CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA.

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1 Ministero dell istruzione, dell università e della ricerca Liceo Classico Statale U. Foscolo Via D. Sacchi, Pavia Tel Fax pvpc03000b@istruzione.it CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA. Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

2 La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2013 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell'istituzione Scolastica. Il D.I. 1 febbraio 2001, n. 44 prevede, all art. 18, che il Conto consuntivo, sia predisposto dal direttore e sia sottoposto dal dirigente scolastico all'esame del Collegio dei revisori dei conti, unitamente ad una dettagliata relazione che illustra l'andamento della gestione dell'istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati. Il Conto, corredato dalla relazione del collegio dei revisori dei conti, deve essere sottoposto all'approvazione del Consiglio di istituto. La lettura di questi dati rende esplicito il modo in cui è stata gestita l istituzione nel corso dell anno e rende visibili le linee di indirizzo adottate. Il documento giustifica tutta l azione amministrativa, consente una analisi di quanto è stato fatto, permette un confronto tra gli obiettivi iniziali e finali, e mette in evidenza gli eventuali limiti della gestione. Il conto dà la possibilità di verificare, per esempio, la parità tra entrate ed uscite, la differenza tra la previsione iniziale e finale, gli errori nelle stime, l ammontare delle somme impegnate e quelle non spese. Il Conto finanziario e il Conto patrimoniale Il Conto consuntivo che vi sottopongo è un Conto finanziario accompagnato da un Conto patrimoniale. Il Conto finanziario è il consuntivo del Programma annuale Esso comprende: a) le entrate di competenza dell'anno, accertate, riscosse o rimaste da riscuotere; b) le spese di competenza dell'anno, accertate, pagate o rimaste da pagare; c) la gestione dei residui attivi e passivi degli esercizi precedenti l anno appena trascorso; d) il conto totale dei residui attivi e passivi che saranno trasferiti e gestiti nell'esercizio Il Conto patrimoniale è invece un documento che raccoglie tutte le variazioni intervenute nel corso dell anno: a) nel fondo gestito dall Istituto incaricato del servizio di cassa; b) nei beni, c) nei crediti, d) nelle passività. I dati del Conto finanziario sono contenuti nei seguenti modelli: 1. H - Conto finanziario 2. I Rendiconto Progetto attività 3. J Situazione amministrativa definitiva al 31 dicembre 4. L Elenco residui 5. M Prospetto delle spese per il personale e per i contratti d opera 6. N Riepilogo per tipologia di spesa 7. K - I valori patrimoniali. Tutti i modelli ed i prospetti sono allegati alla presente relazione. Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

3 CONTO CONSUNTIVO PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2013 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DELL'ANDAMENTO DELLA GESTIONE DELL'ISTITUZIONE SCOLASTICA. La presente relazione tecnico-contabile ha lo scopo di illustrare analiticamente le risultanze della gestione a consuntivo del Programma Annuale 2013 relativamente alle entrate e alle spese, al fine di facilitare l'analisi dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati e dichiarati nel POF dell'istituzione Scolastica. RISULTANZE DATI CONTABILI CONTO DI CASSA Fondo di cassa al 1 Gennaio ,80 Competenza ,82 SOMME RISCOSSE Residui ,78 Totale (1) ,60 Competenza ,37 SOMME PAGATE Residui ,35 Totale (2) ,72 Differenza (1-2) ,88 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,68 L' Avanzo di Amministrazione al 31/12/2013 ammonta a Euro ,10, così determinato: GESTIONE DEI RESIDUI Esercizio Corrente 0,00 ATTIVI Esercizi Precedenti ,82 Totale (1) ,82 Esercizio Corrente 231,80 PASSIVI Esercizi Precedenti 1.642,60 Totale (2) 1.874,40 DIFFERENZA (1-2) ,42 FONDO CASSA FINE ESERCIZIO ,68 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,10 L' Avanzo di Amministrazione al 31/12/2013 ammonta a Euro ,10, è composto da Avanzo vincolato pari ad euro ,43 di cui residui attivi verso il MIUR per gli anni 2002/2010 di euro ,82 per supplenze brevi e MOF; Avanzo non vincolato pari ad euro ,67 relativo ai contributi ed erogazioni liberali che l istituto ha ricevuto. L' Avanzo di Esercizio 2013 di Euro ,65 è così determinato: ENTRATE EFFETTIVE E.F ,82 SPESE EFFETTIVE E.F ,17 AVANZO ESERCIZIO ,65 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

4 Passando all'esame delle Entrate e delle Spese, si rilevano le seguenti risultanze, derivanti dalla movimentazione contabile degli Aggregati sulla base della Programmazione di Inizio Esercizio, Variazioni di Bilancio e quindi Programmazione Definitiva, Somme Riscosse/Pagate e Somme da Riscuotere / da Pagare Aggregato 01 voce 01 - Avanzo Non vincolato Previsione iniziale ,55 Previsione definitiva ,55 Somme riscosse Differenza ,55 Aggregato 01 voce 02 - Avanzo Vincolato Previsione iniziale ,90 Previsione definitiva ,90 Somme riscosse Differenza ,90 Aggregato 02 voce 01 - Dotazione Ordinaria Previsione iniziale 4.680,00 13/06/ Funz.to amministrativo 4.186,39 21/09/ Finanziamenti Corsi di recupero IDEI 3.055,00 17/10/ INTEGRAZIONE PA2013 PERIODO SETT-DIC ,00 F.TO AMM.VO NOTA MIUR N DEL 17/09/ /11/ Eccellenze Esami di Stato Studentessa Toscani 500,00 Previsione definitiva ,39 Somme riscosse ,39 Differenza Aggregato 02 voce 04 - Altri finanziamenti vincolati Previsione iniziale 21/09/ Premio Olimpiadi lingue e civiltà classiche 750,00 23/09/ SOMME ERRONEAMENTE VERSATE DA GIRARE AD ALTRO ENTE 1.000,00 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

5 12/11/ CONTRIBUTO PER CONVENZIONE ATTIVITA' DI 900,00 TIROCINIO FORMATIVO UNIVERSITA 2012/13 Previsione definitiva 2.650,00 Somme riscosse 2.650,00 Differenza Aggregato 05 voce 01 - Famiglie non vincolati Previsione iniziale ,00 24/09/ CONTRIBUTI ALUNNI 2013/ ,00 12/11/ Contributo scolastico gubbiotti giuditta IV A 130,00 25/11/ contib. iscrizione alunni 260,00 Previsione definitiva ,00 Somme riscosse ,00 Differenza Aggregato 05 voce 02 - Famiglie vincolati Previsione iniziale ,00 13/06/ Viaggi d istruzione e corso FCE ,00 21/09/ variazione per maggior entrata 4,00 26/09/ CONTRIBUTO PER SCHEDE FOTOCOPIE 100,00 18/10/ contributo per schede fotocopie alunni 55,80 23/10/ contributi per FCE + viaggio a brescia 937,00 09/11/ progetto ed. alla legalità nov. dic ,00 09/11/ CONTRIBUTI PER SCHEDE FOTOCOPIE 203,77 09/11/ VIAGGIO D'ISTRUZIONE A BRESCIA OTT ,00 09/11/ QUOTE ALUNNI PER VISITA PLANETARIO DEL 1.007,00 03/12/ /11/ CONTRIBUTO D'ISCRIZIONE FCE EURO VIAGGIO 467,00 BRESCIA 11,00 22/11/ CONTRIBUTO PER LETTORATO CL. 1^ E 2^ 2.516,00 25/11/ contrib. visite d'istruzione euro 68; contr. lettorato euro 81,00 13,00 30/11/ CONTRIBUTO LETTORATO CLASSI II E III 279,00 30/11/ Contributi per tessere fotocopie studenti 150,00 30/11/ LETTORATO CL. II E III 85,00 20/12/ CONTRIBUTO LETTORATO CL. I E II 27,00 Previsione definitiva ,57 Somme riscosse ,57 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

6 0,00 Differenza 0,00 Aggregato 05 voce 03 - Altri non vincolati Previsione iniziale 3.400,00 Previsione definitiva 3.400,00 Somme riscosse 3.400,00 Differenza Aggregato 05 voce 04 - Altri vincolati Previsione iniziale 4.878,50 13/06/ Spese di personale ,50 Previsione definitiva 2.000,00 Somme riscosse 2.000,00 Differenza Aggregato 07 voce 01 - Interessi Previsione iniziale 50,00 13/06/ Interessi 255,26 21/09/ interessi cedole btp 180,47 Previsione definitiva 485,73 Somme riscosse 485,73 Differenza Aggregato 07 voce 04 - Diverse Previsione iniziale 500,00 13/06/ Varie alunni (schede fotocopie e tasse erroneamente 440,13 versate) Previsione definitiva 940,13 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

7 Somme riscosse 940,13 Differenza Riassumendo: Programmazione Somme accertate Somme riscosse Somme rimaste Differenze definitiva da riscuotere in + o in , , , ,45 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

8 Nello specifico i Progetti/Attività hanno determinato le seguenti risultanze: Aggregato A voce 01 - Funzionamento amministrativo generale Previsione iniziale ,00 13/06/ Dotazione ordinaria MIUR 445,39 21/09/ Interessi Titoli 180,47 26/09/ CONTRIBUTO PER SCHEDE FOTOCOPIE 100,00 17/10/ INTEGRAZIONE PA2013 PERIODO SETT-DIC ,00 F.TO AMM.VO NOTA MIUR N DEL 17/09/2013 Previsione definitiva ,86 Somme pagate ,67 Economie ,19 Le spese relative al Funzionamento hanno riguardato spese per materiale igienico-sanitario, assicurazione alunni, licenze dei software amministrativi, manutenzione ordinaria per software ed hardware, materiale di consumo per i macchinari in uso alla segreteria, Carta, cancelleria, rimborsi ai revisori. Aggregato A voce 02 - Funzionamento didattico generale Previsione iniziale 6.800,00 13/06/ Funz.to didattico 1.364,22 21/09/ Premio Olimpiadi Lingue e Civiltà classiche 750,00 23/09/ Somma erroneamente versata per Altra scuola 1.000,00 18/10/ Contributo schede fotocopie 55,80 09/11/ Contributo schede fotocopie 203,77 22/11/ Eccellenze Esami di Stato Studentessa Toscani 500,00 30/11/ Contributo schede fotocopie 150,00 14/12/ DESTINAZIONE DELIBERA CI DEL 13/12/ ,00 Previsione definitiva ,79 Somme pagate 5.499,69 231,80 Economie 8.542,30 Le spese relative all aggregato A02 sono attinenti all attività didattica. In particolare riguardano l acquisto delle schede per le fotocopie per studenti, accessori e strumenti per laboratori. Aggregato A voce 03 - Spese di personale Previsione iniziale 8.776,85 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

9 13/06/ spese personale 2.658,67 21/09/ Fondi IDEI 3.055,00 12/11/ Convenzione tirocinio formativo 2012/13 900,00 Previsione definitiva ,52 Somme pagate 808,84 Economie ,68 Nell aggregato A03 Spese di personale, l impegno di spesa nell anno 2013 è stato ridottissimo in quanto la programmazione iniziale comprende una quota di circa euro 2.000,00 di economie per supplenze brevi, che la scuola non può impegnare ma è in attesa di ricevere indicazioni da parte del MIUR per l utilizzo. I Fondi IDEI invece saranno utilizzati per retribuire i corsi di recupero avviati a gennaio Aggregato A voce 04 - Spese d'investimento Previsione iniziale ,60 24/09/ CONTRIBUTI A.S. 2013/ ,00 12/11/ Contributo iscrizione 2013/14 130,00 25/11/ Contributo iscrizione 2013/14 260,00 Previsione definitiva ,60 Somme pagate Economie ,60 Inizialmente, per l aggregato A04 Spese di investimento erano stati programmati fondi per l acquisto dei pc nelle aule; nell anno 2013 non è stato possibile avviare quanto programmato avendo quindi, al 31/12/2013 un utilizzo dei fondi pari allo 0%. PROGETTI I progetti programmati nell ambito dell Offerta Formativa hanno avuto conclusione nell esercizio 2013 e sono stati svolti con interventi di esperti. In particolare sono stati portati a termine i seguenti progetti: Aggregato P voce 01 - PROGETTO CINEMA Previsione iniziale 3.000,00 Previsione definitiva 3.000,00 Somme pagate 1.492,00 Economie 1.508,00 Il progetto Cinema ha visto coinvolti gli alunni della V Ginnaio e della IV Ginnasio. Le classi sono state coinvolte nelle seguenti attività: Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

10 - analisi di opere cinematografiche inserite in un contesto didattico specifico; - approfondimento e spiegazione basilare delle nozioni di grammatica filmica e cinematografica - applicazione pratica delle nozioni teorice nell analisi comparativa di un testo filmico con testi letterari. Le lezioni sono state tenute da due esperti in materia. Aggregato P voce 02 - PROGETTO CONFERENZE Previsione iniziale 2.000,00 09/11/ progetto ed. alla legalità nov. dic ,00 Previsione definitiva 2.435,00 Somme pagate 1.340,01 Economie 1.094,99 Il progetto Conferenze ha visto l istituto aderire ad alcune iniziative organizzate dall Associazione culturale Demetrio : Conferenza Piazza Fontana in data 13/12/2012, Spettacolo Melodie di un esilio, musiche e storie degli ebrei in Spagna in data 26/01/2013 e la Conferenza La diritta via. Costituzione e Dante Alighieri in data 08/03/2013. Aggregato P voce 03 - SALUTE E SICUREZZA Previsione iniziale 5.000,00 Previsione definitiva 5.000,00 Somme pagate 2.184,45 Economie 2.815,55 L aggregato P03 Salute e Sicurezza ha visto impegnare fondi per il pagamento del RSPP, delle visite e prestazioni effettuate dal Medico competente e per la formazione del personale riguardante sempre la sicurezza. Aggregato P voce 04 - VIAGGI D'ISTRUZIONE Previsione iniziale ,00 13/06/ Quote viaggi Istruzione 8.164,50 21/09/ Maggior entrata viaggi istruzione 4,00 23/10/ Quota Viaggio istruzione Brescia 25,00 09/11/ VIAGGIO D'ISTRUZIONE A BRESCIA OTT ,00 09/11/ QUOTE ALUNNI PER VISITA PLANETARIO DEL 1.007,00 03/12/ /11/ Integrazione viaggi 11,00 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

11 25/11/ Quote viaggi istruzione 68,00 Previsione definitiva ,50 Somme pagate ,80 Economie 1.408,70 Aggregato P voce 05 - PROGETTO BIBLIOTECA Previsione iniziale 4.878,50 13/06/ Spese di personale ,50 Previsione definitiva 2.000,00 Somme pagate 1.997,15 Economie 2,85 Il progetto Biblioteca, è stato finanziato in parte dalla Fondazione Banca Regionale della Lombardia. Ha coinvolto alcuni docenti, resosi disponibili, per la catalogazione informatizzata della biblioteca della scuola. Aggregato P voce 70 - RIQUALIFICAZIONE E RIMESSA IN DECORO ATRIO E PARTI COMUNI EDIFICIO Previsione iniziale 24/09/ Contributi famiglie non vincolati 2.000,00 Previsione definitiva 2.000,00 Somme pagate 1.680,94 Economie 319,06 Il Consiglio d Istituto ha approvato l esecuzione di piccoli lavori di tinteggiatura e rimessa in decoro di alcune parti dell edificio che all inizio dell a.s. 2013/14 si presentavano in uno stato di degrado. Si è provveduto quindi a rimettere in ordine l atrio di accesso all utenza, la zona utilizzata dal servizio merende e le scale principali dell istituto. Aggregato P voce LETTORATO L2 Previsione iniziale 3.000,00 22/11/ Contributi famiglie per lettorato 2.516,00 25/11/ Contributi famiglie per lettorato 13,00 30/11/ Contributi famiglie per lettorato 279,00 30/11/ Contributi famiglie per lettorato 85,00 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

12 20/12/ Contributi famiglie per lettorato 27,00 Previsione definitiva 5.920,00 Somme pagate 1.574,82 Economie 4.345,18 Il progetto Lettorato d Inglese è stato attuato per potenziare le capacità di conversare su argomenti di attualità; esprimere opinioni e di argomentare. E stato svolto da una esperta madre lingua ed ha coinvolto le classi I, II e III Liceo. Aggregato P voce PROGETTO ARCHEOLOGIA Previsione iniziale 2.000,00 Previsione definitiva 2.000,00 Somme pagate 1.215,20 Economie 784,80 Il progetto svolto da un docente di archeologia all Università di Pavia, ha riguardato i seguenti argomenti: Archeologia come scienza storia, La Città Antica. Sono state coinvolte le classi IV e V Ginnasio. Aggregato P voce LABORATORIO TEATRALE Previsione iniziale 2.000,00 Previsione definitiva 2.000,00 Somme pagate 1.655,00 Economie 345,00 I destinatari del Laboratorio teatrale sono stati gli studenti di tutte le classi. E stato tenuto da un esperto in materia, si è svolto in 14 incontri di circa n. 2 ore l uno. L organizzazione del laboratorio è stata strutturata in tre fasi: Propedeutica, Produzione, Messa in scena. Aggregato P voce PROGETTO F.C.E. Previsione iniziale 3.000,00 13/06/ Versamento quote d iscrizione esame FCE 2.274,00 23/10/ Versamento quote d iscrizione esame FCE 912,00 12/11/ Versamento quote d iscrizione esame FCE 456,00 Previsione definitiva 6.642,00 Somme pagate 5.019,80 Economie 1.622,20 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

13 Aggregato R voce 98 - Fondo riserva Previsione iniziale 500,00 Storni Previsione definitiva 500,00 Economie 500,00 Aggregato Z voce 01 - Disponibilità finanziaria da programmare Previsione iniziale ,00 14/12/ Fondi destinati con Delibera CI ,00 Previsione definitiva ,00 Economie ,00 I fondi inizialmente collocati nell Aggregato Z01 di euro 3.450,00 sono stati destinati al funzionamento didattico per l acquisto di materiale di supporto all attività didattica. Riassumendo: Programmazione Somme impegnate Somme pagate Somme rimaste Differenze definitiva da pagare in + o in , , ,37 231, ,10 Avanzo ,65 competenza Totale a pareggio ,82 SITUAZIONE PATRIMONIALE Dalla situazione patrimoniale relativa all'anno 2013 si evincono le seguenti risultanze: PROSPETTO DELL ATTIVO CODICI VOCI SITUAZIONE AL 01/01 VARIAZIONI SITUAZIONE AL 31/12 A 2 Immobilizzazioni , , ,40 Materiali B 2 Crediti , , ,82 (residui Attivi) B - 3 Attività ,85 51, ,30 Finanziarie B 4 Disponibilità liquide , , ,68 Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F

14 TOTALE ATTIVO , , ,20 PROSPETTO DEL PASSIVO CODICI VOCI SITUAZIONE AL 01/01 VARIAZIONI SITUAZIONE AL 31/12 Debiti A 2-1 0,00 0,00 0,00 A 2 Residui Passivi , , ,40 B Consistenza Patrimoniale , , ,80 TOTALE PASSIVO , , ,20 CONCLUSIONI Quanto programmato nel Piano dell Offerta Formativa è stato interamente realizzato, oltre che con l intervento di esperti anche con il maggior impegno dei Docenti e del personale ATA riconosciuto con le risorse del FIS. Pavia 11/03/2014 IL DIRIGENTE SCOLASTICO Alba Stefania Tagliani Liceo Classico Statale Ugo Foscolo - Pavia Conto Consuntivo E.F