Palermo, 11/06/2008. Assessorato Territorio e Ambiente Dipartimento Territorio e Ambiente Pista di controllo Mis Vers. 05

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1 Palermo, 11/06/2008 Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Pista di Mis Vers. 05

2 INDICE 1 ASPETTI GENERALI SCHEDA ANAGRAFICA ORGANIZZAZIONE ARTICOLAZIONE DEL MACROPROCESSO DI GESTIONE DESCRIZIONE ANALITICA DELLE PROCESSO ISTRUTTORIA SCELTA DEL SOGGETTO INTERMEDIO Processo attuazione PROCESSO RENDICONTAZIONE PROCESSO CIRCUITO O APPROVAZIONE DEI PIT E AMMISSIONE A FINANZIAMENTO PRESSO I SINGOLI DIPARTIMENTI DETTAGLIO CONTROLLI CONTROLLI GESTIONALI CONTROLLI STRATEGICI...30

3 Dip. Territorio e POR Pagina 3 di 30 1 Aspetti generali 1.1 Scheda anagrafica Misura 1.13 Asse Fondo Classe di operazione Obiettivi Obiettivo specifico: misura Beneficiari finali Destinatari Asse I Risorse naturali FESR Erogazione di finanziamenti e servizi a singoli destinatari OB 9/1 (ex 7/1) Negli ambiti marginali con sottoutilizzazione delle risorse: migliorare la qualità del patrimonio naturalistico e culturale riducendone il degrado e l abbandono e accrescendone l integrazione con le comunità locali in un ottica di tutela, sviluppo compatibile, migliore fruizione e promozione delle attività connesse, come fattore di mobilitazione e stimolo allo sviluppo locale. OB 10/1 (ex 8/1)Negli ambiti con sovrautilizzo delle risorse: recuperare gli ambiti compromessi a seguito di usi impropri e conflittuali; regolare gli usi e la pressione sulle risorse (anche attraverso sistemi di certificazione dell equilibrio nell uso delle risorse stesse); accrescere l offerta di beni e servizi finalizzati alla qualità ambientale ed alla corretta fruizione ambientale delle risorse in un ottica di promozione dello sviluppo compatibile. OB 11/1 (ex 9/1) In generale: promuovere la capacità della Pubblica amministrazione di intervenire per la conservazione e lo sviluppo; promuovere la rete ecologica come infrastruttura di sostegno dello sviluppo compatibile e come sistema di offerta di beni, risorse e valori. 16/2 Recupero e fruizione del patrimonio culturale ed ambientale con particolare riferimento a circuiti museali, al sistema delle biblioteche e degli archivi, al circuito delle aree archeologiche, al circuito monumentale. 17/2 Promozione e sistematizzazione delle conoscenze e miglioramento della loro diffusione finalizzata alla tutela, fruizione e valorizzazione turistica; miglioramento dell accessibilità dei beni attraverso il sostegno ad applicazioni tecnologiche e servizi avanzati di informazione e di comunicazione 32/4 (ex 30/4) Favorire la nascita e la localizzazione di nuove attività e nuove imprese, specie in iniziative che assicurino buone prospettive di crescita e di integrazione con il territorio e l ambiente, in un ottica di valorizzazione dei cluster e delle filiere produttive, anche attraverso attività di marketing territoriale, animazione permanente e costruzione di modelli di intervento 36/4 (ex 34/4) Sostenere lo sviluppo dei territori rurali e valorizzare le risorse agricole, forestali, ambientali e storico-culturali. Assessorato Territorio e, Dipartimento Territorio e, Servizio VI Protezione patrimonio naturale Regione Siciliana PMI singole o associate Imprese sociali Cooperative anche sociali Associazioni - ONLUS Costo totale Importo programmato Percentuale di contributo comunitario 45% della spesa pubblica. Percentuale di contributo pubblico totale 55%, di cui il 70% a carico dello Stato ed il 30% a carico della Regione Capitoli di spesa Ammissibilità delle spese Termine programmazione

4 Dip. Territorio e POR Pagina 4 di Organizzazione Regione Siciliana Assessorato Territorio Assessorato Bilancio Assessorato Presidenza Corte dei Conti Dipartimento Territorio Dipartimento Bilancio e Tesoro Dipartimento Programmazione Area Interdipartimentale 4 Programmazione interventi comunitari Autorità di Pagamento FESR Unità di Monitoraggio e Controllo Servizio 6 Ragioneria centrale presso l ARTA Servizio Tesoro Tesoreria Regionale Cassa Regionale Servizio Programmazione e coordinamneto Interventi Infrastrutturali Prot. Patrim. U.O.B. 6.1

5 Dip. Territorio e POR Pagina 5 di Articolazione del macroprocesso di gestione PIT Soggetto intermedio CdP 1 ISTRUTTORIA Nulla-osta Circolare/Bando Selezione 2 ATTUAZIONE Verifiche Erogazione aiuti 3 RENDICONTAZIONE Verifiche Svincolo economie STOP Il processo si ripete per ogni bando 4 CIRCUITO O

6 Dip. Territorio e POR Pagina 6 di 30 2 Descrizione analitica delle attività 2.1 Processo Istruttoria 1 Iscrizione somme a bilancio 1 FLUSSI Tramite legge di bilancio o con decreti dell Assessore regionale al Bilancio e Finanze, iscrizione in apposito capitolo dello stato di previsione di spesa delle somme previste nel C.d.P. Notifica 2 del decreto assessoriale di iscrizione delle somme sul relativo capitolo operativo Alle commissioni competenti dell ARS Alla ragioneria centrale dell Assessorato Territorio e Al Dipartimento regionale Territorio e All Autorità di Gestione Servizio programmazione e coordinamento interventi infrastrutturali All Autorità di Pagamento FESR Ad altri uffici interni interessati Assemblea Regionale Siciliana o Assessore regionale al Bilancio e Finanze 1 Modalità da seguire nel caso di progetti finanziati successivamente all entrata in vigore della l.r. n. 23 del 23 dicembre tale passaggio si verifica nell eventualità che l iscrizione delle somme sul capitolo di spesa sia avvenuta tramite decreto dell Assessore regionale al Bilancio e finanze

7 Dip. Territorio e POR Pagina 7 di 30 FLUSSI 2 Scelta del soggetto intermedio Predisposizione bando per selezione soggetto intermedio misura Pubblicazione del bando sulla GURS misura 7 giorni Presentazione istanze da parte dei soggetti interessati Destinatari del bando Nei tempi previsti dal bando Nomina commissione esaminatrice delle istanze misura 25 giorni dalla pubblicazione del bando Valutazione delle istanze pervenute e redazione verbali di aggiudicazione Commissione esaminatrice Nei tempi previsti dal bando Comunicazione aggiudicazione provvisoria all aggiudicatario misura 15 giorni dalla redazione del verbale Produzione ricorsi contro l esclusione dal finanziamento Destinatari del bando Nei tempi previsti dal Decreto Esame ricorsi ed eventuale riproposizione dell aggiudicazione Commissione esaminatrice 60 giorni dalla ricezione dei ricorsi Approvazione, tramite Decreto, dei verbali di aggiudicazione definitiva Invio Decreto di approvazione della graduatoria alla Ragioneria centrale presso l Assessorato per di contabile Invio alla Corte dei Conti del Decreto di approvazione delle graduatorie misura 15 giorni misura 3 giorni Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e 15 giorni

8 Dip. Territorio e POR Pagina 8 di 30 FLUSSI Controllo preventivo di legittimità sul Decreto di approvazione delle graduatorie Corte dei Conti 30 giorni 3 Bando per erogazione finanziamenti Predisposizione bando per erogazione dei finanziamenti misura Nei tempi previsti dal C.d.P. Pubblicazione del bando sulla GURS misura 25 giorni dall approvazione del C.d.P. CG01 4 Valutazione e aggiudicazione Presentazione delle istanze e documentazione tecnico-amministrativa prevista dal bando all ARTA Destinatari degli aiuti Entro 30 gg. dalla pubblicazione del bando sulla GURS CG02 Trasmissione istanze al soggetto intermedio attuazione Nomina Comitato di Valutazione Soggetto intermedio 25 giorni dalla pubblicazione del bando Verifica ammissibilità delle domande sulla base degli elementi in esse contenuti Verifica requisiti, attribuzione punteggi e formazione graduatoria Comitato di Valutazione 30/60 giorni dalla scadenza dei termini CG03 Trasmissione istruttorie e graduatorie delle istanze pervenute al Dipartimento Territorio e Verifica graduatorie e formulazione decreto di approvazione Soggetto intermedio 15 giorni dalla conclusione dell istruttoria misura 15 giorni CG05

9 Dip. Territorio e POR Pagina 9 di 30 Invio Decreto di approvazione delle graduatorie alla Ragioneria centrale presso l Assessorato per di contabile Invio alla Corte dei Conti del Decreto di approvazione delle graduatorie Controllo preventivo di legittimità sul Decreto di approvazione delle graduatorie Produzione ricorsi contro l esclusione dal finanziamento Esame ricorsi ed eventuale reintegrazione di istanze 5 Codifica Attribuzione codice identificativo progetto 6 Impegno Quantificazione somme (in funzione del n. di istruttorie positive) e richiesta accreditamento al Dipartimento Territorio e Verifica richiesta e decreto di impegno somme a favore del soggetto intermedio Invio del Decreto di impegno alla Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e per la registrazione Erogazione somme, mediante mandato di pagamento, al soggetto intermedio FLUSSI Responsabile della attuazione 3 giorni Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e 15 giorni Corte dei Conti 30 giorni Destinatari degli aiuti Soggetto intermedio Nei tempi previsti dal Decreto 60 giorni dalla ricezione dei ricorsi Responsabile U.M.C. 3 giorni misura attuazione Misura Soggetto intermedio 30 giorni dalla ricezione della documentazione completa 15 giorni 3 giorni 30 giorni dal ricevimento del decreto registrato

10 Dip. Territorio e POR Pagina 10 di 30 7 Provvedimento di finanziamento dei singoli interventi Emanazione Decreto di concessione dei contributi (atto giuridicamente vincolante) ai singoli Beneficiari degli aiuti Invio del Decreto alla Ragioneria centrale presso l Assessorato per la registrazione Registrazione del Decreto di concessione dei contributi Trasmissione decreti al soggetto intermedio per la successiva notifica al Beneficiario degli aiuti Notifica del decreto e delle eventuali prescrizioni ai destinatari misura FLUSSI 30 giorni misura 3 giorni Ragioneria Centrale 30 giorni Responsabile dell attuazione 3 giorni misura 20 giorni CG06/CG07

11 Dip. Territorio e POR Pagina 11 di Processo attuazione FLUSSI 1 Erogazione contributo Verifica della sussistenza delle condizioni per erogazione contributo Soggetto intermedio 30 giorni CF04 Invio al Dipartimento Territorio e dell elenco dei contributi ammessi Soggetto intermedio 10 giorni Istituzione di un conto corrente intestato all A.R.T.A. presso il soggetto intermedio Misura 30 giorni Allocazione, presso il soggetto intermedio, dei fondi impegnati ed assegnati attraverso le graduatorie Misura 30 giorni Accensione della polizza fidejussoria e richiesta erogazione anticipi Destinatari degli aiuti Nei tempi richiesti dal soggetto intermedio Verifica legittimità della richiesta ed erogazione anticipi Soggetto intermedio 15 giorni Richiesta erogazione saldo Destinatari degli aiuti Nei tempi richiesti dal soggetto intermedio CG10 Verifica legittimità della richiesta ed erogazione saldo Soggetto intermedio 15 giorni CF05a Trasmissione all A.R.T.A. tabulati delle operazioni Soggetto intermedio 3 giorni Comunicazione all U.M.C. per il monitoraggio finanziario e procedurale Responsabile Attuazione 3 giorni

12 Dip. Territorio e POR Pagina 12 di Processo rendicontazione 1 Rendicontazione Trasmissione della documentazione attestante le spese sostenute a fronte del contributo concesso Verifiche della documentazione prodotta dai destinatari degli aiuti e determinazione saldo finale del finanziamento 2 Erogazione saldo finale Emissione mandato di pagamento Destinatari degli aiuti Soggetto intermedio Soggetto intermedio FLUSSI Erogazione contributo Cassa regionale Comunicazione all U.M.C. per il monitoraggio finanziario e procedurale Responsabile Attuazione 30 giorni 30 giorni CF09 15 giorni CG10 Entro 60 giorni dalla ricezione dell O.A. 3 giorni CF06

13 Dip. Territorio e POR Pagina 13 di 30 FLUSSI 3 Trasferimento economie Ai sensi dei commi 4 e 5 dell art. 26 della l.r. 23/2002 le economie realizzate sul fondo e sugli stanziamenti dei capitoli operativi possono essere riprodotte dal Dirigente Generale del Dipartimento Bilancio e Tesoro su motivata richiesta del Misura, fatta pervenire per il tramite della Ragioneria centrale dell Assessorato Territorio e, che esprime il proprio parere; nel caso di modifiche del C.d.P., le economie realizzate sulla Misura, possono essere riprodotte nella Misura interessata da incrementi con decreti dell Assessore regionale al Bilancio e Finanze Assessore regionale al Bilancio e Finanze 4 Valutazione ex-post Valutazione ex-post del raggiungimento degli obiettivi della misura Valutatore indipendente

14 Dip. Territorio e POR Pagina 14 di Processo circuito finanziario FLUSSI Versamento sul pertinente conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato dell acconto del 7% della partecipazione dei fondi all intervento e contestuale comunicazione dell avvenuto versamento all Autorità di Pagamento FESR ed all Assessorato regionale Bilancio e Finanze Commissione Europea tramite IGRUE Contestualmente all atto del primo impegno (ovvero contestualmente alla decisione che approva ciascun intervento) CF18 Versamento sul pertinente conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato dell acconto (almeno nella stessa misura dell anticipazione comunitaria) a valere sulle risorse stanziate per il cofinanziamento nazionale e contestuale comunicazione dell avvenuto versamento all Autorità di Pagamento FESR ed all Assessorato regionale Bilancio e Finanze Amministrazioni centrali capofila dei singoli fondi attraverso l IGRUE All avvenuta erogazione dell acconto comunitario CF18 Prelevamento delle somme dal conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato e imputazione delle somme sui pertinenti capitoli di entrata del bilancio regionale Assessorato Bilancio e Finanze Dipartimento Bilancio e Tesoro Servizio Tesoro Emissione decreto di accertamento con richiesta di emissione di quietanza alla Cassa Regionale Assessorato Bilancio e Finanze Dipartimento Bilancio e Tesoro Servizio Bilancio Effettuazione controlli e contabilizzazione dell accertato Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze

15 Dip. Territorio e POR Pagina 15 di 30 FLUSSI Predisposizione certificazione di spesa U.M.C. Trimestralmente Certificazione della spesa e invio certificazione all Autorità di pagamento FESR Sulla base delle certificazioni prodotte dai responsabili di misura inoltro della domanda di pagamento quote intermedie alla Autorità di Gestione, all IGRUE ed alle amministrazioni nazionali capofila dei singoli fondi per il successivo inoltro alla Commissione Europea 3 Verifica delle condizioni di ammissibilità della domanda Versamento sul pertinente conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato delle quote intermedie di finanziamento dei Fondi e della quota nazionale di cofinanziamento e contestuale comunicazione dell avvenuto versamento all Autorità di Pagamento FESR ed all Assessorato regionale Bilancio e Finanze Prelevamento delle somme dal conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato e imputazione delle somme sui pertinenti capitoli di entrata del bilancio regionale Responsabile di misura Autorità di Pagamento FESR Commissione Europea Commissione Europea e amministrazioni centrali capofila dei singoli Fondi tramite IGRUE Assessorato Bilancio e Finanze Dipartimento Bilancio e Tesoro Servizio Tesoro Trimestralmente CF19 CF19 3 Le Autorità di Pagamento elaborano un unica domanda di pagamento per la quota comunitaria e per la quota nazionale. Una copia completa delle domande di pagamento deve essere trasmessa, a titolo informativo, all Autorità di Gestione del QCS.

16 Dip. Territorio e POR Pagina 16 di 30 FLUSSI Emissione decreto di accertamento con richiesta di emissione di quietanza alla Cassa Regionale Assessorato Bilancio e Finanze Dipartimento Bilancio e Tesoro Servizio Bilancio Effettuazione controlli e contabilizzazione dell accertato Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Predisposizione certificazione finale di spesa U.M.C. Certificazione finale della spesa e invio certificazione all Autorità di pagamento Responsabile di misura Predisposizione relazione finale di esecuzione e trasmissione della relazione all Autorità di Pagamento FESR Amministrazioni capofila dei singoli fondi Predisposizione dichiarazione di cui all art. 38, par. 1 lett. F del Reg.(CE) 1260/99 4 e trasmissione della dichiarazione all Autorità di Pagamento FESR Ufficio speciale per i controlli di secondo livello 4 Tale dichiarazione sintetizza le conclusioni dei controlli effettuati negli anni precedenti ed esprime un giudizio sulla fondatezza della domanda di pagamento del saldo, nonché sulla legalità e la regolarità delle operazioni cui si riferisce la certificazione finale delle spese ed è di competenza dell Ufficio speciale per i controlli di secondo livello.

17 Dip. Territorio e POR Pagina 17 di 30 FLUSSI Sulla base delle certificazioni prodotte dai responsabili di misura inoltro della domanda di pagamento del saldo, della relazione finale di esecuzione e della dichiarazione di cui all art. 38, par. 1 lett. F del Reg.(CE) 1260/99 all Autorità di Gestione, all IGRUE ed alle amministrazioni nazionali capofila dei singoli fondi per il successivo inoltro alla Commissione Europea 5 Verifica delle condizioni di ammissibilità della domanda di erogazione saldo Versamento sul pertinente conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato delle quote intermedie di finanziamento dei Fondi e della quota nazionale di cofinanziamento e contestuale comunicazione dell avvenuto versamento all Autorità di Pagamento FESR ed all Assessorato regionale Bilancio e Finanze Prelevamento delle somme dal conto corrente intrattenuto dalla Regione Siciliana presso la Tesoreria centrale dello Stato e imputazione delle somme sui pertinenti capitoli di entrata del bilancio regionale Autorità di Pagamento FESR Commissione Europea Commissione Europea e amministrazioni centrali capofila dei singoli Fondi tramite IGRUE CF20 Assessorato Bilancio e Finanze Dipartimento Bilancio e Tesoro Servizio Tesoro 5 Le Autorità di Pagamento elaborano un unica domanda di pagamento per la quota comunitaria e per la quota nazionale. Una copia completa delle domande di pagamento deve essere trasmessa, a titolo informativo, all Autorità di Gestione del QCS.

18 Dip. Territorio e POR Pagina 18 di 30 FLUSSI Emissione decreto di accertamento con richiesta di emissione di quietanza alla Cassa Regionale Assessorato Bilancio e Finanze Dipartimento Bilancio e Tesoro Servizio Bilancio Effettuazione controlli e contabilizzazione dell accertato Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze

19 Dip. Territorio e POR Pagina 19 di 30 3 Procedura di approvazione dei progetti PIT e di ammissione a finanziamento presso i singoli Dipartimenti FLUSSI 1 FASE ISTRUTTORIA Selezione dei progetti PIT: fase preliminare Bando di selezione Dipartimento programmazione Maggio 2001 Presentazione progetti fase preliminare (35) Soggetti proponenti Verifica dei requisiti di ammissibilità (art. 9 del Bando) Gruppo misto (DDG n. 240 del ) Decreto di ammissione alla fase definitva Dirigente generale Dip. Programmazione Ottobre Selezione dei progetti PIT: fase definitiva Presentazione progetti ammessi alla fase di selezione definitiva Soggetti proponenti Entro il 31/12/2002 Verifica di coerenza dei progetti presentati Responsabili di misura Valutazione effettuata per singoli PIT e progetti, effettuata sulla base degli elementi di valutazione previsti nel bando Dip. Programmazione Nucleo di valutazione Definizione della graduatoria dei progetti da ammettere a finanziamento (28 progetti) Dip. Programmazione Nucleo di valutazione Decreto di approvazione della graduatoria e di ammissione a finanziamento per singoli progetti (decreto n. 94 del 18/06/2002 e 175 del ) Presidente della Regione 18/06/2002 4/11/2002

20 Dip. Territorio e POR Pagina 20 di 30 FLUSSI Pubblicazione sulla Gazzetta ufficiale Dipartimento programmazione FASE DI ATTUAZIONE 2.1 Fase di attuazione per progetti relativi alla infrastrutture (processo diretto) Presentazione dei progetti esecutivi ai Dipartimenti Soggetti proponenti Attuazione dei progetti misura Soggetti proponenti 2.2 Fase di attuazione per progetti relativi a: Regimi di aiuto e Azioni pubbliche Bando multi asse/multi misura Dipartimento Programmazione A- Bandi già emessi: riapertura dei termini di presentazione dei progetti da parte dei PIT Dip. Programmazione B- Pubblicazione dei bandi da parte dei Responsabili di misura per permettere la presentazione dei progetti da parte dei PIT Responsabili di misura Tempi previsti dai singoli bandi Presentazione dei progetti Soggetti proponenti Entro i termini previsti nei singoli bandi Valutazione e Attuazione dei progetti sulla base delle procedure seguite da ciascun Dipartimento responsabile di misure Dipartimenti regionali Tempi previsti dai singoli bandi 2.3 Attuazione PIR Sviluppo locale Azione c) PIOS : fase attuativa interventi Sottoscrizione Accordo attuativo PIOS Autorità di gestione Soggetto coordinatore PIOS Ottobre 2004

21 Dip. Territorio e POR Pagina 21 di 30 FLUSSI Ratifica dei Consigli Comunali degli enti locali interessati gennaio maggio 2005 CG4 Presentazione progetti infrastrutturali ai Responsabili di misura Beneficiari finali In corso CG5 oppure, nell altro caso:predisposizione avviso pubblico multiasse e multimisura (per regimi di aiuto ed azioni pubbliche) Dipartimento Programmazione Entro giugno 2005 Pubblicazione sulla GURS Dipartimento Programmazione Adozione bandi per singole misure Dipartimenti regionali GURS CG6 4 Dettaglio attività di 4.1 Controlli finanziari Cod. Responsabile del Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi

22 Dip. Territorio e POR Pagina 22 di 30 Cod. Responsabile del CF01 Autorità di Gestione Servizio Programmazione e coordinamento interventi infrastrutturali CF02 Assessorato regionale Bilancio e Finanze CF03 Autorità di Gestione Servizio Programmazione e coordinamento interventi infrastrutturali CF04 Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi VERIFICA COMPATIBILITA RICHIESTA NULLA-OSTA Verifica la completezza della richiesta. Verifica che l annotazione richiesta con riferimento alle singole annualità della misura sia compatibile con le somme assegnate a ciascuna annualità al netto di eventuali richieste precedenti. VERIFICA RICHIESTA NULLA-OSTA L Assessorato regionale Bilancio e Finanze verifica che la richiesta di annotazione sia compatibile con le disponibilità del fondo al netto delle richieste già ricevute. VERIFICA CORRETTEZZA ISCRIZIONE L Autorità di gestione - Servizio competente per Asse verifica che la richiesta di iscrizione sul capitolo sia coerente con i nulla-osta concessi e con la dichiarazione di spendibilità delle risorse trasmessa dal responsabile di misura/sottomisura. PER LIQUIDAZIONE Verifica che il Beneficiario finale/destinatario dei finanziamenti richieda un importo pari a quanto dovuto in relazione all'ammontare del finanziamento ed alla quota percentuale da erogare presenti tutta la documentazione eventualmente richiesta nel bando. Autorità di Gestione Servizio Programmazione e coordinamento interventi infrastrutturali Sede Dip.to Programmazione Piazza Sturzo, 36 Archivio Asse I Piano terzo Stanza n. 2 Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato regionale Bilancio e Finanze Indirizzo Via Notarbartolo, 17 Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Autorità di Gestione ServizioProgrammazione e coordinamento interventi infrastrutturali Sede Dip.to programmazione Piazza Sturzo, 36 Archivio Asse I Piano terzo Stanza n. 2 Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Linee guida per la gestione finanziaria CdP Linee guida per la gestione finanziaria CdP Linee guida per la gestione finanziaria Bando della Misura Convenzione tra la Regione e il Beneficiario finale/destinatario dei finanziamenti

23 Dip. Territorio e POR Pagina 23 di 30 Cod. CF04fid CF04d CF05a CF05b CF06 Responsabile del Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Dipartimento Bilancio e Tesoro Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi PER LIQUIDAZIONE Verifica che il Beneficiario finale/destinatario dei finanziamenti richieda un importo pari a quanto dovuto in relazione all'ammontare del finanziamento ed alla quota percentuale da erogare abbia presentato una garanzia fideiussoria di pari importo presenti tutta la documentazione eventualmente richiesta nel bando. PER LIQUIDAZIONE Verifica che la ditta aggiudicataria richieda un importo pari a quanto dovuto in relazione all'ammontare del contratto ed alla quota percentuale da erogare abbia prestato una garanzia fideiussoria di pari importo (se richiesto nel contratto) presenti tutta la documentazione eventualmente richiesta nel contratto (p.es. relazione sui risultati raggiunti). VERIFICHE DI DISPONIBILITA' A E DI COMPETENZA Verifica dell'importo del/i capitolo/i di bilancio o dei residui accantonati relativo/i all'azione (Bilancio Regionale). Confronto dell'importo di spesa da erogare con l'importo preventivato. VERIFICHE DI DISPONIBILITA' A E DI COMPETENZA Verifica le disponibilità finanziarie in riferimento alle richieste avanzate dalla banca concessionaria per conto delle imprese e accredita i fondi cofinanziati su apposito conto acceso presso la banca concessionaria. EROGAZIONE PAGAMENTO/APERTURA DI CREDITO Verifica dei dati identificativi e delle coordinate bancarie del destinatario del pagamento/apertura di credito Verifica della documentazione bancaria di ritorno (contabile bancaria) comprovante l'avvenuto trasferimento dei fondi, per consentire la contabilizzazione dell'uscita. Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Indirizzo Via Ugo La Malfa, 169 Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Indirizzo Via Ugo La Malfa, 169 Ragioneria centrale presso l Assessorato Assessorato Territorio e Via Ugo La Malfa, 169 Dipartimento Bilancio e Tesoro Via Notarbartolo Bando della Misura Convenzione tra la Regione e il Beneficiario finale/destinatario dei finanziamenti Bando della Misura Contratto tra la Regione e la ditta aggiudicataria Leggi nazionali e regionali di contabilità pubblica Regolamento di contabilità Legge Regionale 32/2000 e regolamenti attuativi Regolamento organizzativo Ufficio Manuale contabilità Ufficio Leggi nazionali e regionali di contabilità e bilancio Regolamento di contabilità

24 Dip. Territorio e POR Pagina 24 di 30 Cod. Responsabile del Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi CF07acq Beneficiario finale GESTIONE AMMINISTRATIVO CONTABILE Il Beneficiario finale/destinatario dei finanziamenti oltre a quanto specificato nel bando - ha l'obbligo di gestire e conservare la seguente documentazione: registri presenze allievi e docenti documentazione di spesa prima nota cassa registro di carico e scarico magazzino libri consegna materiale didattico ogni atto e documentazione relativi al corso (curricula docenti e schede anagrafiche allievi, materiale didattico, comunicazioni, verbali commissione d'esame, etc.) prospetto di rendiconto finale CF07fin Destinatario dell aiuto GESTIONE AMMINISTRATIVO CONTABILE Il destinatario dell aiuto ha l'obbligo di conservare la seguente documentazione: Fatture quietanzate in originale Documentazione tecnico-amministrativa riguardante l intervento oggetto del finanziamento (come da indicazioni contenute nel bando) Beneficiario finale Lista degli Enti formativi convenzionati con indicazione degli uffici di archiviazione e relativi indirizzi Destinatario dell aiuto Circolari Ministero del Lavoro Circolari Regione Bando della Misura Legge regionale 32/2000 e regolamenti attuativi Bando della misura AGV

25 Dip. Territorio e POR Pagina 25 di 30 Cod. CF08a CF08b Responsabile del Servizio rendicontazione Ispettorati Provinciali del Lavoro Amministrazione responsabile dell attuazione della misura o banca concessionaria Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi DOCUMENTAZIONE AMMINISTRATIVO CONTABILE La seguente documentazione viene sottoposta a : registri presenze allievi e docenti (1) documentazione di spesa (2) prima nota cassa (3) Registro di carico e scarico magazzino (4) Libri consegna materiale didattico (5) Comunicazioni, verbali di esami (6) Curricula docenti e schede anagrafiche allievi (7) Materiale didattico (8) Prospetto di rendiconto finale (9) In particolare per il rendiconto finale il dettaglio dei controlli compiuti dal servizio rendiconti può essere così riassunto: correttezza formale e sostanziale dell intera documentazione esibita (datazione e numerazione, leggibilità, originalità, etc.) corretta attribuzione dei documenti di spesa al progetto in esame corretta attribuzione dei giustificativi a ciascuna voce di spesa del preventivo coincidenza, o variazione entro i limiti consentiti, fra importi a consuntivo e preventivo coincidenza fra sommatoria degli importi dei documenti e corrispondente voce di spesa correttezza dei coefficienti di riparto in caso di costi comuni a più progetti cofinanziati, o a diverse azioni del beneficiario finale verifica dell effettività dei pagamenti eseguiti DOCUMENTAZIONE AMMINISTRATIVO CONTABILE La seguente documentazione viene sottoposta a relativo alla completezza ed alla pertinenza al programma: Dichiarazione dell'impresa Verbale di collaudo Documentazione finale di spesa, ovvero, copia autenticata delle fatture quietanzate e elenco per capitolo di spesa riepilogativo delle fatture (numero e data fattura, fornitore, descrizione completa immobilizzazioni, natura della spesa e importo al netto dell'iva) Beneficiario finale ( ) Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale In copia conforme Amministrazione responsabile dell attuazione della misura/sottomisura (2-6) Beneficiario finale/destinatario dell aiuto (documentazione originale) Amministrazione responsabile dell attuazione della misura o banca concessionaria (copie autenticate) Circolari Ministero del Lavoro Circolari Regione (manuale di rendicontazione) Bando della Misura Legge regionale 32/2000 e regolamenti attuativi Bando della misura/bando di gara AGV Convenzione con eventuale banca concessionaria

26 Dip. Territorio e POR Pagina 26 di 30 Cod. CF09 CF10 CF11 CF12 CF13 Responsabile del Assessorato Territorio e Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi PER LIQUIDAZIONE SALDO Verifica dell importo richiesto dal beneficiario finale/destinatario degli aiuti o dalla ditta aggiudicataria in caso di misure a titolarità regionale, (comunicazione di richiesta saldo finale) rispetto a quanto dovuto in relazione all ammontare del finanziamento/pagamento/apertura di credito ed alle quote precedentemente erogate. VERIFICHE DI DISPONIBILITA' A E DI COMPETENZA Verifica dell'importo del/i capitolo/i di bilancio o dei residui accantonati relativo/i all'azione (Bilancio Regionale). Confronto dell'importo di spesa da erogare a saldo con l'importo preventivato. VERIFICA IMPORTO E CONTABILIZZAZIONE Verifica della rispondenza dell importo erogato ad un valore pari al 7% della partecipazione dei Fondi agli interventi. Corretta contabilizzazione dell entrata nell ambito della gestione della contabilità, distinguendo i finanziamenti comunitari da quelli statali. VERIFICA IMPORTO E CONTABILIZZAZIONE Verifica della rispondenza dell importo richiesto (quota intermedia) con quanto erogato dalla Commissione Europea. Corretta contabilizzazione dell entrata nell ambito della gestione della contabilità, distinguendo i finanziamenti comunitari da quelli statali. VERIFICA IMPORTO E CONTABILIZZAZIONE Verifica della rispondenza dell importo richiesto (quota a saldo) con quanto erogato dalla Commissione Europea. Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Ragioneria centrale presso l Assessorato Territorio e Via Ugo La Malfa, 169 Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Sede Via Notarbartolo, 17 Autorità di Gestione Sede Dipartimento Programmazione Indirizzo Piazza Sturzo, 36 Palermo Ufficio Archivi Asse I Piano terzo Stanza n. 2 Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Sede Via Notarbartolo, 17 Autorità di Gestione Sede Dipartimento Programmazione Indirizzo Piazza Sturzo, 36 Palermo Ufficio Archivi Asse I Piano terzo Stanza n. 2 Ragioneria centrale presso l Assessorato Bilancio e Finanze Sede Via Notarbartolo, 17 Bando della misura Leggi nazionali e regionali di contabilità pubblica Regolamento di contabilità Regolamento (CE) 1260/1999 Regolamento organizzativo ufficio Manuale di contabilità ufficio Regolamento (CE) 1260/1999 Regolamento organizzativo ufficio Manuale di contabilità ufficio Regolamento (CE) 1260/1999 Regolamento organizzativo ufficio

27 Dip. Territorio e POR Pagina 27 di 30 Cod. Responsabile del Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi Corretta contabilizzazione dell entrata nell ambito della gestione della contabilità, distinguendo i finanziamenti comunitari da quelli statali. Autorità di Gestione Sede Dipartimento Programmazione Indirizzo Piazza Sturzo, 36 Palermo Ufficio Archivi Asse I Piano terzo Stanza n. 2 Manuale di contabilità ufficio

28 Dip. Territorio e POR Pagina 28 di Controlli gestionali Cod. controll o CG00 CG01 CG02 CG03 CG04 Responsabile del Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato territorio e (Comitato di valutazione, se previsto) Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi CONGRUENZA DEI CRITERI APPLICATI NEL BANDO Redige e pubblica il bando coerentemente con gli obiettivi della Misura, nonché con le politiche orizzontali dell Unione Europea (pari opportunità, ambiente, occupazione, concorrenza) TEMPESTIVITA' E ACCESSIBILITA' BANDO Redige e pubblica il bando in modo tempestivo affinché i beneficiari finali/destinatari, in relazione alla scadenza fissata, abbiano disponibilità di tempo per elaborare e presentare le istanze. Ottimizza la pubblicità dell'invito a presentare le domande al fine di consentire l'accesso al maggior numero di destinatari e disporre di un elevato numero di proposte da selezionare. MODALITA' DI RICEVIMENTO E REGISTRAZIONE Verifica l'adeguatezza della procedura e vigila sulla sua corretta applicazione in relazione a quanto previsto per il ricevimento delle istanze e la registrazione delle stesse. AMMINISTRATIVO DELL'ISTANZA Il effettuato sulle istanze si basa su criteri chiari, pertinenti e quantificabili oltre che conformi alle regole di ammissibilità poste dalla UE. I criteri devono essere applicati in maniera indistinta ed i risultati e le motivazioni devono essere ufficializzati (Verbali di istruttoria). VALUTAZIONE TECNICO-ECONOMICA DELL'ISTANZA Il effettuato sulle istanze si basa su criteri chiari, pertinenti e quantificabili oltre che conformi alle regole di ammissibilità poste dalla UE. I criteri devono essere applicati in maniera indistinta ed i risultati e le motivazioni devono essere ufficializzati (Verbali di istruttoria). Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale C.d.P. Bando della Misura Complemento di Programmazione Bando della misura Complemento di programmazione Bando della misura Procedure di ricevimento e registrazione Complemento di programmazione Bando della misura Procedure di istruttoria istanze Complemento di programmazione Bando della misura Procedure di istruttoria istanze

29 Dip. Territorio e POR Pagina 29 di 30 Cod. controll o CG05 CG06 CG07 Responsabile del Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Descrizione del e documentazione di riferimento Archiviazione documenti Riferimenti normativi GRADUATORIA E LISTA DEI NON AMMESSI Il processo di elaborazione e pubblicizzazione della graduatoria e della lista dei non ammessi deve rispettare quanto prescritto nelle procedure contenute nel Complemento di programmazione e nel bando della misura (Graduatorie e liste dei non ammessi). INFORMATIVA AL OFINALE/DESTINATARIO DEGLI AIUTI Il beneficiario finale/destinatario degli aiuti deve essere informato tempestivamente e per iscritto dell'esito positivo della domanda (lettera di comunicazione al beneficiario). OBBLIGHI DEL OFINALE/DESTINATARIO DEGLI AIUTI Il beneficiario deve essere informato tempestivamente e per iscritto riguardo i diritti e i doveri scaturenti dalla concessione del finanziamento (convenzione). CG08 Beneficiario finale TEMPESTIVITA' E ACCESSIBILITA' BANDO Redige e pubblica il bando in modo tempestivo affinché i destinatari, in relazione alla scadenza fissata, abbiano disponibilità di tempo per elaborare e presentare le istanze. Consente l'accesso a tutti i potenziali destinatari per disporre di un elevato numero di domande da selezionare. CG09 Beneficiario finale MODALITÀ DI RICEVIMENTO E REGISTRAZIONE Applica correttamente la procedura sul ricevimento delle domande e la registrazione delle stesse. CG10 Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e TEMPESTIVITÀ DEI PAGAMENTI/ORDINI DI ACCREDITAMENTO Verifica tempestività dei pagamenti/ordini di accreditamento a decorrere dal ricevimento delle domande (3 mesi) con modalità e condizioni conformi a quanto prescritto. Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Piano Terra Archivio Generale Assessorato territorio e Indirizzo Via Ugo La Malfa, 169 Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Plesso B, Piano IV, Stanza n. 12 Beneficiario finale Beneficiario finale Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Plesso B, Piano IV, Stanza n. 12 Complemento di programmazione Bando della misura Procedure di gestione graduatorie Complemento di programmazione Bando della misura Procedure di gestione graduatorie Complemento di programmazione Bando della misura Convenzione Convenzione tra l Amministrazione responsabile dell attuazione della misura/sottomisura ed il Beneficiario finale Convenzione tra l Amministrazione responsabile dell attuazione della misura/sottomisura ed il Beneficiario finale Convenzione tra l Amministrazione responsabile dell attuazione della misura/sottomisura ed il Beneficiario finale

30 Dip. Territorio e POR Pagina 30 di Controlli strategici Cod. CS01 Responsabile del Assessorato Territorio e Dipartimento Territorio e Descrizione del e documentazione di riferimento RISPONDENZA ALLE PRESCRIZIONI DELLA UE Verifica della corretta gestione processo di programmazione in base a quanto prescritto dalla Commissione Europea attraverso in particolare il Regolamento 1260/99 Titolo II. Archiviazione documenti Assessorato territorio e Indirizzo Via U. La Malfa, 169 Plesso B, Piano IV, Stanza n. 12 Riferimenti normativi Regolamento (CE) n 1260/1999