RELAZIONE DEL PRESIDENTE

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1 Azienda Lombarda per l Edilizia Residenziale di Brescia-Cremona-Mantova RELAZIONE DEL PRESIDENTE In qualità di Presidente, mi accingo ad approvare il bilancio preventivo per il 2019 dell Azienda lombarda per l edilizia residenziale di Brescia-Cremona-Mantova. Il bilancio preventivo è stato redatto in conformità alle disposizioni dell art.2423 e seguenti del Codice Civile, e per quanto riguarda il contenuto della presente relazione e dei prospetti allegati, secondo le disposizioni regionali. Il presente Bilancio si compone dei documenti: 1. Conto economico 2. Prospetti allegati ex DGR 6074 del Programma Triennale dei Lavori Pubblici e relativo elenco annuale ex art. 21 del decreto legislativo n. 50 del 18 aprile 2016, "Codice dei Contratti" 4. Programma Biennale dei servizi e forniture ex art. 21 del decreto legislativo n. 50 del 18 aprile 2016, "Codice dei Contratti" 5. Programma di manutenzione, con le modalità ed i contenuti previsti da Decreto dirigenziale del 26 novembre 2009, n Linee guida per la predisposizione e la trasmissione alla Giunta regionale dei Programmi di manutenzione ; 6. Piano per la sicurezza relativo alle unità abitative occupate abusivamente, secondo le modalità ed i contenuti previsti dalla DGR del 7 ottobre 2009, n Costituisce un allegato al bilancio di previsione la presente relazione. PREMESSA Lo scenario di riferimento è ancora caratterizzato da significativi cambiamenti regolamentari. Infatti, nel corso dell anno 2018, Regione Lombardia, terminata la fase di sperimentazione del Regolamento n.4/2017 di disciplina della programmazione dell offerta abitativa pubblica e sociale e di determinazione dei criteri di accesso e permanenza del settore dei servizi abitativi pubblici, e verificati la procedura amministrativa e il funzionamento della piattaforma informatica regionale, ha proceduto all emanazione della dgr 944/2018 di proposta di modifica del regolamento in discussione. La nuova regolamentazione avrà considerevoli ricadute sull attività aziendale sia in riferimento alle modalità operative di gestione del patrimonio di proprietà che delle unità immobiliari gestite per conto dei Comuni in base a specifiche convenzioni. In particolare, le modifiche alle modalità di assegnazione degli alloggi impongono un ripensamento della struttura organizzativa aziendale e una riduzione delle entrate relative ai corrispettivi di gestione dei bandi per conto dei Comuni. Il contesto sociale di riferimento è ancora caratterizzato da elevate fragilità. L andamento della morosità nell ultimo triennio presenta un trend in crescita, confermando il permanere della necessità di integrare l attuale sistema di calmierazione del canone di locazione con strumenti di aiuto al pagamento degli affitti. I nuovi criteri di

2 determinazione del contributo di solidarietà stanziato da Regione Lombardia per il 2018 potranno sicuramente favorire un più ampio accesso al beneficio per le categorie di assegnatari in difficoltà economica e sociale e limitare il ricorso a procedure di recupero crediti nel caso di morosità incolpevole. Accanto al contributo di solidarietà, e con le medesime finalità di tutela delle fasce deboli, per il 2019, Regione Lombardia ha previsto un contributo ad integrale copertura del canone di locazione per gli inquilini ultra 70enni, con un reddito Isee inferiore ai euro e da almeno cinque anni in regola con il pagamento delle competenze Aler. Nel sottolineare l opportunità di queste iniziative, si evidenzia quanto l individuazione dei beneficiari e la gestione dei procedimenti di assegnazione dei fondi abbia rilevanti ricadute economiche per l Azienda poiché comporta la necessità di creare una sovrastruttura di personale il cui costo grava sul bilancio aziendale. La morosità si prevede ancora in aumento anche nel Il fatturato per canoni previsto è prudenzialmente stimato in riduzione rispetto al dato consuntivo 2018 nonostante gli effetti positivi dell anagrafe 2018 in fase di conclusione. Con riferimento all anagrafe 2018, si rappresenta quanto impegnativo sia stato, in fase di prima applicazione, la raccolta dei modelli Isee necessari ai fini della verifica della permanenza dei requisiti. La gestione della raccolta documentale si è resa più difficoltosa per le necessità di conciliare gli appuntamenti sulla base delle tempistiche previste da altri Enti, per la difficoltà di comprensione dell utenza delle necessità informative aziendali e per il dilatarsi dei tempi di verifica della documentazione. Accanto alla gestione delle tematiche qui esposte (morosità, conteggio canoni e assegnazioni), la funzione sociale di Aler non può prescindere dalla tutela del clima condominiale mediante la composizione e risoluzione delle problematiche tra inquilini. L eterogeneità dei nuclei assegnatari, anche se opportunamente gestita a livello istituzionale, può essere causa di contrasti all interno dei complessi residenziali gestiti. Sul fronte dei procedimenti amministrativi, si rileva quanto la gestione degli affidamenti di servizi, forniture e lavori ed i conseguenti obblighi di pubblicità e trasparenza renda necessario un impegno pressante del personale addetto al fine di ottemperare a tutte le incombenze introdotte dal D.Lgs. 50/2016 e smi. L ATTIVITA EDILE PROGRAMMATA PER IL 2019 Gli impegni assunti nei precedenti anni per la programmazione degli interventi di manutenzione straordinaria hanno assorbito la totalità delle risorse finanziarie disponibili. Pertanto la programmazione 2019 di nuove iniziative è limitata agli interventi per i quali sono disponibili contributi regionali, in particolare destinati al riattamento di alloggi sfitti. L eventuale quota a carico ALER troverà copertura nelle economie realizzate sugli interventi in corso. Dal lato della spesa corrente, si conferma il finanziamento per le manutenzioni ordinarie ricorrenti, principalmente pronto intervento, di Rispetto al bilancio di previsione 2018, il calo dello stanziamento si ricollega ad una diversa collocazione del costo degli interventi sul patrimonio di proprietà comunale che, sulla base delle 2 di 5

3 indicazioni regionali, si registra tra le poste di stato patrimoniale quale credito nei confronti di Enti. Sulla base di queste considerazioni, la programmazione edile cerca di conciliare il duplice obiettivo di non pregiudicare l economicità aziendale limitando la contrazione dello standard manutentivo registrato nell ultimo periodo. Ciò comporta un attenta analisi di tutti costi previsti a bilancio, siano essi ricorrenti o straordinari. Accanto alle iniziative edili programmate, l Azienda, nel corso del triennio , procederà con la rilevazione del comportamento sismico degli stabili di proprietà e la predisposizione di un piano di azione per i fabbricati localizzati nei territori classificati ad alto rischio sismico (zona 2) così come indicato da Regione Lombardia nell ambito degli obiettivi specifici assegnati ad Aler con dgr 7380/2017 DIRETTIVE REGIONALI ALLE AZIENDE LOMBARDE PER L EDILIZIA RESIDENZIALE (ALER) - ANNO Ciò si rende necessario perchè 55 Comuni in provincia di Brescia e 2 Comuni in provincia di Mantova hanno modificato in rialzo la propria classificazione sismica in zona 2. Le azioni programmate comprendono un attività formativa e di addestramento, di livello universitario, per il personale interessato, l individuazione di professionisti per la compilazione delle schede di rilevazione e l intervento di un team di esperti che supporterà la struttura nella verifica e omologazione delle schede compilate, e nell individuazione delle strutture più vulnerabili su cui eseguire saggi e rilievi. Il progetto si concluderà con la mappatura dei fabbricati e la stesura di un piano di azione. Il costo previsto interamente a carico dell Azienda è stimato in nel triennio; si auspica, stante l entità della spesa, che il finanziamento della spesa possa essere coperto mediante contributi all uopo stanziati. Così come effettuato nel 2018, anche per il prossimo anno, entro il mese di marzo, si procederà alla verifica delle stime finanziarie effettuate e, se del caso, si apporteranno alla programmazione gli opportuni assestamenti. LE POLITICHE DEL PERSONALE Il consolidamento della funzione sociale dell Azienda e, di conseguenza, la necessità di sostituire il personale uscente per pensionamento (anni 2018 e 2019), hanno reso opportuno prevedere l assunzione di nuovi dipendenti. Nella predisposizione del presente bilancio l Azienda ha determinato il costo del personale in , prevedendo le seguenti movimentazioni della pianta organica: UOG BRESCIA UOG CREMONA UOG MANTOVA ASSUNZIONI 1 Q2 + 6 B3 1 Dir + 1 B3 1 Dir + 1 B3 PENSIONAMENTI Q1 + 2 As 1 Dir - 3 di 5

4 Gli Standard Regionali Pur in assenza delle direttive 2019, l Azienda ha elaborato le stime di bilancio per il prossimo anno verificandone la coerenza rispetto agli standard 2018 definiti da Regione Lombardia. Equilibrio economico-generale Nella tabella che segue si fornisce puntuale riscontro circa i conteggi rilevati a preventivo. CONTO BDG 2019 BDG 2018 RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI Rimborsi per manutenzione stabili , COSTI PER SERVIZI ,00 Spese di manutenzione degli stabili ,00 MARGINE LORDO ,00 % ML sul Ricavi netti manutenz. 61% 62% Costo del personale Costo del personale netto (prosp.7) = Nro unità immobiliari (prosp.5)= Costo per personale per unità immobiliare = 271 Nro unità immobiliari (prosp.5)= N.ro dipendenti (prosp. 7) = 142,04 Unità immobiliari gestite per dipendente = 232 I RISULTATI PREVISTI PER L ANNO 2019 La verifica dell andamento storico di costi/ricavi e gli importi impegnati per spesa manutentiva e del personale, consentono di affermare che le previsioni relative all anno 2019 dell Azienda Lombarda per l Edilizia Residenziale di Brescia-Cremona-Mantova e 4 di 5

5 considerate nel Conto Economico predisposto, si possono ritenere congrue per tutte le voci del Conto stesso. Il bilancio di previsione chiude con un utile stimato in e l utilizzo dei fondi spese per manutenzione per I ricavi delle vendite e delle prestazioni si riducono per le diverse modalità di contabilizzazione dei rimborsi spese di manutenzione richiesti ai Comuni in convenzione ed ora allocati tra i debiti di stato patrimoniale anziché a conto economico. Nel complesso i ricavi aumentano per la previsione di introito di contributi regionali e per l utilizzo dei fondi spese per la manutenzione. L incremento dei costi si ricollega principalmente alle spese reversibili, alle spese generali ed al costo del personale. L incremento delle spese reversibili è stato conteggiato valutando l andamento storico dei costi, mentre costo del personale e spese generali aumentano rispettivamente per la sostituzione di personale dimissionario nel 2018 e per l eventuale assunzione del Dg con qualifica di collaboratore. Si rileva inoltre l incremento delle spese per interventi edilizi e per la formazione del personale connesse all avanzamento di progetto di verifica della tenuta sismica dei fabbricati. L ANALISI DEL RISULTATO PREVISTO PER IL 2019 PER SETTORI DI ATTIVITÀ La locazione sociale presenta un risultato previsionale positivo per (pari al 4,5% dei canoni previsti). Tuttavia, i costi riferiti al settore erp includono anche il finanziamento dell attività edilizia e di manutenzione straordinaria, la cui perdita è stimata nel 2019 in come desumibile dal prospetto allegato n. 2. Pertanto la perdita netta del comparto erp è pari a , interamente finanziata dall utilizzo dei fondi spese registrato a conto economico del presente bilancio. Le altre attività locative sociali (canone moderato, locazione permanente ed altro erp) presentano un risultato complessivamente positivo per a fronte di ricavi di locazione stimati in (redditività del 26%). Le gestioni locative privatistiche (box, locali commerciali e locazione non erp) garantiscono un soddisfacente risultato positivo pari a (pari al 37,7%). Le gestioni conto terzi (amministrazione condomini e gestione amministrativa e tecnica di patrimoni comunali) rimangono in sostanziale pareggio, cioè i ricavi delle prestazioni consentono la totale copertura dei costi diretti ed indiretti. Queste attività consentono la realizzazione di un margine di contribuzione alla copertura delle spese generali di Con tutte queste premesse, si approva il bilancio di previsione Il Presidente (Albano Bianco Bertoldo) 5 di 5