/ E ,00 30/12/ E ,80 30/12/ E ,72 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A01 funzionamento generale amministrativo maggiore entrata contributo famiglie 5/2 per funzionamento amministrativo generale Maggiore entrata 5/2 famiglie vincolo per gara AFM in uscita P/ Maggiore incasso 5/2 viaggi istruzione e uscite didattiche, ad integrazione uscite P/213 spese per visite e viaggi istruzione dovuto a insufficienza finanziaria programmata (3.13.1). Minore entrata di ,00 da famiglie non vincolati e magg. entrata di 5.879,00 da famiglie vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A04 (Spese di investimento) (Impianti e attrezzature); ENTRATE (Famiglie vincolati) Maggiore entrata di ,47 da alunni per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE (Famiglie vincolati) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (Spese per visite e viaggi d'istruzione) per ,38 e (IVA) per 3.910,09 Minore entr. di ,00 da famiglie vincolati - ENTRATE (Famiglie vinc.) USCITE A02 (Funz. did. gen.) (Carta) 1.200,00; (Cancelleria) per 800,00; (Stampati) ,00 e (Contr. libri per alunni) 1.446,0 Maggiore entrata di ,80 da famiglie per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE (Famiglie vincolati) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (Spese per visite e viaggi istruzione) Magg. entrata di ,72 da famiglie non vincolati e minore entrata di ,72 da famiglie vincolati - ENTRATE 05.1 (Famiglie non vincolati) e 05.2 (Famiglie vincolati) - USCITE P213 (Viaggi istruzione) (Viaggi istruzione)

10 Previsione definitiva ,07 Somme accertate ,07 Riscosso ,77 Rimaste da riscuotere ,30 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale 3.000,00 Variazioni in corso d anno -855,33 31/08/ C 817,18 31/08/ C 427,49 31/08/ C ,00 maggiore entrate rimborsi 5/3 per funzionamento amministrativo generale da contributi da privati 5/3 per P/216 sicurezza - in uscita per compenso al medico del lavoro Minore entrata 5/3 altri non vincolati P/214 gara AFM Previsione definitiva 2.144,67 Somme accertate 2.144,67 Riscosso 2.144,67 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria

11 Aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale Aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi Aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi

12 Previsione iniziale 13,35 Variazioni in corso d anno -13,35 30/12/ C -13,35 Minore entrata di 13,35 per interessi maturati su conto corrente bancario e postale - ENTRATE (Interessi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Carta) Aggr. 07 Voce 02 Rendite Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni Aggr. 07 Voce 04 Diverse Variazioni in corso d anno 5.272,08 31/08/ C Maggiore entrata rimborsi 7/4 ad attività A ,17 funzionamento amministrativo generale 30/11/ C 3.000,00 Maggiore entrata di 3.000,00 da IVS Italia S.P.A.

13 30/11/ E 211,91 30/12/ C 300,00 30/12/ C 500,00 per contributo premio fedeltà - ENTRATE (Diverse) USCITE A04 (Spese di investimento) (Impianti e attrezzature) Maggiore entrata di 211,91 da Salesiani Teresa Gerini per rimborso IVA erroneamente versata - ENTRATE (Diverse) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (IVA) Maggiore entrata di 300,00 da IVS Italia per contributo funz.to anno ENTRATE (Diverse) USCITE A02 (Funz.to did. generale) (Mat. Tecnico-spec.) Maggiore entrata di 500,00 da parte Prof.ssa Laura Perrone per donazione partecipazione corsi revit dic ENTRATE (Diverse) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Mobili ed arredi per locali ad uso specifico) Previsione definitiva 5.272,08 Somme accertate 5.272,08 Riscosso 4.772,08 Rimaste da riscuotere 500,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni

14 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,42 83,01% Progetti , ,67 88,65% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 200,00 0,00 - Totale spese , ,09 Avanzo di competenza ,00 Totale a pareggio ,09 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,97 Variazioni in corso d anno ,79 Data N. Tipo Conto 31/08/ C 1/11 maggiore entrata contributo famiglie 5/2 per 1.424,53 funzionamento amministrativo generale Maggiore entrata di 150,00 da Università Agli Studi di 31/08/ C 2/1 150,00 Milano per quota contributo per percorsi alternativi Carlini Ombretta - ENTRATE (Altre istituzioni) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Stampati) 31/08/ C 2/1 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A ,00 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 2/1 maggiore entrata contributo famiglie 5/2 per 1.000,00 funzionamento amministrativo generale 31/08/ C 2/3 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A ,97 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 2/3 maggiore entrate rimborsi 5/3 per funzionamento 817,18 amministrativo generale 31/08/ C 2/3 maggiore entrata contributo famiglie 5/2 per 4.000,00 funzionamento amministrativo generale 31/08/ C 3/1 maggiore entrata contributo famiglie 5/2 per 3.700,00 funzionamento amministrativo generale 31/08/ C 3/6 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A01 2,70 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 3/7 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A ,35 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 3/7 maggiore entrata contributo famiglie 5/2 per ,19 funzionamento amministrativo generale 31/08/ C 3/10 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A ,00 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 4/1 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A01 800,00 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 8/1 Maggiore introito da privati famiglie 5/1 e 5/2 per A ,00 funzionamento generale amministrativo 31/08/ C 8/1 Maggiore entrata rimborsi 7/4 ad attività A ,17 funzionamento amministrativo generale Maggiore entrata di ,44 da MIUR per 30/11/ E 3/ ,44 terziarizzazione dei servizi (Pulizie) - ENTRATE (Fin. per terzializzazione dei servizi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo did.) (Terziarizzazione dei

15 30/11/ E 4/ ,00 30/11/ E 2/ ,93 30/12/ C 2/1-13,35 30/12/ C 2/ ,29 30/12/ C 2/ ,75 30/12/ C 3/5 75,00 30/12/ C 3/ ,00 30/12/ C 3/6 19,99 30/12/ C 3/7 110,32 30/12/ C 3/ ,00 30/12/ C 3/12-624,21 30/12/ C 4/ ,81 30/12/ C 7/1 540,00 30/12/ E 2/ ,27 30/12/ E 4/ ,00 30/12/ E 3/ ,42 servizi) Maggiore entrata di 2.172,00 da MIUR per compenso ai Revisori - ENTRATE (Compenso ai Revisori) USCITE A01 (Funz. amm.vo did.) (Compensi ed indennità ai Revisori) Magg. entr. di 3.172,93 da MIUR per corsi recupero alunni sospesi - ENTRATE (Corsi di recupero alunni sospesi) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Stampati) Minore entrata di 13,35 per interessi maturati su conto corrente bancario e postale - ENTRATE (Interessi) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Carta) Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Maggiore entrata di 75,00 da Università Agli Studi di Milano per quota contributo per percorsi alternativi Ulliana Erika - ENTRATE (Altre istituzioni) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Formazione professionale specialistica) Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Storni da A01 (Funz. amm.vo gen.) delle entrate (Avanzo amm.ne non vinc.) per 624,21 e da (Assicurazioni su beni mobili) delle spese a favore di A05 (Manutenzione edifici) delle entrate (Avanzo amm.ne non vinc.) e a delle sp Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Maggiore entrata di ,16 da MIUR per funz. amm.vo e did. - ENTRATE (Funz. amm. did.) USCITE A01 (Funz. amm.vo gen.) (Pulizia e lavanderia) per 2.000,00; (Stampati) per 2.652,29; (Mat. tecn.-spec.) per 342,14; Minore entrata di 2.080,27 da Provincia di Varese - ENTRATE (Provincia vincolati) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Materiale informatico e software) Maggiore entrata di 1.086,00 da MIUR per compenso ai Revisori - ENTRATE (Compenso ai Revisori) USCITE A01 (Funz.to amm.vo gen.) (Compensi ed indennità ai Revisori) A01 (Funz. amm.vo gen.): Storni da (Terziarizzazione dei servizi) a (IVA) per 8.381,07 e da (Noleggio e leasing impianti e macchinari) a (IVA) per 3.068,42

16 30/12/ E 3/ ,07 30/12/ E 4/ ,49 A01 (Funz. amm.vo gen.): Storni da (Terziarizzazione dei servizi) a (IVA) per 8.381,07 e da (Noleggio e leasing impianti e macchinari) a (IVA) per 3.068,42 A01 (Funz. amm.vo gen.): Storni da (Terziarizzazione dei servizi) a (IVA) per 8.381,07 e da (Noleggio e leasing impianti e macchinari) a (IVA) per 3.068,42 Previsione definitiva ,76 Somme impegnate ,28 Pagato ,05 Rimasto da pagare ,23 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,76 Residua disponibilità finanz ,48 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,68 Variazioni in corso d anno ,68 Data N. 31/08/ E 1/ ,30 31/08/ E 3/2 151,70 31/08/ C 3/ ,79 31/08/ E 2/ ,11 30/11/ C 2/3 250,00 30/11/ C 3/ ,00 30/11/ C 4/ ,00 30/11/ C 8/1 160,00 30/11/ E 2/ ,00 30/11/ E 2/1-180,00 Tipo Conto Maggiore entrata di 4.000,00 da Italia Lavoro SPA per Progetto FIXO - ENTRATE (Altri fin.ti vincolati) USCITE A02 (Funz.to didattico gen.) (Netti no FIS docenti) per 2.028,67; (Rit. Prev.li no FIS doc.) per 851,66; (Ir Maggiore entrata di 4.000,00 da Italia Lavoro SPA per Progetto FIXO - ENTRATE (Altri fin.ti vincolati) USCITE A02 (Funz.to didattico gen.) (Netti no FIS docenti) per 2.028,67; (Rit. Prev.li no FIS doc.) per 851,66; (Ir Minore entrata di ,79 da parte famiglie per contributi non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) Maggiore entrata M.P.I. di 1.905,60 per comodato libri di testo e di 970,51 per Orientamento in uscita - ENTRATE (Altri finanziamenti vinc.) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) Maggiore entrata di 4.720,00 da famiglie non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (funz. did. gen.) (Strum. tecn.-spec.) per 100,00, (Mat. informatico) per 100,00, (Mat. san. e igienico) per 50,00 Maggiore entrata di 4.720,00 da famiglie non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (funz. did. gen.) (Strum. tecn.-spec.) per 100,00, (Mat. informatico) per 100,00, (Mat. san. e igienico) per 50,00 Maggiore entrata di 4.720,00 da famiglie non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (funz. did. gen.) (Strum. tecn.-spec.) per 100,00, (Mat. informatico) per 100,00, (Mat. san. e igienico) per 50,00 Maggiore entrata di 4.720,00 da famiglie non vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A02 (funz. did. gen.) (Strum. tecn.-spec.) per 100,00, (Mat. informatico) per 100,00, (Mat. san. e igienico) per 50,00 Minore entr. di ,00 da famiglie vincolati - ENTRATE (Famiglie vinc.) USCITE A02 (Funz. did. gen.) (Carta) 1.200,00; (Cancelleria) per 800,00; (Stampati) ,00 e (Contr. libri per alunni) 1.446,0 A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Cancelleria) a (Manutenzione ordinaria Hardware) per

17 30/11/ E 3/6 180,00 30/12/ C 2/3 300,00 30/12/ E 8/1 450,00 30/12/ E 2/1-421,07 30/12/ E 2/3 900,52 30/12/ E 3/ ,55 30/12/ E 3/ ,00 30/12/ E 4/4-140,00 180,00 A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Cancelleria) a (Manutenzione ordinaria Hardware) per 180,00 Maggiore entrata di 300,00 da IVS Italia per contributo funz.to anno ENTRATE (Diverse) USCITE A02 (Funz.to did. generale) (Mat. Tecnico-spec.) Maggiore entrata di 450,00 da MIUR per studenti con voto 100 e lode - ENTRATE (Studenti con voto 100 e lode) USCITE A02 (Funz.to did. gen.) (Restituzione versamenti non dovuti) A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Noleggio imp. e macch.) a (Strumenti tecn. spec.) per 900,52, (Assistenza medico-sanitaria) per 120,00, (Altre prest.ni prof. e spec.) per 999,48 e da (Carta) a (Altr A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Noleggio imp. e macch.) a (Strumenti tecn. spec.) per 900,52, (Assistenza medico-sanitaria) per 120,00, (Altre prest.ni prof. e spec.) per 999,48 e da (Carta) a (Altr A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Noleggio imp. e macch.) a (Strumenti tecn. spec.) per 900,52, (Assistenza medico-sanitaria) per 120,00, (Altre prest.ni prof. e spec.) per 999,48 e da (Carta) a (Altr A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Noleggio imp. e macch.) a (Strumenti tecn. spec.) per 900,52, (Assistenza medico-sanitaria) per 120,00, (Altre prest.ni prof. e spec.) per 999,48 e da (Carta) a (Altr A02 (Funz. did. gen.): Storni da (Noleggio imp. e macch.) a (Strumenti tecn. spec.) per 900,52, (Assistenza medico-sanitaria) per 120,00, (Altre prest.ni prof. e spec.) per 999,48 e da (Carta) a (Altr Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,72 Pagato ,11 Rimasto da pagare 2.961,61 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz ,28 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00

18 Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,41 Data N. 30/11/ C 6/ ,00 30/11/ C 6/ ,00 30/11/ E 4/4 800,00 30/11/ E 6/3-800,00 30/12/ E 6/ ,59 Tipo Conto Minore entrata di ,00 da famiglie non vincolati e magg. entrata di 5.879,00 da famiglie vincolati - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A04 (Spese di investimento) (Impianti e attrezzature); ENTRATE (Famiglie vincolati) Maggiore entrata di 3.000,00 da IVS Italia S.P.A. per contributo premio fedeltà - ENTRATE (Diverse) USCITE A04 (Spese di investimento) (Impianti e attrezzature) A04 (Spese di investimento): Storni da (Impianti e attrezzature) a (IVA) per 800,00 A04 (Spese di investimento): Storni da (Impianti e attrezzature) a (IVA) per 800,00 Maggiore entrata di 134,81 e di 2.009,78 da MIUR rispettivamente per attezzature H per 134,81 e per Pr. Wireless per 2.009,78 - ENTRATE (Funz. amm. did.) 134,81; (Progetto Wireless) 2.009,78 USCITE A04 (Spese di inv.) Previsione definitiva ,59 Somme impegnate 3.050,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 3.050,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,59 Residua disponibilità finanz 8.003,59 Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici Previsione iniziale 4.000,00 Variazioni in corso d anno ,42 Data N. 31/08/ C 3/ ,63 31/08/ C 3/ ,37 31/08/ C 3/ ,00 30/11/ E 3/ ,83 30/11/ E 3/7 262,83 30/11/ E 4/ ,00 30/12/ C 3/ ,28 Tipo Conto Contributi da privati 5/1 famiglie non vincolati per manutenzione ordinaria immobili A e noleggio e leasing di altri beni Contributi da privati 5/1 famiglie non vincolati per manutenzione ordinaria immobili A e noleggio e leasing di altri beni Dotazione ordinaria Stato funzionamento per A05 consumo traffico telefonico A05 (Manutenzione edifici): Storni da (Manutenzione ordinaria immobili) a (Noleggio altri beni) per 262,83 e a (IVA) per 2.900,00 A05 (Manutenzione edifici): Storni da (Manutenzione ordinaria immobili) a (Noleggio altri beni) per 262,83 e a (IVA) per 2.900,00 A05 (Manutenzione edifici): Storni da (Manutenzione ordinaria immobili) a (Noleggio altri beni) per 262,83 e a (IVA) per 2.900,00 Maggiore entrata di 5.813,21 da alunni per iscrizione a.s. 2015/16 - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Man. ord. immobili) per 3.631,28;

19 30/12/ C 3/7 18,00 30/12/ C 4/4 813,14 30/12/ C 6/ ,79 30/12/ C 6/3 500,00 30/12/ C 6/3 624,21 30/12/ E 3/ ,00 30/12/ E 3/6 226,32 30/12/ E 3/8-226,32 (Noleggiio e leasing di altri beni) per 18,00; Maggiore entrata di 5.813,21 da alunni per iscrizione a.s. 2015/16 - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Man. ord. immobili) per 3.631,28; (Noleggiio e leasing di altri beni) per 18,00; Maggiore entrata di 5.813,21 da alunni per iscrizione a.s. 2015/16 - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Man. ord. immobili) per 3.631,28; (Noleggiio e leasing di altri beni) per 18,00; Maggiore entrata di 5.813,21 da alunni per iscrizione a.s. 2015/16 - ENTRATE (Famiglie non vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Man. ord. immobili) per 3.631,28; (Noleggiio e leasing di altri beni) per 18,00; Maggiore entrata di 500,00 da parte Prof.ssa Laura Perrone per donazione partecipazione corsi revit dic ENTRATE (Diverse) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Mobili ed arredi per locali ad uso specifico) Storni da A01 (Funz. amm.vo gen.) delle entrate (Avanzo amm.ne non vinc.) per 624,21 e da (Assicurazioni su beni mobili) delle spese a favore di A05 (Manutenzione edifici) delle entrate (Avanzo amm.ne non vinc.) e a delle sp Minore entrata di 4.000,00 da Provincia di Varese - ENTRATE (Provincia vincolati) USCITE A05 (Manutenzione edifici) (Manutenzione ordinaria immobili) A05 (Manutenzione edifici): Storni da (Telefonia fissa) a (Manutenzione ordinaria immobili) per 226,32 A05 (Manutenzione edifici): Storni da (Telefonia fissa) a (Manutenzione ordinaria immobili) per 226,32 Previsione definitiva ,42 Somme impegnate ,42 Pagato ,52 Rimasto da pagare 4.586,90 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,42 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale

20 Azienda speciale Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale Data N. Tipo Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Progetti - P213 - VIAGGI E USCITE DIDATTICHE VIAGGI E USCITE DIDATTICHE

21 Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,81 Data N. 31/08/ E 2/3 206,50 31/08/ E 3/ ,13 30/11/ E 3/ ,38 30/11/ E 4/ ,09 30/11/ E 4/4 211,91 30/12/ E 3/ ,80 Tipo Conto Maggiore incasso 5/2 viaggi istruzione e uscite didattiche, ad integrazione uscite P/213 spese per visite e viaggi istruzione dovuto a insufficienza finanziaria programmata (3.13.1). Maggiore incasso 5/2 viaggi istruzione e uscite didattiche, ad integrazione uscite P/213 spese per visite e viaggi istruzione dovuto a insufficienza finanziaria programmata (3.13.1). Maggiore entrata di ,47 da alunni per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE (Famiglie vincolati) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (Spese per visite e viaggi d'istruzione) per ,38 e (IVA) per 3.910,09 Maggiore entrata di ,47 da alunni per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE (Famiglie vincolati) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (Spese per visite e viaggi d'istruzione) per ,38 e (IVA) per 3.910,09 Maggiore entrata di 211,91 da Salesiani Teresa Gerini per rimborso IVA erroneamente versata - ENTRATE (Diverse) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (IVA) Maggiore entrata di ,80 da famiglie per viaggi e uscite didattiche - ENTRATE (Famiglie vincolati) USCITE P213 (Viaggi e uscite didattiche) (Spese per visite e viaggi istruzione) Previsione definitiva ,81 Somme impegnate ,59 Pagato ,59 Rimasto da pagare ,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,81 Residua disponibilità finanz 7.364,22 Progetti - P214 - GARA NAZIONALE AFM GARA NAZIONALE AFM Previsione iniziale 3.000,00 Variazioni in corso d anno 5.885,08 Tipo Conto 31/08/ C 3/ ,00 Minore entrata 5/3 altri non vincolati P/214 gara AFM 31/08/ E 2/1 Maggiore entrata 5/2 famiglie vincolo per gara AFM in 86,17 uscita P/ /08/ E 3/13 Maggiore entrata 5/2 famiglie vincolo per gara AFM in 3.998,91 uscita P/ P214 (Gara Nazionale AFM): Storni da (Spese 30/11/ E 3/13-407,19 per visite e viaggi d'istruzione) a (IVA) per 407,19 30/11/ E 4/4 407,19 P214 (Gara Nazionale AFM): Storni da (Spese per visite e viaggi d'istruzione) a (IVA) per 407,19 30/11/ E 3/ ,00 Maggiore entrata di 3.000,00 da MIUR per premio gara nazionale AFM - ENTRATE (Gara AFM) USCITE P214 (Gara nazionale AFM) (Spese per viaggi istruzione) 30/12/ E 8/1 900,00 Maggiore entrata di 900,00 da MIUR per Gara Nazionale AFM - ENTRATE (Gara AFM) USCITE P214 (Gara Nazionale AFM)

22 Previsione definitiva 8.885,08 Somme impegnate 4.985,08 Pagato 4.985,08 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 8.885,08 Residua disponibilità finanz 3.900,00 Progetti - P215 - FORMAZIONE FORMAZIONE Previsione iniziale 1.000,00 Data N. Tipo Conto Previsione definitiva 1.000,00 Somme impegnate 111,00 Pagato 111,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 1.000,00 Residua disponibilità finanz 889,00 Progetti - P216 - SICUREZZA SICUREZZA Previsione iniziale 5.000,00 Variazioni in corso d anno 427,49 Data N. Tipo Conto 31/08/ C 3/2 da contributi da privati 5/3 per P/216 sicurezza - in 427,49 uscita per compenso al medico del lavoro /12/ E 2/3 P216 (Sicurezza): Storni da (Mat. di pulizia) a -232, (IVA) per 232,94 30/12/ E 4/4 P216 (Sicurezza): Storni da (Mat. di pulizia) a 232, (IVA) per 232,94 Previsione definitiva 5.427,49 Somme impegnate 1.676,00 Pagato 1.676,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 5.427,49 Residua disponibilità finanz 3.751,49 Progetti - P217 - ALTERNANZA SCUOLA LAVORO ALTERNANZA SCUOLA LAVORO Previsione iniziale 6.623,87 Variazioni in corso d anno 2.469,16

23 Data N. 30/12/ E 1/ ,16 Tipo Conto Maggiore entrata di 2.469,16 da MIUR per Alternanza Scuola Lavoro - ENTRATE (Alternanza Scuola Lavoro) USCITE P217 (Alternanza Scuola Lavoro) (Compensi Netti non a carico FIS docenti) Previsione definitiva 9.093,03 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 9.093,03 Residua disponibilità finanz 9.093,03

24 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,78 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,06 Totale , , ,48 Totale ,83 Fondo di cassa a fine esercizio ,35 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,74 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,07 Note relative alla situazione amministrativa:

25 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,54 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,54 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,46 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,86 Totale disponibilità , , ,32 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,86 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi , , ,74 Totale Debiti , , ,74 Consistenza patrimoniale , , ,12 TOTALE PASSIVO , , ,86 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi , , , , , , ,46 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,48-400, , ,48 0, , ,74 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

26 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale 5.272,83 1,32% 02 Beni di consumo ,17 7,05% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,50 79,00% 04 Altre spese ,67 10,28% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento 4.975,00 1,24% 07 Oneri finanziari 540,00 0,13% 08 Rimborsi e poste correttive 3.928,92 0,98% Totale generale ,09 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 23 del 26/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 107 del 22/12/2015. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,47 = Totale accertamenti ,09 = 0,35 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,62 = Totale accertamenti ,09 = 0,65 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE

27 Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,09 = Previsione definitiva (escluso avanzo) ,09 = 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,75 = Totale accertamenti ,09 = 0,11 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,06 = Residui attivi ,77 = 0,22 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,46 = Totale accertamenti + Residui attivi ,86 = 0,33 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,39 = Totale Impegni ,09 = 0,52 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,28 = Totale Impegni ,09 = 0,41 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,74 = Totale Impegni ,09 = 0,21 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi = ,48 = 1,00

28 Totale residui passivi ,48 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,74 = Totale impegni + Residui passivi ,57 = 0,16 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,09 = Numero alunni 0 = - SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,28 = Numero alunni 0 = - CONCLUSIONI IL DIRIGENTE SCOLASTICO DOTT. VINCENZO MITA