RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2017

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1 Ministero dell Istruzione dell Università e della Ricerca ISTITUTO COMPRENSIVO E. DE AMICIS Via Somalia, n Gallarate (VA) Tel Fax Codice fiscale: Codice meccanografico: VAIC87600E vaic87600e@istruzione.it Pec: vaic87600e@pec.istruzione.it sito web: RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2017 Il conto consuntivo per l anno 2017 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2017 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2017 approvato dal Consiglio d Istituto il 27/01/2017 con provvedimento n. 13 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione definitiva ,79 Programmazione definitiva ,84 Disp. fin. da programmare ,95 Accertamenti ,36 Impegni ,76 Avanzo/Disavanzo di competenza 8.180,60 competenza Riscossioni residui ,81 0,00 competenza Pagamenti residui , ,07 Saldo di cassa corrente (a) ,95 Residui dell anno attivi/passivi Somme rimaste da ,55 Somme rimaste da pagare ,07 riscuotere ,48 (+) (+) Residui non riscossi anni Residui non pagati anni 1.303,37 precedenti precedenti 0,00 (=) (=) Totale residui attivi ,92 Totale residui passivi ,07 Sbilancio residui (b) ,85 Saldo cassa iniziale (c) ,73 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE (a+b+c) ,63

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2017 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,03 0,00 - Finanziamenti dallo Stato , ,44 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o altre istituzioni , ,09 100,00% Contributi da privati , ,40 98,67% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre entrate 585,43 585,43 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,36 Disavanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,36 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. Questo prospetto riporterà le voci degli aggregati presenti nel Piano dei Conti delle entrate da applicare per l anno cui il Conto Finanziario si riferisce. Quanto sopra riportato fa riferimento al Piano dei Conti per l anno ANALISI DELLE ENTRATE Per ogni aggregato/voce di entrata si riporta la previsione iniziale, le variazioni in corso d anno e quindi la previsione definitiva approvata. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,40 Previsione definitiva ,40 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,63 Veriazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,63

3 Differenza tra minori accertamenti e minori impegni (radiazioni) 0,00 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,33 Variazioni in corso d anno 8.968,88 02/03/2017 E 1.404,94 04/04/2017 E 990,58 06/10/2017 E 6.573,36 Maggiore entrata in A01 - Integrazione funzionamento amm.vo e didattico -genn-agost nota MIUR n del 17/02/2017 Maggiore entrata in A01 - Integrazione funzionamento amm.vo e didattico -genn-agost DDG n. 213 del 16/02/2017. Maggiore entrata in A01/A02/P06 per Integrazione funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre nota MIUR n del 03/10/2017 Previsione definitiva ,21 Somme accertate ,21 Riscosso ,21 01) Funzionamento amministrativo e didattico ,21 Aggr. 02 Voce 02 Dotazione perequativa Aggr. 02 Voce 03 Altri finanziamenti non vincolati

4 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Variazioni in corso d anno ,23 04/04/2017 E 227,54 10/10/ C ,00 14/11/2017 E 2.078,04 06/12/2017 E 1.000,00 20/12/2017 E 2.154,65 Maggiore entrata in P04 - Fondi MIUR per Percorsi Orientamento - a.s. 2016/17 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo agli Atelier Creativi nell'ambito del PNSD Maggiore entrata in P20- Fondi MIUR assegnati a causa di furti e atti vandalici di cui alla nota MIUR N del 07/11/ a.s. 2017/18 Maggiore entrata in P20- Contributo MIUR per animatori digitali Maggiore entrata in P20- Contributi vari MIUR per PNSD Previsione definitiva ,23 Somme accertate ,23 Riscosso 9.960,23 Rimaste da riscuotere 8.300,00 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 36) Finanziamento percorsi orientamento 227,54-37) Atelier Creativi nell'ambito del PNSD ,00-38) Finanziamenti per furti e atti vandalici 2.078,04-39) Contributo Animatori Digitali 1.000,00-40) Contributi vari PNSD 2.154,65 Aggr. 02 Voce 05 Fondo Aree Sottoutilizzate FAS AGGREGATO 03 Finanziamenti dalla Regione Aggr. 03 Voce 01 Dotazione ordinaria

5 Aggr. 03 Voce 02 Dotazione perequativa Aggr. 03 Voce 03 Altri finanziamenti non vincolati Aggr. 03 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Aggr. 04 Voce 01 Unione Europea

6 Variazioni in corso d anno ,60 10/10/ C ,60 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio Previsione definitiva ,60 Somme accertate ,60 Rimaste da riscuotere ,60 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 03) Fondi Strutturali Europei Pon Azione A ,60 Aggr. 04 Voce 02 Provincia non vincolati Aggr. 04 Voce 03 Provincia vincolati Aggr. 04 Voce 04 Comune non vincolati

7 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Variazioni in corso d anno ,99 28/04/2017 E 3.967,04 27/12/2017 E ,95 Maggiore entrata in P20 - Contributo comunale per acquisto box porta PC Maggiore entrata per contributo Comune di Gallarate Fondi Diritto allo Studio A.F Previsione definitiva ,99 Somme accertate ,99 Riscosso 3.967,04 Rimaste da riscuotere ,95 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 02) Materiale di pulizia 3.875,24-04) Innovazione didattica 5.425,33-07) Attività sportive scolastiche 6.200,38-15) Laboratori informatica 3.967,04-19) Funzioni Miste 2.000,00-20) Contributo pre - scuola 990,00 Aggr. 04 Voce 06 Altre istituzioni Variazioni in corso d anno 957,50 24/07/2017 E 957,50 Maggiore entrata in P3- Contributo per Progetto Frutta nelle Scuole Previsione definitiva 957,50 Somme accertate 957,50 Riscosso 957,50 05) Progetto "Frutta nelle scuole" 957,50 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati

8 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,80 04/04/2017 E 3.000,00 16/06/2017 E 1.088,60 10/10/ C 2.200,00 14/11/2017 E 8.342,20 14/11/2017 E 349,00 30/11/2017 E 851,00 Maggiore entrata in P16 - Contributi genitori per Teatro Didattico Interattivo in Lingua Inglese Maggiore entrata in P9- Contributo genitori per Progetto Madrelingua Inglese Scuola Primaria di Sciarè. Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo agli Atelier Creativi nell'ambito del PNSD Maggiore entrata in A02 - Contributo genitori Libretto, materiale e progetti versamenti su c/c bancario e postale - a.s. 2017/18 Maggiore entrata in A01- Assicurazione alunni/personalei versamenti su c/c bancario e postale - a.s. 2017/18 Maggiore entrata in P17- Contributo genitori per partecipazione progetto "Staffetta scrittura creativa" a.s. 2017/18 Previsione definitiva ,80 Somme accertate ,40 Riscosso ,40 01) assicurazione - libretto scolastico 4.349,00-02) viaggi - visite istruzione - attiv. integrative 8.000,00-03) Contributo volontario 8.342,20-09) Contributo Comitato Genitori 3.288,60-10) Contributo spettacoli teatrali 3.000,00-11) Contr.adesione prog. Staffetta Scrittura Creativa 851,00 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Variazioni in corso d anno 1.800,00 26/04/2017 E 1.800,00 Maggiore entrata in A01 - Contributo triennale da gestore distributori automatici. Previsione definitiva 1.800,00 Somme accertate 1.800,00 Riscosso 1.800,00 03) Distributori automatici 1.800,00 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati

9 AGGREGATO 06 Proventi da gestioni economiche Aggr. 06 Voce 01 Azienda agraria Aggr. 06 Voce 02 Azienda speciale Aggr. 06 Voce 03 Attività per conto terzi

10 Aggr. 06 Voce 04 Attività convittuale AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 0,03 Previsione definitiva 0,03 Somme accertate 0,03 Riscosso 0,03 01) Interessi attivi su c/c bancario 0,02-02) Interessi attivi su c/c postale 0,01 Aggr. 07 Voce 02 Rendite Aggr. 07 Voce 03 Alienzazione di beni

11 Aggr. 07 Voce 04 Diverse Variazioni in corso d anno 585,40 24/07/2017 E 335,40 27/12/2017 E 250,00 Maggiore entrata in A3- Rimborsi autodichiarazioni per utilizzo Carta Docente periodo 01/09/ /11/2016 Maggiore entrata in P13- Contributo per rimborso spese di trasporto alunni per la visita al salone dei mestieri e delle professioni nell'ambito del progetto Orientamento. Previsione definitiva 585,40 Somme accertate 585,40 Riscosso 585,40 01) Rimborsi e restituzioni 250,00-03) Rimborso autodichiarazioni 334,40 AGGREGATO 08 Mutui Aggr. 08 Voce 01 Mutui Aggr. 08 Voce 02 Anticipazioni

12 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Obblighi da pagare (b/a) * Attività , ,70 64,40% Progetti , ,06 52,95% Gestioni economiche 0,00 0,00 - Fondo di riserva 590,37 0,00 - Totale spese , ,76 Avanzo di competenza 8.180,60 Totale a pareggio ,36 (*) il rapporto tra le somme impegnate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva definisce la percentuale degli obblighi da pagare che l istituto ha assunto. Più tale rapporto si avvicina al 100% e maggiore sarà stata l attività posta in essere dall istituto rispetto alle previsioni iniziali. ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,63 Variazioni in corso d anno 5.944,52 Conto 31/01/2017 E 3/1-100,00 Storno per assestamento in A01 31/01/2017 E 3/2-200,00 Storno per assestamento in A01 31/01/2017 E 3/12 566,00 Storno per assestamento in A01 31/01/2017 E 4/2-266,00 Storno per assestamento in A01 Maggiore entrata in A01 - Integrazione funzionamento 02/03/2017 E 2/ ,00 amm.vo e didattico -genn-agost nota MIUR n del 17/02/ /03/2017 E 4/1 404,94 Maggiore entrata in A01 - Integrazione funzionamento amm.vo e didattico -genn-agost nota MIUR n del 17/02/ /04/2017 E 2/3 990,58 Maggiore entrata in A01 - Integrazione funzionamento amm.vo e didattico -genn-agost DDG n. 213 del 16/02/ /04/2017 E 2/1 Maggiore entrata in A01 - Contributo triennale da 300,00 gestore distributori automatici. 26/04/2017 E 2/3 Maggiore entrata in A01 - Contributo triennale da 1.500,00 gestore distributori automatici. Maggiore entrata in A01/A02/P06 per Integrazione 06/10/2017 E 2/ ,00 funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre nota MIUR n del 03/10/2017

13 06/10/2017 E 4/1 300,00 Maggiore entrata in A01/A02/P06 per Integrazione funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre nota MIUR n del 03/10/ /11/2017 E 3/12 349,00 Maggiore entrata in A01- Assicurazione alunni/personalei versamenti su c/c bancario e postale - a.s. 2017/18 30/11/2017 E 2/ ,00 Storno in A01 30/11/2017 E 2/ ,00 Storno in A01 30/11/2017 E 3/2-450,00 Storno in A01 30/11/2017 E 3/ ,00 Storno in A01 30/11/ C 2/3-900,00 Variazione da A01 a P18 per incapienza. Previsione definitiva ,15 Somme impegnate ,13 Pagato ,36 Rimasto da pagare 125,77 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,15 Residua disponibilità finanz 3.417,02 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,20 Conto 29/09/2017 E 2/ ,00 Storno in A2 29/09/2017 E 2/ ,00 Storno in A2 Maggiore entrata in A01/A02/P06 per Integrazione 06/10/2017 E 2/ ,00 funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre nota MIUR n del 03/10/ /11/2017 E 4/ ,20 Maggiore entrata in A02 - Contributo genitori Libretto, materiale e progetti versamenti su c/c bancario e postale - a.s. 2017/18 Previsione definitiva ,20 Somme impegnate 8.816,17 Pagato 8.782,21 Rimasto da pagare 33,96 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,20 Residua disponibilità finanz ,03 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Variazioni in corso d anno 335,40 N. 24/07/2017 E 3/5 335,40 Conto Maggiore entrata in A3- Rimborsi autodichiarazioni per utilizzo Carta Docente periodo 01/09/ /11/2016 Previsione definitiva 335,40 Somme impegnate 335,40 Pagato 335,40

14 accertamenti assegnati 335,40 Residua disponibilità finanz 0,00 Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Attività - A05 - Manutenzione edifici Manutenzione edifici N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G01 - Azienda agraria Azienda agraria N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00

15 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G02 - Azienda speciale Azienda speciale N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G03 - Attività per conto terzi Attività per conto terzi N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00 Gestioni economiche - G04 - Attività convittuale Attività convittuale N. Conto Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 0,00 Residua disponibilità finanz 0,00

16 Progetti - P01 - Musica Musica Previsione iniziale 8.500,00 N. Conto Previsione definitiva 8.500,00 Somme impegnate 6.623,55 Pagato 6.623,55 accertamenti assegnati 8.519,00 Residua disponibilità finanz 1.895,45 Progetti - P03 - Educazione alimentare Educazione alimentare Previsione iniziale 1.000,00 Variazioni in corso d anno 957,50 N. Conto 24/07/2017 E 1/6 Maggiore entrata in P3- Contributo per Progetto Frutta 721,55 nelle Scuole 24/07/2017 E 1/11 Maggiore entrata in P3- Contributo per Progetto Frutta 235,95 nelle Scuole Previsione definitiva 1.957,50 Somme impegnate 957,50 Pagato 957,50 accertamenti assegnati 1.957,50 Residua disponibilità finanz 1.000,00 Progetti - P04 - Prevenzione dispersione scolastica Prevenzione dispersione scolastica Previsione iniziale 2.200,00 Variazioni in corso d anno 227,54 N. 04/04/2017 E 3/2 227,54 Conto Maggiore entrata in P04 - Fondi MIUR per Percorsi Orientamento - a.s. 2016/17 Previsione definitiva 2.427,54 Somme impegnate 366,05 Pagato 366,05 accertamenti assegnati 2.427,54

17 Residua disponibilità finanz 2.061,49 Progetti - P05 - Intercultura Intercultura Previsione iniziale 4.150,42 Conto 30/11/2017 E 2/2 300,00 Storno in P5 30/11/2017 E 2/3-300,00 Storno in P5 Previsione definitiva 4.150,42 Somme impegnate 454,16 Pagato 454,16 accertamenti assegnati 4.150,42 Residua disponibilità finanz 3.696,26 Progetti - P06 - Formazione personale Formazione personale Previsione iniziale 6.300,00 Variazioni in corso d anno 2.073,36 N. 06/10/2017 E 3/ ,36 Conto Maggiore entrata in A01/A02/P06 per Integrazione funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre nota MIUR n del 03/10/2017 Previsione definitiva 8.373,36 Somme impegnate 2.869,38 Pagato 2.869,38 accertamenti assegnati 8.373,36 Residua disponibilità finanz 5.503,98 Progetti - P07 - Salute e sicurezza nella scuola Salute e sicurezza nella scuola Previsione iniziale 5.500,00 N. Conto Previsione definitiva 5.500,00 Somme impegnate 2.112,32 Pagato 2.112,32

18 accertamenti assegnati 5.500,00 Residua disponibilità finanz 3.387,68 Progetti - P08 - Dimat Dimat Previsione iniziale 3.800,00 N. Conto Previsione definitiva 3.800,00 Somme impegnate 3.372,80 Pagato 3.372,80 accertamenti assegnati 3.800,00 Residua disponibilità finanz 427,20 Progetti - P09 - Lingua straniera Lingua straniera Previsione iniziale 7.825,00 Variazioni in corso d anno 1.088,60 N. 16/06/2017 E 3/ ,60 Conto Maggiore entrata in P9- Contributo genitori per Progetto Madrelingua Inglese Scuola Primaria di Sciarè. Previsione definitiva 8.913,60 Somme impegnate 7.819,60 Pagato 6.719,60 Rimasto da pagare 1.100,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati 8.913,60 Residua disponibilità finanz 1.094,00 Progetti - P10 - Bisogni educativi speciali Bisogni educativi speciali Previsione iniziale ,79 Conto 13/12/2017 E 2/2 70,00 Storno in P10 13/12/2017 E 2/3-70,00 Storno in P10 Previsione definitiva ,79 Somme impegnate 4.416,62 Pagato 4.416,62

19 accertamenti assegnati ,79 Residua disponibilità finanz 7.533,17 Progetti - P13 - Uscite, visite guidate e viaggi d'istruzione Uscite, visite guidate e viaggi d'istruzione Previsione iniziale 8.632,00 Variazioni in corso d anno 250,00 Conto 30/11/2017 E 3/7-850,00 Storno in P13 30/11/2017 E 3/13 850,00 Storno in P13 Maggiore entrata in P13- Contributo per rimborso spese 27/12/2017 E 3/13 250,00 di trasporto alunni per la visita al salone dei mestieri e delle professioni nell'ambito del progetto Orientamento. Previsione definitiva 8.882,00 Somme impegnate 7.853,50 Pagato 7.853,50 accertamenti assegnati 8.456,60 Residua disponibilità finanz 603,10 Progetti - P16 - Progetto Teatro Progetto Teatro Previsione iniziale 8.500,00 Variazioni in corso d anno 3.000,00 N. 04/04/2017 E 3/ ,00 Conto Maggiore entrata in P16 - Contributi genitori per Teatro Didattico Interattivo in Lingua Inglese Previsione definitiva ,00 Somme impegnate 8.455,78 Pagato 8.437,64 Rimasto da pagare 18,14 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 3.044,22 Progetti - P17 - Potenziamento didattica laboratoriale Potenziamento didattica laboratoriale Previsione iniziale 2.500,00 Variazioni in corso d anno 851,00 N. 30/11/2017 E 2/2 851,00 Conto Maggiore entrata in P17- Contributo genitori per partecipazione progetto "Staffetta scrittura creativa" a.s. 2017/18

20 Previsione definitiva 3.351,00 Somme impegnate 569,23 Pagato 569,23 accertamenti assegnati 3.351,00 Residua disponibilità finanz 2.781,77 Progetti - P18 - Sport ed espressività corporea Sport ed espressività corporea Previsione iniziale 3.000,00 Variazioni in corso d anno 900,00 Conto 29/09/2017 E 2/3 200,00 Storno in P18 29/09/2017 E 3/2-200,00 Storno in P18 30/11/ C 3/2 320,00 Variazione da A01 a P18 per incapienza. 30/11/ C 3/7 580,00 Variazione da A01 a P18 per incapienza. Previsione definitiva 3.900,00 Somme impegnate 3.789,33 Pagato 3.789,33 accertamenti assegnati 3.900,00 Residua disponibilità finanz 110,67 Progetti - P19 - Autovalutazione d'istituto Autovalutazione d'istituto Previsione iniziale 1.620,18 N. Conto Previsione definitiva 1.620,18 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati 1.620,18 Residua disponibilità finanz 1.620,18 Progetti - P20 - Robotica e nuove tecnologie Robotica e nuove tecnologie Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 9.199,73 N. Conto

21 28/04/2017 E 2/3 Maggiore entrata in P20 - Contributo comunale per 3.967,04 acquisto box porta PC 26/07/2017 E 2/ ,00 Storno in P20 26/07/2017 E 6/ ,00 Storno in P20 Maggiore entrata in P20- Fondi MIUR assegnati a causa 14/11/2017 E 2/ ,04 di furti e atti vandalici di cui alla nota MIUR N del 07/11/ a.s. 2017/18 06/12/2017 E 1/10 Maggiore entrata in P20- Contributo MIUR per animatori 250,00 digitali 06/12/2017 E 2/3 Maggiore entrata in P20- Contributo MIUR per animatori 400,00 digitali 06/12/2017 E 3/5 Maggiore entrata in P20- Contributo MIUR per animatori 350,00 digitali 20/12/2017 E 2/3 Maggiore entrata in P20- Contributi vari MIUR per 2.154,65 PNSD Previsione definitiva ,73 Somme impegnate ,51 Pagato ,51 accertamenti assegnati ,73 Residua disponibilità finanz 7.051,22 Progetti - P23 - Atelier creativi - PNSD Atelier creativi - PNSD Variazioni in corso d anno ,00 N. Conto 10/10/ C 1/10 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento 467,64 relativo agli Atelier Creativi nell'ambito del PNSD 10/10/ C 1/11 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento 132,36 relativo agli Atelier Creativi nell'ambito del PNSD 10/10/ C 6/3 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento ,00 relativo agli Atelier Creativi nell'ambito del PNSD Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,73 Pagato 596,53 Rimasto da pagare ,20 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 1.408,27 Progetti - P24 - FSEPON Azione10.1.1A Inclus.soc.e lotta al disagio FSEPON Azione A Inclusione sociale e lotta al disagio Progetto "Aria Nuova" Variazioni in corso d anno ,60 N. Conto 10/10/ C 1/ ,60 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio 10/10/ C 2/ ,00 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio 10/10/ C 3/ ,00 Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento

22 10/10/ C 3/4 200,00 10/10/ C 3/ ,00 10/10/ C 3/ ,00 relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio Variazione per assunzione in bilancio del finanziamento relativo ai fondi FSE-PON Azione A - Inclusione sociale e lotta al disagio Previsione definitiva ,60 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 accertamenti assegnati ,60 Residua disponibilità finanz ,60

23 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,73 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui ,81 0,00 Totale , , ,07 Totale ,76 Fondo di cassa a fine esercizio ,78 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi , ,07 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio ,63 Note relative alla situazione amministrativa:

24 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,75 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,75 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti 1.303, , ,92 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,78 Totale disponibilità , , ,70 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 TOTALE ATTIVO , , ,45 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 DEBITI A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi 0, , ,07 Totale Debiti 0, , ,07 Consistenza patrimoniale , , ,38 TOTALE PASSIVO , , ,45 Note relative alla situazione patrimoniale: La situazione dei residui è la seguente: SITUAZIONE DEI RESIDUI Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale redidui Attivi 1.303,37 0, ,37 0, , , ,92 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi 3.987,07 0, , ,07 0, , ,07 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L.

25 RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Somme impegnate Rapporto tra e il totale delle somme impegnate 01 Personale 9.717,95 8,07% 02 Beni di consumo ,10 22,64% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,58 38,25% 04 Altre spese 1.160,89 0,96% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento ,24 29,25% 07 Oneri finanziari 1.000,00 0,83% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,76 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2017 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 300,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 31/01/2017 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 46 del 12/12/2017. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,44 = Totale accertamenti ,36 = 0,30 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,92 = Totale accertamenti ,36 = 0,70

26 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,36 = Previsione definitiva (escluso avanzo) ,76 = 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi ,55 = Totale accertamenti ,36 = 0,49 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi 0,00 = Residui attivi 1.303,37 = 0,00 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno ,92 = Totale accertamenti + Residui attivi ,73 = 0,50 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,23 = Totale Impegni ,76 = 0,82 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,13 = Totale Impegni ,76 = 0,18 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,07 = Totale Impegni ,76 = 0,12

27 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi 3.987,07 = Totale residui passivi 3.987,07 = 1,00 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,07 = Totale impegni + Residui passivi ,83 = 0,11 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,76 = Numero alunni 716 = 168,23 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,13 = Numero alunni 716 = 29,75 CONCLUSIONI IL DIRIGENTE SCOLASTICO Barbara Pellegatta Documento informatico firmato digitalmente ai sensi del D.Lgs 82/2005 s.m.i. e norme collegate, il quale sostituisce il documento cartaceo e la firma autografa.