APPROFONDIMENTO TEMATICO II: CRITERI DI RIPARTO DEL FSR LOMBARDO

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1 CERGAS Centro di Ricerche sulla Gestione dell Assistenza Sanitaria e Sociale APPROFONDIMENTO TEMATICO II: CRITERI DI RIPARTO DEL FSR LOMBARDO 0

2 Le voci di finanziamento corrente al SSR lombardo nel 2007 e 2008 Si sono analizzati: Le determinazioni in ordine alla gestione del SSR 2007 e I rendiconti generali degli esercizi finanziari 2007 e I documenti di accompagnamento al bilancio di previsione e al rendiconto generale per gli esercizi finanziari 2007 e Le variazioni al bilancio per l esercizio finanziario 2007 e 2008 attinenti alla sanità. Le variazioni agli stanziamenti di cassa del bilancio per l esercizio finanziario 2007 e 2008 attinenti alla sanità. Si sono confrontate le voci di previsione e di rendiconto, non verificando scostamenti significativi. Nell ambito del FSR si sono distinte le seguenti voci di spesa (Cantù Jommi): Spese dirette regionali Finanziamento a quota capitaria Finanziamento a tariffa per prestazione Finanziamento per funzioni non tariffabili, Finanziamenti straordinari, cioè assegnazioni residuali rispetto alla logica capitaria, tariffaria e per funzioni 1

3 Modalità di allocazione delle risorse del FSR lombardo Spese centralizzate a livello regionale REGIONE Finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR Quota capitaria ponderata ASL Finanziamenti diretti per funzioni non tariffabili Tariffa (Asl residenza) Tariffa Azienda Ospedaliera Privato accreditato

4 Focus sulla spesa corrente a consuntivo 2007 Criterio di riparto V.A. % Spese centralizzate a livello regionale# ,15 1,86% Funzioni non tariffabili* ,00 5,44% Produzione a tariffa ,00 50,99% Assistenza di base, farmaceutica convenzionata e altro ,84 41,72% Saldo mobilità ,00 0,00% Totale# ,99 100,00% # Stanziamento definitivo di competenza da Rendiconto generale dell Esercizio Finanziario 2007 (DGR 7532/2008). *Il valore della voce finanziamento non tariffabile è al lordo dell abbattimento del finanziamento ad alcuni enti privati accreditati (DGR 7294/2008). Fonte: modelli di conto economico 2007, Ministero della Salute. Fonte: Mobilità regionale: BdI, Economie regionali. L'economia della Lombardia nel

5 Focus su spesa corrente a consuntivo 2008 Criterio di riparto V.A. % Spese centralizzate a livello regionale# ,93 1,69% Funzioni non tariffabili* ,00 6,29% Produzione a tariffa ,00 47,87% Assistenza di base, farmaceutica convenzionata e altro ,70 34,42% Finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR** ,00 7,12% Saldo mobilità ,00 2,63% Totale# ,63 100,00% # Stanziamento definitivo di competenza da Rendiconto generale dell Esercizio Finanziario 2007 (DGR 10046/2009). *Il valore della voce finanziamento non tariffabile è al lordo dell abbattimento del finanziamento ad alcuni enti privati accreditati (DGR 9765/2009). ** Questa voce include, oltre ad eventuali ripiani di perdite, una serie di voci di finanziamento, tra cui le principali sono risorse aggiuntive regionali personale, quota per sanità penitenziaria, equiparazione finanziaria trattamenti tributari. Fonte: modelli di conto economico 2008, Ministero della Salute. Fonte Mobilità regionale: BdI, Economie regionali. L'economia della Lombardia nel

6 Valorizzazione della produzione tariffabile da erogatori pubblici e privati accreditati nel 2008 (in valori %) Fonte: Nostra elaborazione da dati dei modelli di conto economico

7 Distribuzione in valori assoluti e percentuali di proventi di AO e IRCCS pubblici lombardi per fonte di provenienza nel 2007 e 2008 (in migliaia di ) Anno da contributi in c/e per prestazioni sanitarie a soggetti pubblici per prestaz. sanitarie a soggetti privati per prestazioni san.itarie intramoenia per prestazioni per fitti attivi non sanitarie da altri proventi ticket Totale proventi Valori assoluti Valori percentuali ,7% 64,9% 0,6% 3,4% 0,6% 0,3% 0,6% 2,8% 100,0% ,3% 66,9% 0,6% 3,2% 0,6% 0,3% 2,2% 100,0% Fonte: Nostra elaborazione da dati dei modelli di conto economico 2007 e

8 Determinazione dei finanziamenti per funzioni non tariffabili Alle funzioni non tariffabili precedentemente oggetto di finanziamento sono state aggiunte nel 2007 (ex dgr 5743/2007) nuove funzioni quali, ad esempio,:» complessità di erogazione delle attività di ricovero per enti gestori unici» molteplicità di presidi di erogazione di prestazioni di specialistica ambulatoriale» molteplicità e complessità di livelli di erogazione nel territorio dei servizi UONPIA» distribuzione dello stabilimento di ricovero su più padiglioni con vincolo architettonico» funzioni per parti in analgesia. Nel 2008, è stata aggiunta la funzione: trattamento di pazienti anziani in area metropolitana ad alta intensità abitativa. Si è calcolata la distribuzione tra le aziende del finanziamento totale ( ,00 nel 2007; ,00 nel 2008), distinguendo tra pubblico e privato accreditato. Si è calcolato il rapporto tra finanziamento per funzione non tariffabile e il valore totale della produzione delle AO e degli IRCCS pubblici nel 2007 e nel

9 Finanziamenti per le funzioni non tariffabili (FnT) 2007 e 2008: distribuzione dei finanziamenti per FnT a favore di soggetti pubblici e privati accreditati v.a. % v.a. % Tot finanziamento ad Asl ,00 3,4% ,00 2,9% Tot finanziamento ad AO e IRCCS pubblici Tot finanziamento ad AO e IRCCS privati accreditati ,00 81,7% ,00 79,9% ,00 14,9% ,00 17,2% Tot finanziamento ,00 100,0% ,00 100,0% Il valore della voce finanziamento non tariffabile è al lordo dell abbattimento del finanziamento ad alcuni enti privati accreditati (DGR7532/2008 e DGR 9765/2009). 8

10 Finanziamenti per le funzioni non tariffabili (FnT) 2008: distribuzione dei finanziamenti per le FnT a favore di soggetti pubblici e privati accreditati- 2 IRCCS Policlinico Milano AO Chiari Ancelle Carità Ist. Tumori 9

11 Finanziamenti per le Funzioni non Tariffabili (FnT) 2007 e 2008: Rapporto tra i finanziamenti per FnT e valore totale della produzione in AO e IRCCS pubblici - 3 Quota % dei FnT sul valore totale della produzione* N di aziende pubbl. in ciascun intervallo nel 2007 N di aziende pubbl. in ciascun intervallo nel % - 5% 2 1 >5% - 10% > 10% - 15% > 15% 1 0 Totale aziende Min = 2,6% Min = 3,1% Max = 15,1% Max = 14,8% Media = 8,8% Media = 9,9% * Al netto dei costi capitalizzati. 10

12 Procedura per la stima della quota di finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR (2008) Contributi da Regione per quota Fondo San. indistinta a strutture pubbliche Finanziamento per funzioni non tariffabili a strutture pubbliche Finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR* , , ,00 * Questa voce include oltre ad eventuali ripiani delle perdite,una serie di altre voci di finanziamento, tra cui le principali sono risorse aggiuntive regionali personale, quota per sanità penitenziaria, equiparazione finanziaria trattamenti tributari. 11

13 Focus sul finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali al SSSR: quota % del finanzimento indistinto per il contributo per fini istituzionali sul valore totale della produzione di AO e IRCCS pubblici nel 2008 Quota % del finanziamento indistinto per il contributo a fini istituzionali sul valore totale della produzione* 2008 N aziende di aziende pubbliche in ciascun intervallo % - 5% 5 > 5% - 10% 3 > 10% - 15% 10 > 15% - 20% 8 > 20 25% 3 > 25% - 30% 4 > 30% 1 Totale aziende 34 * Al netto dei costi capitalizzati. Media delle quote % 14,9% Quota % minima 1,8% Quota % massima 30,9% 12

14 Finanziamenti in conto capitale: le principali fonti La principale fonte di finanziamento per i soggetti pubblici è costituita dall Accordo di Programma Quadro (AdPQ) in materia di sanità siglato nel 1999 tra Stato e Regione Lombardia e i successivi Atti integrativi. Le integrazioni siglate nel 2007 e 2008 hanno messo a disposizione negli anni successivi rispettivamente 366 e 457 milioni di euro. La Regione Lombardia nel 2008 ha finanziato un fondo per le apparecchiature tecnologiche sanitarie a favore di soggetti pubblici per 117 milioni utilizzati soprattutto per attrezzare gli ospedali di nuova costruzione. La Regione Lombardia nel 2007 e 2008 ha fatto un bando per finanziare investimenti in edilizia e tecnologia a favore di soggetti non profit accreditati nel SSSR rispettivamente di 56 e 60 milioni di euro. 13