Struttura. Bilancio consuntivo 2011 UNIVERSITÀ DEGLI STUDI DI BRESCIA. 1. Premessa. 2. Situazione complessiva

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1 UNIVERSITÀ DEGLI STUDI DI BRESCIA Bilancio consuntivo 2011 Consiglio di Amministrazione 25 maggio 2011 Consiglio di Amministrazione 29 maggio Struttura 1. Premessa 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 2

2 Struttura 1. Premessa 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 3 Premessa 1. Primo bilancio consuntivo nuova governance 2. Collocazione nel contesto della futura programmazione 3. Intervento sulla capacità previsionale 4. Basi per il futuro bilancio unico di Ateneo con rilevanza strategica 5. Approvazione dello Statuto e mutamenti conseguenti 6. Ricerca della visione complessiva e unitaria dell Ateneo 7. Stimolo a processo di internazionalizzazione 8. Analisi approfondita degli aspetti economico-finanziari 4

3 Struttura 1. Premessa 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 5 Situazione complessiva 1. Totale accertamenti: 143,4 ml (122,7 ml AC) 2. Totale impegni: 145,5 (125,3 ml AC) 3. Differenza accertamenti/impegni: 2,1 ( 2,6 ml AC) 4. Avanzo complessivo: 64,7 ml (41,5 ml AC) 5. Fondo di cassa: 70,3 ml (51,2 ml AC) 6. Residui attivi: 24,0 ml (15,6 ml AC) 7. Residui passivi: 29,6 ml (25,3 ml AC) 6

4 Situazione complessiva Bilancio consolidato Entrate accertate Uscite impegnate Differenza entrate/uscite 7 Situazione complessiva 8

5 Situazione complessiva 9 Evoluzione avanzo Situazione complessiva , , , , , , , ,00 0, Avanzo amministrazione Centri ges one Complessivo 10

6 Composizione avanzo Situazione complessiva 0 1,8 13,4 Avanzo amministrazione 2009 Somme non impegnate 25,7 Residui a vi elimina Residui passivi elimina Relazione avanzo/disavanzo Situazione complessiva 12

7 Struttura 1. Premessa 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate Analisi della composizione delle entrate 14

8 Analisi della composizione delle entrate 15 Analisi della composizione delle entrate 1. Contribuzione studentesca Nessun intervento sulla contribuzione Contrazione del valore complessivo Livelli di servizio adeguati e criteri di salvaguardia 2. Fondo di finanziamento ordinario Difficoltà di programmazione singole componenti Composizione del valore di bilancio FFO senso stretto : 65,5 ml Quota premiale: da 7,2 a 8,9 ml Quota premiale incidenza sistema: da 1% a 1,07% Quota premiale incidenza FFO: da 11% a 14% Ruolo strategico della quota premiale 16

9 Analisi della composizione delle entrate 3. Altri trasferimenti dallo Stato Riduzione fondi post-laurea (assegni, borse di dottorato) Contribuzione esterna e nuovi obiettivi Riduzione fondi programmazione triennale Contratti specializzazione media 4. Altre entrate trasferimenti correnti Aumento enti territoriali (Regione) Contrazione trasferimenti enti pubblici e privati Incremento contratti e collaborazioni esterne 5. Entrate c/capitale Riduzione contabile v/incremento sostanziale Conclusione cofinanziamento Collegio Bruno Boni Cofinanziamento ministeriale progetti di ricerca (2 ml) Cofinanziamento da UE, altri enti pubblici, soggetti privati (+6%) 17 Struttura 1. Premessa 2. Situazione complessiva 3. Analisi della composizione delle entrate 4. 18

10 50,0% 45,0% 40,0% 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% 44,1% 44,2% 18,4% 19,3% 16,2% 17,6% 13,9% 7,4% 7,8% ,2% Personale A vità is tuzionali Acquisto beni e servizi Altre corren C/capitale 19 20

11 50,0% 45,0% 40,0% 35,0% 30,0% 25,0% 20,0% 15,0% 10,0% 5,0% 0,0% 43,4% 43,0% 28,9% 28,8% 16,4% 16,9% 7,2% 7,3% 4,0% 4,0% Amministrazione centrale Amministrazione centrale Medicina Ingegneria Economia Giurisprudenza 21 22

12 Personale Retribuzioni Affidamenti e contratti Altri costi 1. Dinamica Valore assoluto significativo Valore complessivo in calo 2. Rapporto costo/ffo 3. Dinamica 2011 Modesta riduzione Cambiamenti composizione 4. Affidamenti e contratti Riduzione del 20% affidamenti Tendenza al ridimensionamento 23 Personale 24

13 Personale 25 Personale e FFO FFO Personale Retribuzioni 26

14 Personale e FFO 120,0% 100,0% 94,0% 96,7% 94,6% 80,0% 85,7% 90,4% 89,6% 60,0% 40,0% 20,0% 0,0% 8,2% 6,3% 5,0% P (2)/FFO P (3)/FFO AC/FFO 27 Attività a supporto della ricerca Borse di dottorato Decremento 2% Stabile il contributo al funzionamento Nuova definizione della struttura Assegni di ricerca Incremento 25% Assegni amministrazione centrale Dote ricerca e ricerca applicata Assegni dipartimenti 28

15 Attività a diretto supporto studenti 1. Valore 2,1 milioni 2. Tipologia Collaborazioni a tempo parziale Interventi attività di orientamento, sostegno, formazione, tutorato Erasmus e altri progetti internazionali Attività culturali e sociali Attività sportive 29 Conto capitale 30

16 UNIVERSITÀ DEGLI STUDI DI BRESCIA Bilancio consuntivo 2011 Consiglio di Amministrazione 25 maggio 2011 Consiglio di Amministrazione 29 maggio