RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015

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1 Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca UFFICIO SCOLASTICO REGIONALE PER LA LOMBARDIA ISTITUTO COMPRENSIVO STATALE " G. UNGARETTI " Via Bologna, MELZO (MI) Codice Fiscale: Codice Meccanografico: RELAZIONE AL CONTO CONSUNTIVO 2015 Il conto consuntivo per l anno 2015 riepiloga i dati contabili di gestione dell istituzione scolastica secondo quanto disposto dagli artt. 18, 58 e 60 del D.I. n. 44 del 1 febbraio 2001, ed eventuali successive modificazioni. Il conto consuntivo è così composto: Conto finanziario (Mod. H) Rendiconti progetti/attività (Mod. I) Situazione amministrativa definitiva (Mod. J) Conto del patrimonio (Mod. K) Elenco residui (Mod. L) Spese personale (Mod. M) Riepilogo spese (Mod. N) La presente relazione ha lo scopo di illustrare le Entrate, le Spese e la composizione dell avanzo di amministrazione al 31/12/2015 per facilitare l analisi gestionale del Programma Annuale 2015 approvato dal Consiglio d Istituto il 12/02/2015 con provvedimento n. 38 e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati nel P.O.F. dell Istituzione Scolastica RIEPILOGO DATI CONTABILI Entrate Uscite Entrate Uscite Programmazione Programmazione Disp. fin. da programmare , ,65 definitiva definitiva ,00 Avanzo/Disavanzo di Accertamenti ,10 Impegni ,39 competenza competenza Riscossioni residui Somme rimaste da riscuotere Residui non riscossi anni precedenti , , ,94 competenza Pagamenti residui Somme rimaste da pagare , , ,27 (+) (+) Residui non pagati 0,00 0,00 anni precedenti () () Totale residui attivi 7.744,94 Totale residui passivi ,27 Saldo cassa iniziale (c) AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,29 Saldo di cassa corrente (a) Residui attivi/passivi ,31 dell anno ,33 Sbilancio residui (b) ,33 (a+b+c) , ,26 1

2 RIEPILOGO DELLE ENTRATE Aggregato CONTO FINANZIARIO 2015 Programmazione definitiva (a) Somme accertate (b) Disponibilità (b/a) * Avanzo di amministrazione presunto ,55 0,00 - Finanziamenti dello Stato , ,10 100,00% Finanziamenti dalla Regione 0,00 0,00 - Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche , ,00 100,00% Contributi da Privati , ,53 100,00% Proventi da gestioni economiche 0,00 0,00 - Altre Entrate 5,47 5,47 100,00% Mutui 0,00 0,00 - Totale entrate , ,10 Disavanzo di competenza 6.040,29 Totale a pareggio ,39 (*) il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni. Più si avvicina al valore 100% e maggiori risulteranno le disponibilità dell Istituto. ANALISI DELLE ENTRATE Dall esame del conto finanziario Mod H risulta che le ENTRATE sono state accertate, oltre all avanzo di amministrazione di ,55, per Euro ,10 e riscosse ,16 la somma restante da riscuotere risulta indicata analiticamente nel modello L residui attivi. L avanzo di amministrazione è stata variato in diminuzione per ,00. AGGREGATO 01 Avanzo di amministrazione effettivo Avanzo senza VINCOLO di destinazione (voce 01) ,74 Avanzo con VINCOLO di destinazione (voce 02) ,81 Totale dell Avanzo di amministrazione ,55 Aggr. 01 Voce 01 Avanzo di amministrazione non vincolato Previsione iniziale ,74 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva ,74 Aggr. 01 Voce 02 Avanzo di amministrazione vincolato Previsione iniziale ,81 Previsione definitiva ,81 Differenza tra minor i accertamenti e minori impegni ( radiazioni) ,00 2

3 AGGREGATO 02 Finanziamenti dello Stato Aggr. 02 Voce 01 Dotazione ordinaria Previsione iniziale ,41 Variazioni in corso d anno 4.529,21 Data N. Delibera C.I. 26/11/ C 3.376,00 30/12/2015 E 1.153,21 per finanziamento funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre 2015 nota n del 11/09/2015 per integrazione finanziaria per funzionamento amministrativo e didattico nota prot. n del 14/12/2015 Previsione definitiva ,62 Somme accertate ,62 Riscosso ,62 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 02 Voce 04 Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 3.241,48 Data N. Delibera C.I. 04/06/ C Finanziamento MIUR per acquisto libri (nota 395, del 25/2/15) 04/06/ C Finanziamento MIUR per progetti orientamento 237,54 (nota 3262 del 25/2/15) 04/06/ C Finanziamento Rete MI3 per realizzazione 2.388,34 infrastrutture di rete wireless nei plessi scuola prim. e sec. (azione A) 30/12/2015 E 220,60 Per finanziamento attrezzature h 2014 Previsione definitiva 3.241,48 Somme accertate 3.241,48 Riscosso 3.003,94 Rimaste da riscuotere 237,54 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) AGGREGATO 04 Finanziamenti da Enti Locali Previsione iniziale 8.700,00 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 8.700,00 Somme accertate 8.700,00 Riscosso 8.700,00 Rimaste da riscuotere 0,00 3

4 Aggr. 04 Voce 05 Comune vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,00 Data N. Delibera C.I. 30/12/2015 E 4.800,00 30/12/2015 E ,00 Per finanziamento comune convenzione personale ATA a.s. 2015/2016 periodo settembre /dicembre 2015 per finanziamento comune piano diritto allo studio a.s. 2015/2015 acconto Previsione definitiva ,00 Somme accertate ,00 Riscosso ,00 Rimaste da riscuotere 0,00 AGGREGATO 05 Contributi da privati Aggr. 05 Voce 01 Famiglie non vincolati Previsione iniziale 116,30 Variazioni in corso d anno ,90 Data N. Delibera C.I. 04/06/ C 187,00 26/11/ C 5.965,00 26/11/ C 490,00 26/11/ C ,50 30/12/2015 E 88,40 Versamento genitori per assicurazione alunni 2014/15 (integrazione) per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola primaria per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola media GAVAZZI PER INTEGRAZIONE CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI ASSICURAZIONE Previsione definitiva ,20 Somme accertate ,20 Riscosso ,80 Rimaste da riscuotere 7.507,40 (residui attivi elencati analiticamente nel modello L entrate) 4

5 Aggr. 05 Voce 02 Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 2.316,57 Data N. Delibera C.I. 26/11/ C 191,57 26/11/ C 1.597,00 30/12/2015 E 528,00 per versamento genitori alunni per uscite didattiche per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola infanzia Cervi per versamento quota uscita del 20 novembre 2015 museo della scienza e della tecnica milano scuola infanzia Cervi Previsione definitiva ,57 Somme accertate ,57 Riscosso ,57 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 05 Voce 03 Altri non vincolati Previsione iniziale 1.000,00 Variazioni in corso d anno 2.027,76 Data N. Delibera C.I. 30/12/2015 E 2.027,76 PER RIFUSIONE CIFRE INTROITATE PER SPESE DI VIAGGIO Previsione definitiva 3.027,76 Somme accertate 3.027,76 Riscosso 3.027,76 Rimaste da riscuotere 0,00 Aggr. 05 Voce 04 Altri vincolati Previsione iniziale 0,00 Variazioni in corso d anno 4.590,00 Data N. Delibera C.I. 04/06/ C 4.590,00 Versamento genitori per pagamento esami inglese Cambridge 2015 Previsione definitiva 4.590,00 Somme accertate 4.590,00 Riscosso 4.590,00 Rimaste da riscuotere 0,00 5

6 AGGREGATO 07 Altre entrate Aggr. 07 Voce 01 Interessi Previsione iniziale 5,47 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 5,47 Somme accertate 5,47 Riscosso 5,47 Rimaste da riscuotere 0,00 RIEPILOGO DELLE SPESE Aggregato Programmazione definitiva (a) Somme impegnate (b) Attività , ,96 Progetti , ,43 Gestioni economiche 0,00 0,00 Fondo di riserva 500,00 0,00 Totale spese , ,39 Avanzo di competenza 0,00 Totale a pareggio ,39 ANALISI DELLE SPESE Alla fine dell esercizio finanziario appare necessario predisporre un prospetto di analisi delle attività finanziaria realizzata per ogni singolo progetto/attività. Tale prospetto comprende sia l evoluzione della previsione iniziale mediante le variazioni in corso d anno, sia il consuntivo per ogni progetto/attività. Attività - A01 - Funzionamento amministrativo generale Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,95 Variazioni in corso d anno 9.261,70 6

7 Data N. Delibera C.I. Tipo Conto 04/06/ C 2/3 395,00 04/06/ C 2/3 237,54 04/06/ C 3/7 187,00 26/11/ C 2/ ,00 26/11/ C 2/1 100,00 26/11/ C 2/ ,00 26/11/ C 3/ ,00 26/11/ C 3/3 150,00 26/11/ C 3/6 500,00 30/12/2015 E 3/ ,00 30/12/2015 E 3/ ,76 30/12/2015 E 3/ ,00 30/12/2015 E 3/12 88,40 Finanziamento MIUR per acquisto libri (nota 3271 del 25/2/15) Finanziamento MIUR per progetti orientamento (nota 3262 del 25/2/15) Versamento genitori per assicurazione alunni 2014/15 (integrazione) per finanziamento funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre 2015 nota n del 11/09/2015 per integrazione finanziaria per funzionamento amministrativo e didattico nota prot. n del 14/12/2015 PER RIFUSIONE CIFRE INTROITATE PER SPESE DI VIAGGIO PER RIFUSIONE CIFRE INTROITATE PER SPESE DI VIAGGIO PER INTEGRAZIONE CONTRIBUTO GENITORI ALUNNI ASSICURAZIONE Previsione definitiva ,65 Somme impegnate ,53 Pagato ,76 Rimasto da pagare 1.202,77 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,65 Residua disponibilità finanz ,12 Attività - A02 - Funzionamento didattico generale Funzionamento didattico generale Previsione iniziale ,41 Variazioni in corso d anno ,38 7

8 Data N. Delibera C.I. Tipo Conto 26/11/ C 2/ ,00 26/11/ C 3/8 500,00 26/11/ C 3/13 per versamento genitori alunni per uscite 191,57 didattiche 26/11/ C 3/ ,00 30/12/2015 E 2/3 220,60 Per finanziamento attrezzature h /12/2015 E 3/8 per integrazione finanziaria per 153,21 funzionamento amministrativo e didattico nota prot. n del 14/12/ /12/2015 E 3/13 528,00 per versamento quota uscita del 20 novembre 2015 museo della scienza e della tecnica milano scuola infanzia Cervi Previsione definitiva ,79 Somme impegnate ,72 Pagato ,53 Rimasto da pagare 647,19 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,79 Residua disponibilità finanziaria 6.888,07 Attività - A03 - Spese di personale Spese di personale Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno 4.800,00 Data N. Delibera C.I. Tipo Conto 30/12/2015 E 1/ ,00 Per finanziamento comune convenzione personale ATA a.s. 2015/2016 periodo settembre /dicembre 2015 Previsione definitiva ,00 Somme impegnate ,72 Pagato ,72 Rimasto da pagare 0,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,00 Residua disponibilità finanz 4.804,28 8

9 Attività - A04 - Spese d'investimento Spese d'investimento Previsione iniziale ,00 Variazioni in corso d anno ,34 Data N. Delibera C.I. Tipo Conto 04/06/ C 6/ ,34 26/11/ C 2/3 100,00 26/11/ C 6/ ,00 26/11/ C 6/3 490,00 26/11/ C 6/ ,00 Finanziamento Rete MI3 per realizzazione infrastrutture di rete wireless nei plessi scuola prim. e sec. (azione A) per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola primaria per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola primaria per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola media GAVAZZI per donazione genitori ricavato festa fine anno scolastico 2014/2015 scuola infanzia Cervi Previsione definitiva ,34 Somme impegnate ,99 Pagato ,99 Rimasto da pagare 0,00 Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,34 Residua disponibilità finanziaria ,35 Progetti - P15 - Ampliamento Offerta Formativa Progetti Ampliamento Offerta Formativa Previsione iniziale ,08 Variazioni in corso d anno ,50 Data N. Delibera C.I. Tipo Conto 04/06/ C 3/ ,00 26/11/ C 3/ ,50 30/12/2015 E 3/ ,00 Versamento genitori per pagamento esami inglese Cambridge 2015 per finanziamento comune piano diritto allo studio a.s. 2015/2015 acconto Previsione definitiva ,58 Somme impegnate ,00 Pagato ,00 Rimasto da pagare ,00 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati ,58 Residua disponibilità finanz ,58 9

10 Progetti - P16 - Per una scuola inclusiva Per una scuola inclusiva Previsione iniziale 385,75 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 385,75 Somme impegnate 0,00 Pagato 0,00 Rimasto da pagare 0,00 Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 385,75 Residua disponibilità finanziaria 385,75 Progetti - P17 - Crescere in sicurezza Previsione iniziale 3.930,54 Variazioni in corso d anno 0,00 Previsione definitiva 3.930,54 Somme impegnate 1.478,00 Pagato 1.478,00 Rimasto da pagare 0,00 Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 3.930,54 Residua disponibilità finanziaria 2.452,54 Progetti - P18 - Formazione Progetti Formazione Previsione iniziale 2.400,00 Variazioni in corso d anno 2.000,00 Data N. Delibera C.I. Tipo Conto 26/11/ C 3/ ,00 per finanziamento funzionamento amministrativo e didattico settembre/dicembre 2015 nota n del 11/09/ /12/2015 E 3/ ,11 per storni interni A3, P18 30/12/2015 E 3/ ,11 per storni interni A3, P18 Previsione definitiva 4.400,00 Somme impegnate 4.087,43 Pagato 771,12 Rimasto da pagare 3.316,31 (residui passivi elencati analiticamente nel modello L entrate) Avanzo di amministrazione + accertamenti assegnati 4.400,00 Residua disponibilità finanz 312,57 10

11 SITUAZIONE AMMINISTRATIVA FONDO DI CASSA Fondo di cassa all inizio dell esercizio ,28 Ammontare somme riscosse: a) in conto competenza b) in conto residui Ammontare dei pagamenti eseguiti: c) in conto competenza d) in conto residui , ,00 Totale , , ,73 Totale ,85 Fondo di cassa a fine esercizio ,59 Avanzo (o disavanzo) complessivo di fine esercizio - Residui attivi - Residui passivi 7.744, ,27 Avanzo (o disavanzo) di amministrazione a fine esercizio Note relative alla situazione amministrativa: ,26 C) Avanzo/Disavanzo di competenza 10 Entrate effettive accertate al 31/ ,10 11 Spese effettive impegnate al 31/ ,39 12 disavanzo di competenza al 31/ ,29 11

12 STATO PATRIMONIALE Attività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 IMMOBILIZZAZIONI Immateriali 0,00 0,00 0,00 Materiali , , ,03 Finanziarie 0,00 0,00 0,00 Totale immobilizzazioni , , ,03 DISPONIBILITA Rimanenze 0,00 0,00 0,00 Crediti , , ,94 Attività finanziarie non facenti parte delle immobilizzazioni 0,00 0,00 0,00 Disponibilità liquide , , ,99 Totale disponibilità , , ,93 Deficit patrimoniale 0,00 0,00 0,00 DEBITI TOTALE ATTIVO , , ,96 Passività Situazione all 1/1 Variazioni Situazione al 31/12 A lungo termine 0,00 0,00 0,00 Residui passivi ,73 826, ,27 Totale Debiti ,73 826, ,27 Consistenza patrimoniale , , ,69 TOTALE PASSIVO , , ,96 Note relative alla situazione patrimoniale: Rispetto alla situazione iniziale la consistenza patrimoniale al 31/12/2015, relativa alle immobilizzazioni materiali evidenzia un aumento per i nuovi beni inventariati nel 2015 per n. 10 lavagne LIM, 28 Notebook e 10 Proiettori per Euro ,00 e una diminuzione per effetto dell l ammortamento dei beni materiali come da nota MIUR N DEL 1 /12/2011 E del 02/04/2012 prot. n2233 per Euro ,10 con la differenza di Euro ,90 in aumento. 12

13 SITUAZIONE DEI RESIDUI La situazione dei residui è la seguente: Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Riscossi Da Riscuotere Residui esercizio Totale residui Attivi , , , ,00 0, , ,94 Iniziali Variazioni (radiazioni) Definitivi Pagati Da Pagare Residui esercizio Totale residui Passivi ,73 0, , ,73 0, , ,27 I residui attivi e passivi sono elencati analiticamente nel modello L. RIEPILOGO DELLE SPESE PER TIPOLOGIA DEI CONTI ECONOMICI Questo modello fornisce un quadro riepilogativo delle spese impegnate per tutti i progetti/attività (art.19 del regolamento) ed è articolato secondo il raggruppamento delle spese previste dal piano dei conti. Il riepilogo delle spese raggruppate per singola tipologia permette di analizzare dell Istituto dal punto di vista economico. Una prima analisi si può ottenere rapportando le più importanti aggregazioni di spesa sul totale delle spese effettuate. Tipo Somme impegnate Rapporto tra Tipo e il totale delle somme impegnate 01 Personale ,72 7,84% 02 Beni di consumo ,07 15,96% 03 Acquisto di servizi ed utilizzo di beni di terzi ,17 52,52% 04 Altre spese 311,21 0,19% 05 Oneri straordinari e da contenzioso 0,00 0,00% 06 Beni d'investimento ,22 23,30% 07 Oneri finanziari 300,00 0,18% 08 Rimborsi e poste correttive 0,00 0,00% Totale generale ,39 100% MINUTE SPESE La gestione delle minute spese per l esercizio finanziario 2015 è stata effettuata correttamente dal D.S.G.A.; le spese sono state registrate nell apposito registro ed il fondo iniziale di 250,00 anticipato al D.S.G.A. con mandato n. 1 del 26/01/2015 è stato regolarmente restituito con apposita reversale n. 74 del 10/12/2015. I movimenti sulle partite di giro in entrata ed in uscita (anticipo, reintegri e restituzione anticipo) non sono presenti nei modelli H (conto finanziario), K (stato patrimoniale), J (situazione amministrativa definitiva) e nel modello N (riepilogo per tipologia di spesa); come indicato da una FAQ presente sul sito del Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca. Si dichiara, infine, che: 1. Le scritture di cui al libro giornale concordano con le risultanze del conto corrente bancario 2. I beni durevoli acquistati sono stati regolarmente registrati sul registro d'inventario e sottoposti ad ammortamento. 13

14 3. Le ritenute previdenziali, assistenziali ed erariali sono state trattenute ai dipendenti e versate agli enti competenti. 4. Le reversali e i mandati sono stati compilati in ogni loro parte e regolarmente quietanzati dall'istituto Cassiere 5. Alla scuola è intestato: un conto corrente bancario, presso l'istituto Cassiere BANCO POPOLARE con filiale di Melzo p.za Vittoria, attraverso il quale si esplica il servizio di cassa; Dal 28 settembre 2015 un conto corrente postale (servizio di tesoreria) 6. Le liquidazioni dei compensi sono contenute nell'ambito delle disponibilità dei singoli accreditamenti, trovano giustificazione in regolari atti amministrativi del Capo di Istituto e corrispondono a prestazioni effettivamente rese dal personale 7. È stata rispettata la destinazione dei finanziamenti finalizzati. 8. Non vi sono state gestioni fuori bilancio vietate ai sensi dell art. 2 del D. I. n. 44/2001. INDICI DI BILANCIO Interessante appare il calcolo di alcuni indici, dai quali si possono ricavare informazioni circa l andamento della gestione finanziaria. INDICI SULLE ENTRATE INDICE DI DIPENDENZA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti. Finanziamento dello Stato ,10 Totale accertamenti ,10 0,12 INDICE DI AUTONOMIA FINANZIARIA Indica il rapporto tra le entrate non provenienti da trasferimenti ordinari (aggregati 02 e 03) e il totale degli accertamenti, che esprime la capacità di reperimento di risorse proprie e autonome. Enti + Privati + Altre entrate ,00 Totale accertamenti ,10 0,88 INDICE DI MANCATA RISCOSSIONE Indica il rapporto tra il totale degli accertamenti e la previsione definitiva (escluso l avanzo di amministrazione). Ed esprime il grado di incertezza (e dunque la maggiore o minore affidabilità) delle entrate su cui è basata la programmazione annuale. Totale accertamenti ,10 Previsione definitiva (escluso avanzo) ,10 1,00 INDICE INCIDENZA RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra gli accertamenti non riscossi sul totale degli accertamenti dell esercizio di competenza. Accertamenti non riscossi 7.744,94 Totale accertamenti ,10 0,05 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra le riscossioni e i residui attivi. Riscossioni residui attivi ,00 Residui attivi ,00 1,00 14

15 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI ATTIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui attivi a fine anno e il totale degli accertamenti più il totale dei residui attivi ad inizio anno. Totale residui attivi a fine anno 7.744,94 Totale accertamenti + Residui attivi ,10 0,04 INDICI SULLE SPESE INDICE SPESE PER ATTIVITA DIDATTICHE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A02 e di tutti i progetti, al totale degli impegni. Impegni A02 + Impegni Progetti ,15 Totale Impegni ,39 0,47 INDICE SPESE ATTIVITA AMMINISTRATIVE Si ottiene rapportando la somma degli impegni relativi all aggregato A01, al totale degli impegni. Impegni A ,53 Totale Impegni ,39 0,21 INDICE INCIDENZA RESIDUI PASSIVI Rapporto tra gli impegni non pagati sul totale degli impegni dell esercizio di competenza. Impegni non pagati ,27 Totale Impegni ,39 0,11 INDICE SMALTIMENTO RESIDUI PASSIVI Rapporto tra i pagamenti e i residui passivi iniziali. Pagamenti residui passivi ,73 Totale residui passivi ,73 1,00 INDICE DI ACCUMULO DEI RESIDUI PASSIVI Indica il rapporto tra il totale dei residui passivi a fine anno e il totale della massa spendibile (impegni sulla competenza e residui passivi anni precedenti) Totale residui passivi a fine anno ,27 Totale impegni + Residui passivi ,12 0,10 SPESA PRO-CAPITE PER ALUNNO Rapporto tra il totale degli impegni e il numero degli alunni Totale impegni ,39 Numero alunni ,05 SPESA AMMINISTRATIVA PRO-CAPITE PER ALUNNO 15

16 Rapporto tra il totale degli impegni dell aggregato A01 e il numero degli alunni Totale impegni A ,53 Numero alunni ,76 RISULTATI CONSEGUITI Dall'esame dettagliato delle risultanze del conto consuntivo, si evidenzia che tutti i progetti, previsti dal POF2014/2015, sono stati realizzati. Il progetto P15 Ampliamento Offerta Formativa, esteso su tutte le classi della scuola dell infanzia, primaria e secondaria, ha avuto un esito molto positivo in quanto apprezzato dagli alunni, dai docenti e dalle famiglie. Esito dovuto alla serietà e preparazione dell esperto e della rispettiva società, selezionata con regolare bando, e alla collaborazione offerta dai docenti. Gli interventi del madrelingua si sono, infatti, integrati nella progettazione curricolare e si sono svolti privilegiando una metodologia ludica particolarmente efficace nella scuola dell infanzia, primaria a carico del Comune di Melzo. Il progetto P18 Formazione rivolto a tutti i docenti dell Istituto Comprensivo, ha avuto esito molto positivo e ha riguardato la formazione per l elaborazione del curricolo e la progettazione per competenze e la formazione dei docenti sull uso didattico delle Lim. I corsi di formazione si sono svolti a partire da giugno Si è concluso in maniera altrettanto efficace anche l Aggregato A4 Spese investimento, trasversale su tutti gli ordini di scuola, grazie al contributo del Comune di Melzo, sono state acquistate dotazioni LIM e sostituite e completate le attrezzature esistenti garantendo l assistenza tecnica delle LIM disponibili, dei laboratori e della rete. Estremamente valido e proficuo è stato l'intervento di tutti gli operatori esterni, che in ogni occasione hanno rivelato adeguate competenze, associate ad una feconda collaborazione con i docenti curricolari. L attività amministrativa nell esercizio finanziario 2015 è stata quindi costantemente improntata a criteri di trasparenza, di efficienza e di economicità. La gestione finanziaria è stata ordinata e corretta sotto l aspetto contabile ed ha avuto riflessi positivi sia per quanto riguarda l attività didattica delle materie curriculari, sia per quanto riguarda le attività integrative, riferibili soprattutto ai progetti attuati nell'ambito dell' autonomia scolastica ai corsi di aggiornamento e ad altre attività, conseguendo pienamente gli obiettivi prefissati dai vari progetti. In definitiva, le varie iniziative previste nel Piano dell'offerta Formativa 2014/2015 e realizzate con questo bilancio hanno ben interpretato le esigenze del territorio, condivise dai genitori e fatte proprie con responsabilità e professionalità dal Collegio dei Docenti. Alla presente relazione vengono allegate le attestazioni previste dall art. 41, comma 1, del decreto legge 66/2014 in materia di certificazione dei crediti gestita dalla Ragioneria dello Stato e quelle riferite all inesistenza di gestioni fuori bilancio. Il Conto Consuntivo 2015, unitamente a tutti gli allegati prescritti ed alla presente relazione, verrà sottoposto all esame dei revisori dei conti e successivamente, corredato dal parere degli stessi, sottoposto all approvazione del Consiglio d Istituto. Prot. n. 1192/B15 Melzo, 13 aprile 2016 Firmato IL DIRIGENTE SCOLASTICO dott.ssa Stefania Strignano 16