DELIBERAZIONE N X / 1805 Seduta del 08/05/2014

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1 DELIBERAZIONE N X / 1805 Seduta del 08/05/ Presidente ROBERTO MARONI Assessori regionali MARIO MANTOVANI Vice Presidente VALENTINA APREA VIVIANA BECCALOSSI SIMONA BORDONALI PAOLA BULBARELLI MARIA CRISTINA CANTU' CRISTINA CAPPELLINI ALBERTO CAVALLI GIOVANNI FAVA MASSIMO GARAVAGLIA MARIO MELAZZINI MAURO PAROLINI ANTONIO ROSSI CLAUDIA TERZI Con l'assistenza del Segretario Marco Pilloni Su proposta dell'assessore Mario Mantovani di concerto con l'assessore Maria Cristina Cantù Oggetto APPROVAZIONE BILANCIO PREVENTIVO ADOTTATO DAL DIRETTORE GENERALE DELL'AZIENDA SANITARIA LOCALE DELLA PROVINCIA DI PAVIA (L.R. 33/09, ART. 18, SESTO COMMA) - (DI CONCERTO CON L ASSESSORE CANTÙ) Si attesta la regolarità istruttoria del procedimento I Dirigenti Enrica Mainardi Giovanni Daverio Si attesta la conformità dell'atto a leggi e regolamenti I Direttori Generali Walter Bergamaschi Giovanni Daverio L'atto si compone di 268 pagine di cui 262 pagine di allegati parte integrante

2 VISTI: l art. 4, ottavo comma, della legge , n. 412, che attribuisce alla Regione il controllo preventivo sugli atti, ivi elencati, assunti dagli Enti Sanitari; l art. 5, quinto comma lettera b, del d.lgs , n. 502 e s.m.i., recante Riordino della disciplina in materia sanitaria, a norma dell art. 1 della legge , n. 421 ; il decreto legislativo n. 118 del avente ad oggetto Disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di bilancio delle Regioni, degli Enti Locali e dei loro organismi, a norma degli articoli 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42 ; l art. 18, sesto comma, della l.r. 33/09 avente ad oggetto Testo unico delle leggi regionali in materia di Sanità ; VISTA la legge del 27 dicembre 2013 n. 147 Disposizioni per la formazione del bilancio annuale e pluriennale dello Stato (Legge di stabilità ) ; VISTA la legge regionale del 24 dicembre n. 23 Bilancio di previsione per l esercizio finanziario e bilancio pluriennale /2016 a legislazione vigente ; RICHIAMATA la D.G.R. n. X/1185 del 20/12/2013 Determinazioni in ordine alla gestione del Servizio Socio Sanitario Regionale per l esercizio (di concerto con l assessore Cantù) ; RICHIAMATO il decreto della Direzione Generale Salute n. 872 del 7 febbraio avente per oggetto Assegnazione alle Aziende Sanitarie Locali del Finanziamento di parte corrente del F.S.R. per l esercizio ; RICHIAMATE le note: del con protocollo n. H avente ad oggetto Prime precisazioni in merito all attuazione della DGR n del Determinazioni in ordine alla Gestione del Servizio Socio Sanitario per l esercizio ; del con protocollo H Linee operative per la redazione del Bilancio Preventivo dell esercizio ; 1

3 del con protocollo G avente ad oggetto Indicazioni per la redazione del Bilancio Preventivo Economico esercizio Gestione ASSI e Sociale ; DATO ATTO che: in data il Direttore Generale dell Azienda Sanitaria Locale della provincia di Pavia ha adottato la deliberazione n. 48 avente ad oggetto: Approvazione del Bilancio Preventivo ; con nota prot. n. H del della DG Salute è intervenuta l interruzione dei termini di controllo con richiesta di chiarimenti relativamente alla deliberazione sopracitata; in data il Direttore Generale dell Azienda Sanitaria Locale della provincia di Pavia ha adottato il decreto n. 108 avente ad oggetto: Revoca decreto n. 48/Dg del 13/02/ e approvazione Bilancio Preventivo Economico a seguito nota regionale H del 24/3/., recependo le osservazioni richieste dal provvedimento di sospensione della DG Salute; ACQUISITO inoltre il verbale n. 31 del Collegio sindacale del nel quale è espresso parere favorevole all approvazione dell atto in oggetto; PRESO ATTO dell esito delle istruttorie svolte dai seguenti uffici delle Direzioni Generali per quanto di propria competenza: - Direzione Generale Salute: Struttura Bilanci, costi e equilibrio economico finanziario di sistema; Struttura Politiche del personale del SSR e gestione risorse direzione generale; Struttura Edilizia Sanitaria; Struttura Medicina Convenzionata Territoriale, Educazione Continua In Medicina, Professioni Sanitarie; - Direzione Generale Famiglia, Solidarietà Sociale e Volontariato: Struttura Risorse Economico Finanziarie; 2

4 depositate nel sottofascicolo e che esprimono parere favorevole all approvazione dell atto oggetto d esame richiamando il rispetto alla normativa nazionale e regionale in materia nonché alle indicazioni regionali; PRECISATO che: in relazione all allineamento dei rapporti Intercompany, si richiede il continuo monitoraggio degli stessi ed il puntuale commento, in sede di certificazione trimestrale, su eventuali disallineamenti che dovranno essere puntualmente riallineati entro l esercizio di competenza; il piano degli investimenti risulta coerente con le indicazioni regionali di cui alla Deliberazione di Giunta Regionale n. X/1185/2013; i valori relativi agli investimenti per la protesica maggiore non sono autorizzatori e verranno monitorati in corso d anno attraverso i relativi flussi; il budget di cassa sarà oggetto di costante monitoraggio in corso d anno, anche al fine del rispetto dei tempi di pagamento; è rispettato il valore complessivo degli importi con decreto n. 872 del 7 febbraio Sezione D - Costi del personale ed IRAP (su personale dipendente); relativamente ai costi inseriti nelle singole voci dei Modelli A gli stessi saranno oggetto di puntuale monitoraggio nel corso dell anno ; la tabella di ricognizione della spesa ai sensi della DGR 1185/2013 sarà oggetto, per ciascuna voce, di specifico controllo nei prossimi flussi contabili anche al fine di monitorare le disposizioni contenute nelle Regole di sistema in materia di razionalizzazione e contenimento di costi; sarà costantemente monitorato nei prossimi flussi contabili sia il rispetto del disposto dell art. 9 comma 2 bis del decreto n. 78/2010 convertito in legge 122/2010, sia l esplicito parere del Collegio dei Revisori sulle singoli voci di costo presenti nella Tabella di ricognizione della spesa ai sensi della DGR 1185/2013 ; RICHIAMATO infine quanto già precisato nelle Regole di sistema in merito al rispetto dell obiettivo economico, precisando che eventuali allineamenti a quanto definito nei decreti di assegnazione verranno validati e formalizzati entro giugno, sulla base delle regole approvate nonché nelle more dell emanando riparto del FSR per l esercizio in corso e del nuovo Patto della Salute; 3

5 VAGLIATE ed assunte come proprie le predette considerazioni; A VOTI unanimi espressi nelle forme di legge; D E L I B E R A 1. di approvare il Bilancio preventivo adottato dal Direttore Generale della Azienda Sanitaria Locale della provincia di Pavia con deliberazione n. 108 del avente ad oggetto: Revoca decreto n. 48/Dg del 13/02/ e approvazione Bilancio Preventivo Economico a seguito nota regionale H del 24/3/. - allegato A ) parte integrante e sostanziale del presente provvedimento; 2. di precisare che: in coerenza con le Regole di sistema sul rispetto dell obiettivo economico, eventuali allineamenti a quanto contenuto nei decreti di assegnazione verranno validati e formalizzati entro giugno, sulla base delle regole approvate nonché nelle more dell emanando riparto del FSR per l esercizio in corso e del nuovo Patto della Salute; in relazione all allineamento dei rapporti Intercompany, si richiede il continuo monitoraggio degli stessi ed il puntuale commento, in sede di certificazione trimestrale, su eventuali disallineamenti che dovranno essere puntualmente riallineati entro l esercizio di competenza; il piano degli investimenti risulta coerente con le con le indicazioni regionali di cui alla Deliberazione di Giunta Regionale n. X/1185/2013; i valori relativi agli investimenti per la protesica maggiore non sono autorizzatori e verranno monitorati in corso d anno attraverso i relativi flussi; il budget di cassa sarà oggetto di costante monitoraggio in corso d anno, anche al fine del rispetto dei tempi di pagamento; è rispettato il valore complessivo degli importi con decreto n. 872 del 7 febbraio Sezione D - Costi del personale ed IRAP (su personale dipendente); relativamente ai costi inseriti nelle singole voci dei Modelli A gli stessi saranno oggetto di puntuale monitoraggio nel corso dell anno ; 4

6 la tabella di ricognizione della spesa ai sensi della DGR 1185/2013 sarà oggetto, per ciascuna voce, di specifico controllo nei prossimi flussi contabili anche al fine di monitorare le disposizioni contenute nelle Regole di sistema in materia di razionalizzazione e contenimento di costi; sarà costantemente monitorato nei prossimi flussi contabili sia il rispetto del disposto dell art. 9 comma 2 bis del decreto n. 78/2010 convertito in legge 122/2010, sia l esplicito parere del Collegio dei Revisori sulle singoli voci di costo presenti nella Tabella di ricognizione della spesa ai sensi della DGR 1185/2013. IL SEGRETARIO MARCO PILLONI 5

7 Cod Prot. N del REGIONE LOMBARDIA DIREZIONE GENERALE SANITA U.O ECONOMICO FINANZIARIO E SISTEMI DI FINANZIAMENTO STRUTTURA BILANCI,COSTI E EQUILIBRIO ECONOMICO FINANZIARIO DI SISTEMA Piazza Città di Lombardia, Milano OGGETTO: NOTA TRASMISSIONE BILANCIO PREVENTIVO Con la presente si trasmette l atto n 108 del di approvazione del bilancio preventivo composto da: 1. ATTO DI APPROVAZIONE BILANCIO 2. BILANCIO ; 3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA ; 4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIO SANITARIA ; 5. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE ; 6. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE; 7. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 8. MODELLO A : DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE; 9. TABELLA DI RICOGNIZIONE DELLA SPESA AI SENSI DELLA DGR 1185/2013; 10. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA; 11. PIANO DEGLI INVESTIMENTI; 12. RELAZIONE PIANO INVESTIMENTI; 13. MODELLO SINTPREV; 14. BUDGET DI CASSA; VERBALE DEL COLLEGIO SINDACALE : allegato non allegato X (Contrassegnare con una X l opzione) Il sottoscritto Stefano Visconi che invia la presente nota di trasmissione per il deposito del bilancio aziendale, ai fini del controllo della Giunta Regionale di cui all art.18, comma 6, L.R. 33/2009, dichiara ai sensi degli artt. 38, comma 3 bis e 47 del DPR 445/2000 e art. 22 comma 3 D.Lgs n 82/2005, che gli atti e i documenti sopra elencati inclusi nel documento elettronico in formato PDF, composto da n 261 pagine numerate da 1 a 261, inviato in via informatica attraverso la Piattaforma BILANCI WEB- SCRIBA, sono conformi ai corrispondenti documenti originali e autografati in originale depositati presso la sede legale dell Azienda. Firmato digitalmente ex art. 24 D.Lgs 82/2005 p. il Responsabile UOC Risorse Economico Finanziaria Stefano Visconi Azienda Sanitaria Locale della Provincia di Pavia V.le Indipendenza, PAVIA - Decreto cost. n del Partita I.V.A UOC Ris Economico Finanziario +39 (0382) Fax +39 (0382)

8 1 AZIENDA SANITARIA LOCALE - PAVIA (Decreto Cost. n del ) Viale Indipendenza n PAVIA Tel. (0382) Fax (0382) Partita I.V.A. e Cod. Fiscale N DECRETO N. 108 DEL 3.4. IL DIRETTORE GENERALE: Dr. Alessandro MAURI Nominato con DGR n. IX/2046 del OGGETTO: Revoca decreto n. 48/Dg del 13/02/ e approvazione Bilancio Preventivo Economico a seguito nota regionale H del 24/3/. Codifica n Acquisiti i pareri di competenza del: DIRETTORE SANITARIO DIRETTORE AMMINISTRATIVO DIRETTORE SOCIALE F.to Dr. Guido FONTANA F.to Dr.ssa Flavia BERNINI F.to Dr. Paolo FAVINI Il Responsabile del Procedimento: F.to p. Resp.le U.O.C. Ris. Ec. Finanziarie Stefano Visconi Il Funzionario istruttore: F.to Assistente amministrativo Cristina Cambieri F.to ai sensi del D. Lgs 12/2/1993 n. 39 F.to Collaboratore amministrativo Rossana Maggi BOZZA

9 2 L anno addì 3 del mese di aprile IL DIRETTORE GENERALE Visto il Decreto Legislativo del 30 dicembre 1992, n. 502 e successive modificazioni ed integrazioni, avente ad oggetto il riordino del Servizio Sanitario Nazionale (S.S.N.); Vista la Legge Regionale n. 33 del "Testo unico delle leggi regionali in materia di sanità"; Visto il Decreto del Presidente della Giunta Regionale della Lombardia 22 dicembre 1997 n , costitutivo dell'a.s.l. della provincia di Pavia; Vista la DGR IX/2046 del di conferimento dell'incarico di Direttore Generale dell'asl della Provincia di Pavia; Udito il Responsabile del procedimento il quale riferisce quanto segue: - con d.g.r n X/1185 del la Giunta del la Regione Lombardia ha definito le regole di gestione del servizio socio sanitario regionale per l'esercizio ; - con nota prot. n. H del la Direzione Generale Salute ha fornito le linee operative, in applicazione della deliberazione sopraccitata, per la redazione del Bilancio preventivo ; - con nota n. G del la Direzione Generale Famiglia, Solidarietà sociale e Volontariato ha fornito le indicazioni per la redazione del Bilancio Preventivo Economico - gestione ASSI e Sociale; - con decreto n 872 del , la Direzione Generale Salute ha fornito ulteriori precisazioni e definito il finanziamento di parte corrente da iscrivere nel bilancio preventivo dell'asl con il quale, unitamente al finanziamento delle funzioni non tariffate ed alle entrate proprie, dovrà essere garantito l'equilibrio economico, ed ha indicato le voci di costo vincolate relative all'acquisto di prestazioni sanitarie, assistenza farmaceutica territoriale, protesica e dietetica, personale convenzionato nonché i valori relativi al budget per il personale dipendente, beni e servizi ed altri oneri; - in base alle indicazioni regionali ricevute, la competente U.O.C. Risorse Economico Finanziarie dell'azienda ha elaborato il Bilancio Preventivo Economico (BPE) anno ; - con decreto del Direttore generale n. 48 del veniva approvato il Bilancio preventivo economico (BPE) per l'esercizio, trasmesso per il controllo atti a Regione Lombardia attraverso il Portale S.C.R.I.B.A.; - con nota della Direzione Generale Salute prot. H del 24/03/ ad oggetto: "Parere in ordine alla Delibera n. 48 del Approvazione del Bilancio Preventivo dell'azienda Sanitaria Locale della Provincia di Pavia", è stato espresso parere favorevole relativamente al bilancio sanitario, e l'interruzione dei termini di controllo con richiesta di chiarimenti e/o integrazioni per il bilancio assi e sociale di cui alla nota della Direzione Generale Famiglia, Solidarietà sociale e Volontariato prot. G del 24/03/; - il termine per l'esercizio del controllo riprenderà a decorrere dalla data di ricevimento delle integrazioni sopra indicate che dovranno essere trasmesse perentoriamente entro il 04/04/, mediante la riadozione del provvedimento di approvazione del Bilancio Preventivo e contestuale revoca del precedente atto di approvazione; - con decreto della Direzione Famiglia, Solidarietà Sociale e Volontariato n. 2671/ da prima e, successivamente, con decreto n. 2769/ della medesima Direzione sono stati determinati i budget aziendali Assi delle aziende sanitarie locali per l'anno - 2 BOZZA Pagina 2 di 7 decreto n. 108 del 3.4.

10 3 provvedimento; propone di: - revocare il decreto del Direttore generale n. 48 del avente ad oggetto "Approvazione del Bilancio Preventivo " dell'azienda Sanitaria di Pavia; - approvare il Bilancio Preventivo Economico (BPE) anno V2 - dell'asl della Provincia di Pavia, elaborato nel rispetto delle indicazioni regionali che presenta le seguenti risultanze: VALORI COMPLESSIVI Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie -239 Proventi e oneri straordinari 0 Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito Risultato 0 VALORI SANITARIA Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie -239 Proventi e oneri straordinari Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito Risultato 0 VALORI ASSI Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie 0 Proventi e oneri straordinari 0 Risultato prima delle imposte 208 Imposte sul reddito -208 Risultato 0 VALORI SOCIALE Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie 0 Proventi e oneri straordinari 0 Risultato prima delle imposte 0 Imposte sul reddito 0 Risultato 0 - dare atto e precisare che il Bilancio di Previsione risulta composto dai seguenti allegati, che si ricompongono nel macro documento di bilancio : BOZZA Pagina 3 di 7 decreto n. 108 del 3.4.

11 4 1. BILANCIO; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA (invariato rispetto a V1); 3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIO SANITARIA ; 4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE ; 5. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE (invariato rispetto a V1); 6. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 7. MODELLO A : DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE (invariato rispetto a V1); 8. TABELLA DI RICOGNIZIONE DELLA SPESA AI SENSI DELLA DGR 1185/2013 (invariato rispetto a V1); 9. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA (invariato rispetto a V1); 10. PIANO DEGLI INVESTIMENTI (invariato rispetto a V1); 11. RELAZIONE PIANO INVESTIMENTI (invariato rispetto a V1); 12. MODELLO SINTPREV; 13. BUDGET DI CASSA (invariato rispetto a V1) - trasmettere il presente provvedimento, con i relativi allegati, al Collegio Sindacale, per gli adempimenti di competenza dell'organo aziendale di controllo; Ritenuto di fare propria la proposta del responsabile del procedimento: p. Resp.le U.O.C. Risorse Economico Finanziarie Stefano Visconi ; Preso atto che per il Responsabile della U.O.C. Risorse Economico Finanziarie, qui anche Responsabile del procedimento, il dott. Stefano Visconi dichiara la regolarità tecnica e la legittimità del presente provvedimento; Visto l'assenso del Direttore del Dipartimento Amministrativo dr.ssa Mariacristina Taverna; Acquisito ai sensi dell'art. 3 del D.L.vo 502/92 e succ. mod. ed integrazioni, su richiesta del Direttore Generale, il parere favorevole, espresso per competenza dal Direttore Sanitario, dal Direttore Amministrativo e dal Direttore Sociale; D E C R E T A Per le motivazioni indicate in premessa che qui si intendono integralmente riportate: 1. di revocare il decreto del Direttore generale n. 48 del avente ad oggetto "Approvazione del Bilancio Preventivo " dell'azienda Sanitaria di Pavia; 2. di approvare il Bilancio Preventivo Economico (BPE) anno - V2 - dell'asl della Provincia di Pavia, elaborato nel rispetto delle indicazioni regionali che presenta le seguenti risultanze: BOZZA Pagina 4 di 7 decreto n. 108 del 3.4.

12 5 VALORI COMPLESSIVI Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie -239 Proventi e oneri straordinari 0 Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito Risultato 0 VALORI SANITARIA Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie -239 Proventi e oneri straordinari Risultato prima delle imposte Imposte sul reddito Risultato 0 VALORI ASSI Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie 0 Proventi e oneri straordinari 0 Risultato prima delle imposte 208 Imposte sul reddito -208 Risultato 0 VALORI SOCIALE Valore della produzione Costi della produzione Proventi e oneri finanziari 0 Rettifiche di valore di Attività finanziarie 0 Proventi e oneri straordinari 0 Risultato prima delle imposte 0 Imposte sul reddito 0 Risultato 0 3. di dare atto e precisare che il Bilancio di Previsione risulta composto dai seguenti allegati, che si ricompongono nel macro documento di bilancio : BOZZA Pagina 5 di 7 decreto n. 108 del 3.4.

13 6 1. BILANCIO; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA (invariato rispetto a V1); 3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIO SANITARIA ; 4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE ; 5. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE (invariato rispetto a V1); 6. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 7. MODELLO A : DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE (invariato rispetto a V1); 8. TABELLA DI RICOGNIZIONE DELLA SPESA AI SENSI DELLA DGR 1185/2013 (invariato rispetto a V1); 9. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA (invariato rispetto a V1); 10. PIANO DEGLI INVESTIMENTI (invariato rispetto a V1); 11. RELAZIONE PIANO INVESTIMENTI (invariato rispetto a V1); 12. MODELLO SINTPREV; 13. BUDGET DI CASSA (invariato rispetto a V1) 4. di trasmettere il presente provvedimento, con i relativi allegati, al Collegio Sindacale, per gli adempimenti di competenza dell'organo aziendale di controllo; 5. di unire quale parte integrante la seguente documentazione: - All.c.s.: macrodocumento del Bilancio di Previsione - V2; 6. di demandare al Responsabile del procedimento l'attuazione del presente provvedimento; 7. di dare atto, infine che, ai sensi dell art.18 comma 9 della legge regionale 30 dicembre 2009 n. 33, il presente provvedimento, soggetto a controllo, sarà trasmesso sul Portale S.C.R.I.B.A., nel rispetto delle tempistiche e modalità indicate dalle Direzioni Generali competenti. F.to IL DIRETTORE GENERALE (Dr. Alessandro Mauri) F.to ai sensi del D. Lgs 12/2/1993 n. 39 BOZZA Pagina 6 di 7 decreto n. 108 del 3.4.

14 7 Decreto pubblicato all Albo dell Azienda dal al L Addetto alla pubblicazione BOZZA Pagina 7 di 7 decreto n. 108 del 3.4.

15 8 Conto Economico (D.Lgs. 23/6/ n. 118) Anno: Nome dell'azienda 312 A.S.L. DELLA PROVINCIA DI PAVIA Dati in./ Anno: - Preventivo PreConsuntivo -Attività PreConsuntivo -Attività Bilancio Preventivo - Bilancio Preventivo - Bilancio Annuale Variazioni PreConsuntivo- Totale PreConsuntivo - Bilancio Preventivo- PreConsuntivo- Totale Bilancio Preventivo- Variazioni Codice SCHEMA DI CONTO ECONOMICO socio sanitaria socio assistenziale Attività Sanitaria Attività socio sanitaria Preventivo -Attività socio / Attività Sanitaria 2013 Totale 2013 Totale /2013 Importo integrata integrata assistenziale % A A) Valore della produzione A1 A1) Contributi in conto esercizio (17.565) -1,98% A.1.a A.1.a) Contributi in conto esercizio - da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. regionale (8.016) -0,91% A.1.b A.1.b) Contributi in conto esercizio - da Regione e Prov. Aut extra fondo (841) -100,00% A.1.b.1 A.1.b.1) Contributi da Regione (extrafondo) - vincolati (74) -100,00% A.1.b.2 A.1.b.2) Contributi da Regione (extrafondo) - Risorse agg.regionali cop. LEA,00% A.1.b.3 A.1.b.3) Contributi da Regione (extrafondo) - Risorse agg.regionali cop. extra LEA,00% A.1.b.4 A.1.b.4) Contributi da Regione (extrafondo) - altro (688) -100,00% A.1.b.5 A.1.b.5) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extrafondo) - altro (30) -100,00% A.1.b.6 A.1.b.6) Contributi da altri soggetti pubblici (49) -100,00% A.1.c A.1.c) Contributi in conto esercizio - per ricerca,00% A.1.c.1 A.1.c.1)da Ministero della Salute per ricerca corrente,00% A.1.c.2 A.1.c.2)da Ministero della Salute per ricerca finalizzata,00% A.1.c.3 A.1.c.3)da Regione e altri enti pubblici,00% A.1.c.4 A.1.c.4)da privati,00% A.1.d A.1.d) Contributi in conto esercizio - da privati - altro (8.708) -100,00% A2 A2) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti,00% A3 A3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti ,25% A4 A4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria ,65% A.4.a A.4.a) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san - ad altre aziende sanitarie pubbliche ,67% A.4.b A.4.b) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san - intramoenia ,00% A.4.c A.4.c) Ricavi per prestazioni sanitarie e socio san - altro ,05% A5 A5) Concorsi, recuperi e rimborsi (54) -6,26% A6 A6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (ticket) ,00% A7 A7) Quota contributi in conto capitale imputata nell'esercizio (1) -0,54% A8 A8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni,00% A9 A9) Altri ricavi e proventi (2) -0,29% A_T TOTALE A) (8.913) -0,99% B B) Costi della produzione B1 B1) Acquisti di beni ,75% B.1.a B.1.a) Acquisti di beni sanitari ,73% B.1.b B.1.b) Acquisti di beni non sanitari ,02% B2 B2) Acquisti di servizi (3.052) -0,37% B.2.a B.2.a) Acquisto servizi sanitari - Medicina di base (336) -0,68% B.2.b B.2.b) Acquisto servizi sanitari - Farmaceutica ,15% B.2.c B.2.c) Acquisto servizi sanitari - Assistenza specialistica ambulatoriale (5.637) -4,12% B.2.d B.2.d) Acquisto servizi sanitari - Assistenza riabilitativa (22) -0,11% B.2.e B.2.e) Acquisto servizi sanitari - Assistenza integrativa (297) -4,61% B.2.f B.2.f) Acquisto servizi sanitari - Assistenza protesica (90) -2,73% B.2.g B.2.g) Acquisto servizi sanitari - Assistenza ospedaliera (7.350) -2,15% B.2.h B.2.h) Acquisto prestazioni psichiatria residenziale e semiresidenziale (473) -2,36% B.2.i B.2.i) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F ,04% B.2.j B.2.j) Acquisto prestazioni termali in convenzione ,34% B.2.k B.2.k) Acquisto prestazioni di trasporto sanitario (5) -0,41% B.2.l B.2.l) Acquisto prestazioni socio-sanitarie a rilevanza sanitaria ,32% B.2.m B.2.m) Compartecipazione al personale per att. Libero professionale (Intramoenia) ,22% B.2.n B.2.n) Rimborsi assegni e contributi sanitari (4.058) -64,90% B.2.o B.2.o) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie,00% B.2.p B.2.p) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria ,88% B.2.q B.2.q) Costi per differenziale Tariffe TUC,00% B3 B3) Acquisti di servizi non sanitari (392) -7,36% B.3.a B.3.a) Servizi non sanitari (416) -8,13% B.3.b B.3.b) Consulenze, collaborazioni, interinale, altre prestazioni di lavoro non sanitarie ,51% B.3.c B.3.c) Formazione ,00% B4 B4) Manutenzione e riparazione (48) -5,87% B5 B5) Godimento di beni di terzi (150) -2,54% B6 B6) Costi del personale (580) -1,55% B.6.a B.6.a) Personale dirigente medico (247) -1,57% B.6.b B.6.b) Personale dirigente ruolo sanitario non medico (36) -1,19% B.6.c B.6.c) Personale comparto ruolo sanitario (103) -1,31% B.6.d B.6.d) Personale dirigente altri ruoli (90) -5,69% B.6.e B.6.e) Personale comparto altri ruoli (104) -1,13% B7 B7) Oneri diversi di gestione ,31% B8 B8) Ammortamenti (15) -1,34% B.8.a B.8.a) Ammortamento immobilizzazioni immateriali (15) -7,21% B.8.b B.8.b) Ammortamento fabbricati ,00% B.8.c B.8.c) Ammortamento altre immobilizzazioni materiali ,00% B9 B9) Svalutazione dei crediti,00% B.9.a B.9.a) Svalutazione dei crediti,00% B10 B10) Variazione delle rimanenze (16) (16) (16) ,00% B.10.a B.10.a) Variazione rimanenze sanitarie (25) (25) (25) ,00% B.10.b B.10.b) Variazione rimanenze non sanitarie (9) -100,00% B11 B11) Accantonamenti (5.370) -96,70% B.11.a B.11.a) Accantonamenti per rischi ,85% B.11.b B.11.b) Accantonamenti per premio operosità ,00% B.11.c B.11.c) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati (5.216) -100,00% B.11.d B.11.d) Altri accantonamenti (298) -96,75% B_T TOTALE B) (8.944) -1,00% B_Z Differenza tra valore e costi della produzione ,14% C C) Proventi e oneri finanziari C1 C1) Interessi attivi e altri proventi finanziari,00% C2 C2) Interessi passivi e altri oneri finanziari (18) -100,00% C_T TOTALE C) (18) (18) (18) ,00% D D) Rettifiche di valore di attività finanziarie D1 D1) Rivalutazioni,00% D2 D2) Svalutazioni ,00% D_T TOTALE D) (239) (239) 0 (239) (239) 0,00% E E) Proventi e oneri straordinari E1 E1) Proventi straordinari (226) -100,00% E.1.a E.1.a) Plusvalenze,00% E.1.b E.1.b) Altri proventi straordinari (226) -100,00% E2 E2) Oneri straordinari (184) -100,00% E.2.a E.2.a) Minusvalenze,00% E.2.b E.2.b) Altri oneri straordinari (184) -100,00% E_T TOTALE E) (42) -100,00% E_Z Risultato prima delle imposte (232) -8,43% Y Y) Imposte sul reddito dell'esercizio Y1 Y1) IRAP (232) -8,48% Y.1.a Y.1.a) IRAP relativa a personale dipendente (40) -1,61% Y.1.b Y.1.b) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendente (192) -94,58% Y.1.c Y.1.c) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) ,00% Y.1.d Y.1.d) IRAP relativa ad attività commerciali,00% Y2 Y2) IRES ,00% Y3 Y3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.),00% Y_T TOTALE Y) (232) -8,43% Z_99 Utile (perdita) dell'esercizio,00% F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/ F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/

16 9 Tabelle allegate nota integrativa di: A.S.L. DELLA PROVINCIA DI PAVIA Rendiconto Preventivo / TOTALE ATTIVITA' CONTO ECONOMICO - Dati in./000 31/12/ Variazione Variazione % A) VALORE DELLA PRODUZIONE (8.913) -0,99% /12/ Variazione Variazione % A.1) Contributi in conto esercizio - Totale (17.565) -1,98% A.1.A) Contributi da Regione per quota Fondo Sanitario regionale - Totale (8.016) -0,91% /12/ Variazione Variazione % Finanziamento di parte corrente (FSR indistinto) (6.907) -0,91% Finanziamento di parte corrente ASSI (FSR indistinto) ,09% Funzioni non tariffate (FSR indistinto) ,00% Funzioni non tariffate per presidio servizi territoriali (FSR indistinto) Fondo per riorganizzazione aziendale (FSR indistinto). 0 Contributo da destinare al finanziamento del PSSR, progetti obiettivo, miglioramento qualità offerta e realizzazione piani di sviluppo regionali (FSR indistinto) Contributi per obiettivi di piano sanitario nazionale (di parte corrente) (FSR indistinto) Contributi per attività ex O.P. (FSR indistinto) Altri contributi da Regione (FSR indistinto) (3.457) -71,66% Contributi da Regione (FSR vincolato) (65) -16,93% Contributi da FSR per servizi socio sanitari integrati direttamente gestiti A.1.B) Contributi c/esercizio da enti pubblici (Extra Fondo) - Totale (9.533) -100,00% - 31/12/ Variazione Variazione % Contributi da Regione (extra fondo) - Gettito fiscalità regionale Contributi da Regione (extra fondo) - Altri contributi regionali extra fondo (688) -100,00% Contributi da Regione (extra fondo) - Vincolati (74) -100,00% Contributi da Regione (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA Contributi da Regione (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA Contributi da U.E Contributi da U.E. per progetti (FSE) Contributi vincolati da enti pubblici (extra fondo) - Vincolati Contributi da altri enti pubblici (extra fondo) - Altro (49) -100,00% Contributi obbligatori L. 210/92 (extra fondo) - Vincolati Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) - Vincolati. 3 (30) -100,00% Contributi da Asl/Ao/Fondazioni della Regione (extra fondo) - Altro Contributi per la ricerca corrente da Ministero Contributi per la ricerca corrente da Regione - Vincolati Contributi per la ricerca corrente da altri enti pubblici - Vincolati Contributi per la ricerca finalizzata da Ministero Contributi per la ricerca finalizzata da Regione - Vincolati Contributi per la ricerca finalizzata da altri enti pubblici - Vincolati Fondo sociale regionale parte corrente - risorse per ambiti distrettuali Fondo sociale regionale parte corrente - quota per gestione amministrativa Quota fondo sociale regionale parte corrente Contributi da Regione per mantenimento sviluppo servizi socio assistenziali (3.692) -100,00% Contributi da Regione per esercizio funzioni di vigilanza (162) -100,00% Contributi da Regione per funzioni trasferite ai Comuni in materia di autorizzazione al funzionamento e accreditamento Altri contributi da Regione (Bilancio sociale) Fondo nazionale per le politiche sociali - risorse per ambiti distrettuali Fondo nazionale per le politiche sociali - quota per gestione amministrativa Fondo nazionale per le politiche sociali - risorse per la realizzazione del sistema integrato di interventi e servizi sociali (quota indistinta) (2.321) -100,00% Fondo nazionale per le politiche sociali - risorse finalizzate leggi di settore (2.517) -100,00% Fondo nazionale per le non autosufficienze - risorse per ambiti distrettuali Contributi statali vincolati per servizi socio assistenziali Contributi da Comuni per attività socio assistenziali Contributi da Province per servizi socio assistenziali A.1.C) Contributi c/esercizio da enti privati - Totale (16) -100,00% - 31/12/ Variazione Variazione % Contributi da persone giuridiche private - Vincolati Contributi da persone fisiche private - Vincolati Contributo del Tesoriere - Indistinto Altri contributi da privati - Indistinto (16) -100,00% Contributi per la ricerca corrente da soggetti privati - Vincolati Contributi per la ricerca finalizzata da soggetti privati - Vincolati. 0 Pagina 1 di 24 Ni-Tot

17 /12/ Variazione Variazione % A.1a) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti - Totale A.1a.A) Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti /12/ Variazione Variazione % Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti - Contributi da Regione per quota F.S. Regionale. 0 Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti - Contributi da Asl/AO/Fondazioni della Regione Rettifica contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi /12/ Variazione Variazione % A.1b) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti - Totale ,25% A.1b.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti ,25% /12/ Variazione Variazione % Utilizzo fondi per quote inutilizzati contributi vincolati esercizi precedenti da Regione per quota FSR Vincolato (3.657) -71,48% Utilizzo fondi per quote inutilizzati contributi esercizi precedenti da Regione per quota FSR indistinto Utilizzo fondi per quote inutilizzati contributi vincolati esercizi precedenti da Asl/Ao/Fondazioni per quota FSR Vincolato ,63% Utilizzo fondi per quote inutilizzati contributi esercizi precedenti da Asl/Ao/Fondazioni per quota FSR indistinto. 0 Utilizzo fondi per quote inutilizzati contributi vincolati esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) Vincolati ,22% Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati esercizi precedenti per ricerca da Ministero. 0 Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati esercizi precedenti per ricerca da Regione. 0 Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati esercizi precedenti per ricerca da Asl/Ao/Fondazioni. 0 Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati esercizi precedenti per ricerca da altri Enti Pubblici. 0 Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati esercizi precedenti da privati (altro) (11) -100,00% Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati esercizi precedenti per ricerca da privati. 0 31/12/ Variazione Variazione % A.2) Proventi e ricavi diversi - Totale ,33% A.2.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria - Totale ,65% /12/ Variazione Variazione % ricavi per prestazioni drg per la asl di appartenza ricavi per prestazioni drg per altre asl lombarde ricavi per prestazioni drg extraregionale (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni drg relativo agli stranieri ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per la asl di appartenenza ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per altre asl lombarde ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per stranieri ricavi per prestazioni attivita' ambulatoriale per carcerati ricavi per prestazioni di "screening" asl di appartenenza ricavi per prestazioni di "screening" altre asl della regione ricavi per prestazioni di "screening" per extra regione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per prestazioni di "screening" per stranieri ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per la asl di appartenenza ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per altre asl lombarde ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per Neuro-psichiatria Infantile (Uonpia) per Stranieri ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per la asl di appartenenza ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per altre asl lombarde ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) per Extraregione (Mobilità non soggetta a compensazione) ricavi per attivita' di psichiatria (circ. 46/san) stranieri ricavi per farmaci File F per la Asl di appartenenza ricavi per farmaci File F per altre Asl lombarde ricavi per farmaci File F per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per i farmaci File F per stranieri ricavi per i farmaci File F per carcerati (per conto Istituti penitenziari) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione) ricavi per farmaci erogati in "Doppio Canale" per stranieri ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Asl di appartenenza ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per altre Asl lombarde ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per Extraregione (Mobilità attiva in compensazione). 0 Pagina 2 di 24 Ni-Tot

18 ricavi per farmaci erogati in "Primo ciclo" per stranieri Prestazioni di servizi MMG, PLS, Continuità assistenziale per Asl di appartenenza Prestazioni di servizi MMG, PLS, Continuità assistenziale per altre Asl lombarde Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata per Asl di appartenenza Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl/AO/Irccs della Regione Prestazioni termali per Asl di appartenenza Prestazioni termali per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per Asl di appartenenza Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso per altre Asl lombarde Prestazioni di trasporto ambulanze ed elisoccorso Fuori regione (Mobilità attiva in compensazione) Altre prestazioni sanitarie v/asl di appartenenza Altre prestazioni sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Altre prestazioni sanitarie ad altri soggetti pubblici. 0 Altre prestazioni sanitarie a soggetti pubblici extraregione (soggette a compensazione) Altre prestazioni sanitarie a soggetti pubblici extraregione (non in compensazione) Altre prestazioni socio sanitarie per Asl di appartenenza Ricavi per Voucher socio-sanitari Asl della Regione Altre prestazioni socio sanitarie verso altre Asl/Ao/Fondazioni lombardi Altre prestazioni socio sanitarie ad altri soggetti pubblici Altre prestazioni socio sanitarie Extraregione (non soggette a compensazione). 0 Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggetta a compensazione Extraregionale Ricavi per consulenza sanitaria per Asl di appartenenza Ricavi per consulenza sanitaria v/altre Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi per consulenza sanitaria ad altri soggetti pubblici Ricavi per consulenza sanitariaad altri soggetti pubblici Extraregione (non soggette a compensazione) Ricavi per consulenza sanitaria a privati Ricavi per prestazioni sanitarie erogate a soggetti privati Ricavi per prestazioni socio sanitarie a soggetti privati Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl - (Area ospedaliera) Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl - (Area specialistica). 0 Ricavi per libera professione ex art. 55 c.1 lett. a) - b) Ccnl - (Area sanità pubblica) ,00% Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL). 1 1,00% Ricavi per servizi di consulenza sanitaria in area pagamento (art. 55 c.1 lett. c) d) ed ex art CCNL) verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione. 6 6,00% Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro verso Asl-Ao-Fondazioni della Regione Ricavi di ASL per attività di prevenzione e sicurezza ambiente di lavoro - certificazioni ,00% Ricavi di ASL per attività di prevenzione e sicurezza ambiente di lavoro - sanzioni Ricavi di ASL per attività di igiene pubblica ed ambientale - certificazioni Ricavi di ASL per attività di igiene pubblica ed ambientale - sanzioni Ricavi di ASL per attività nel campo igiene degli alimenti - certificazioni ,00% Ricavi di ASL per attività nel campo igiene degli alimenti - sanzioni Ricavi di ASL attività veterinaria da privato - certificazioni ,84% Ricavi di ASL attività veterinaria da privato - sanzioni Ricavi di ASL attività veterinaria da pubblico Ricavi di ASL per attività di prevenzione, salute ambiente di lavoro, igiene pubblica ed ambientale verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione ,67% Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/ a soggetti privati (28) -4,62% Ricavi di ASL per sanzioni amministrative art. 12-bis, L.R. 31/ Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri ricavi propri di Asl - a soggetti privati (13) -1,07% REGIONE: Prestazioni di servizi MMG, PLS, Continuità assistenziale Fuori regione (Mobilità attiva in compensazione) REGIONE: Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Fuori regione (Mobilità attiva in compensazione) REGIONE: Prestazioni termali Fuori regione (Mobilità attiva in compensazione) REGIONE: Altre prestazioni sanitarie - Mobilità attiva internazionale REGIONE: Prestazioni di ricovero da privati verso residenti extraregione in compensazione (mobilità attiva) REGIONE: Prestazioni ambulatoriali da privati verso residenti extraregione in compensazione (mobilità attiva) REGIONE: Prestazioni di File F da privati verso residenti extraregione in compensazione (mobilità attiva) REGIONE: Altre prestazioni sanitarie erogate da privati verso residenti extraregione in compensazione (mobilità attiva). 0 Si ricorda che i ricavi da degenze in corso al 31/12 vengono indicati nei rispettivi conti di dettaglio dei ricavi da DRG. Pagina 3 di 24 Ni-Tot