INDICE-SOMMARIO INTRODUZIONE MERCATO FINANZIARIO E SISTEMA BANCARIO. Capitolo I IL DIRITTO BANCARIO

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1 INDICE-SOMMARIO Avvertenza alla terza edizione Avvertenza alla seconda edizione Avvertenza VII IX XI INTRODUZIONE MERCATO FINANZIARIO E SISTEMA BANCARIO Capitolo I IL DIRITTO BANCARIO 1. Attività finanziarie, diritto bancario e diritto del mercato finanziario Materia bancaria e diritto bancario Moneta bancaria e moneta elettronica bis. L introduzione dell euro Materia bancaria e controlli dei pubblici poteri bis. Storia minima della materia bancaria Diritto bancario quale sistema normativo bis. Diritto bancario, diritti speciali e diritto commerciale Fonti normative della materia bancaria bis. Fonti del diritto e diritto comunitario Materia bancaria e Regioni Capitolo II LA NORMATIVA BANCARIA E FINANZIARIA DELL UNIONE EUROPEA 8. Premessa: verso un sistema bancario europeo Normativa bancaria europea bis. I precedenti delle direttive in materia bancaria Le prime direttive in materia bancaria (segue) La direttiva 12 dicembre 1977, n (segue) La seconda direttiva Le direttive sull adeguatezza patrimoniale La direttiva 2000/12/CE: prima legge bancaria europea? I principi e le raccomandazioni sulla vigilanza prudenziale : direttive comunitarie e comitato di Basilea La rifusione e rielaborazione del banking code (direttive 2006/48/UE e 2006/49/UE)

2 XIV Indice-Sommario 17. Ulteriori direttive e raccomandazioni in materia bancaria: a) Crisi bancarie e garanzia dei depositi bancari (segue) b) Credito ipotecario; c) Credito ai consumatori (segue) d) Commercio elettronico Provvedimenti normativi comunitari rilevanti anche per il sistema bancario: a) Il controllo delle concentrazioni societarie (segue) b) Bonifici transfrontalieri e ritardati pagamenti nelle transazioni commerciali. Servizi di pagamento (segue) c) Contratti di garanzia finanziaria (segue) d) Principi contabili internazionali (segue) e) Abusi di mercato (segue) f) Riciclaggio Le direttive riguardanti strumenti e prodotti finanziari e servizi d investimento ed accessori bis. La vigilanza europea Capitolo III LA NORMATIVA BANCARIA E FINANZIARIA ITALIANA La nuova legge bancaria 27. Dalla legge bancaria del 1936 al t.u. bancario Il Testo Unico delle norme in materia bancaria Nozione di attività bancaria nel t.u.b (segue) La raccolta del risparmio tra il pubblico (segue) Le operazioni di provvista (segue) Raccolta del risparmio tramite l emissione di obbligazioni e altri strumenti finanziari (segue) L esercizio del credito Le modifiche al t.u.b.: dal d.lgs. 23 luglio 1996, n. 415 alla c.d. legge sul risparmio La nuova vigilanza in materia bancaria e finanziaria: a) La legge per la tutela del risparmio (segue) b) Gli altri provvedimenti del bis. (segue) Le riforme del : un nuovo t.u.b.? I poteri regolamentari integrativi: i provvedimenti del Ministro dell economia e delle finanze, le deliberazioni del CICR, i regolamenti e le istruzioni della Banca d Italia e di altre Autorità Le disposizioni in tema di intermediazione finanziaria 34. Premessa La normativa finanziaria: dalla direttiva SIM al recepimento della direttiva MiFid ed alle norme del Le operazioni con parti correlate Emissione di strumenti finanziari garantiti dallo Stato I titoli di risparmio per l economia meridionale

3 Indice-Sommario XV PARTE PRIMA L ORGANIZZAZIONE BANCARIA E FINANZIARIA Capitolo I GLI OPERATORI CREDITIZI E FINANZIARI Le banche 1. La banca e le dipendenze bancarie Evoluzione delle imprese bancarie dall unità d Italia al testo unico bancario (segue) La c.d. banca virtuale (segue) Finanza etica e banca verde La c.d. banca di fatto Le banche cooperative (segue) Casse peote Le fondazioni bancarie 5. Nascita delle fondazioni bancarie Le modifiche normative successive al L intervento della Corte Costituzionale. Gli ulteriori sviluppi Titolo 3 Enti creditizi non assoggettati alla disciplina del t.u.b. 8. Gli enti creditizi e le società finanziarie degli altri paesi comunitari (segue) Il BancoPosta (segue) La Cassa Depositi e Prestiti Titolo 4 Gli intermediari finanziari 9. I soggetti ed il contenuto dell attività di intermediazione finanziaria non riservata alle banche. Gli intermediari finanziari bis. Intermediari finanziari esteri Le SIM e le altre imprese abilitate all esercizio di attività e servizi di investimento aventi per oggetto strumenti finanziari (segue) Gli organismi di investimento collettivo del risparmio (O.I.C.R.) (segue) I CONFIDI (segue) I Microcrediti (segue) Gli Agenti in attività finanziaria. I Mediatori creditizi Gli Istituti di moneta elettronica Gli Istituti di pagamento

4 XVI Indice-Sommario Capitolo II GLI ENTI DI CONTROLLO, DI COORDINAMENTO E DI RAPPRESENTANZA DELL ATTIVITÀ BANCARIA E FINANZIARIA Il Sistema Europeo delle Banche Centrali 12. Il Sistema Europeo delle Banche Centrali. La Banca Centrale Europea Sezione 1. I soggetti. Gli organi centrali italiani 13. Autorità creditizie Il Comitato Interministeriale per il Credito e il Risparmio Il Ministro dell Economia e delle finanze La Banca d Italia e la Co.N.So.B Sezione 2. Le regole. 17. Il potere regolamentare (le Autorità indipendenti) I poteri della Banca d Italia: le funzioni di controllo (segue) Potere regolamentare, di vigilanza, ispettivo I poteri della Co.N.So.B Segreto d ufficio e segreto bancario Titolo 3 Associazioni degli enti creditizi 22. Premessa A.B.I Assogestioni Le associazioni di banche cooperative Altre associazioni ASSBANK A.C.R.I Altre associazioni Capitolo III LA DISCIPLINA DEI CONTROLLI PREMESSA 28. L evoluzione nel sistema dei controlli Il controllo quantitativo. I tassi bancari Le riserve obbligatorie La regolamentazione delle condizioni bancarie Il controllo qualitativo (segue) La Centrale dei Rischi (Ce.Ri.)

5 Indice-Sommario XVII La sorveglianza della gestione bancaria 34. Autorizzazione e revoca all esercizio dell attività bancaria Le banche estere in Italia: a) banche comunitarie e loro succursali (segue) b) banche extracomunitarie e loro succursali Requisiti per gli esponenti aziendali, i partecipanti e i c.d. assetti proprietari Le acquisizioni di partecipazioni rilevanti nelle banche: la disciplina generale e gli acquisti mediante offerte pubbliche Controllo e Gruppi bancari (segue) Il controllo di un ente creditizio Capogruppo (nozione) Controlli sulle modifiche statutarie, cessioni, fusioni, scissioni. Premessa (segue) Modificazioni statutarie (segue) Cessione (segue) Fusioni e scissioni Titolo 3 Gli altri controlli esterni ed interni 46. Patrimonio, contenimento dei rischi e organizzazione interna (segue) Adeguatezza del patrimonio e contenimento dei rischi Partecipazioni detenibili Organizzazione amministrativa contabile e controlli interni (segue) Ulteriori adempimenti normativi I bilanci bancari Capitolo IV LA DISCIPLINA DELLE CRISI Le crisi bancarie Sezione 1. Il trattamento degli enti bancari in difficoltà. 52. Le situazioni di crisi della banca (segue) e del Gruppo bancario Provvedimenti per le singole banche e per il gruppo bancario Direttive UE Sezione 2. I provvedimenti straordinari. La gestione provvisoria. L amministrazione straordinaria. 56. Provvedimenti per gli enti creditizi in difficoltà I provvedimenti straordinari La gestione provvisoria L amministrazione straordinaria (segue) L elevato potere discrezionale della Banca d Italia (segue) I poteri ed il funzionamento degli organi straordinari (segue) La sospensione dei pagamenti

6 XVIII Indice-Sommario 63. (segue) La chiusura della procedura (segue) Succursali di banche extracomunitarie (segue) Gruppo bancario Sezione 3. La liquidazione coatta amministrativa. Il concordato di liquidazione. La liquidazione volontaria. 66. La liquidazione coatta amministrativa nel t.u.b (segue) I presupposti soggettivi (segue) I presupposti oggettivi Il provvedimento di liquidazione: contenuto ed effetti (segue) L accertamento giudiziale dello stato di insolvenza Gli organi liquidatori: poteri e funzionamento L accertamento del passivo L opposizione allo stato passivo La liquidazione dell attivo Chiusura della liquidazione. Il concordato di liquidazione Liquidazione coatta e Gruppi bancari Liquidazione volontaria Le crisi degli intermediari finanziari 77. Premessa (segue) Crisi degli intermediari finanziari e misure di intervento delle Autorità di vigilanza: a) i provvedimenti ingiuntivi a carattere inibitorio (segue): b) i provvedimenti sospensivi e la c.d. gestione provvisoria (segue): c) i provvedimenti di crisi Particolari misure di intervento Capitolo V LA TUTELA DEI RISPARMIATORI E DEI DEPOSITANTI I sistemi di garanzia dei depositanti 78. I sistemi di garanzia dei depositanti I sistemi di garanzia dei depositanti operanti in Italia (segue) I poteri della Banca d Italia Gli altri fondi di garanzia e i sistemi di conciliazione 81. Il Fondo per il risparmio tradito. Il fondo di garanzia per i risparmiatori e gli investitori I nuovi sistemi di conciliazione ed arbitrato (segue) L ombudsman-giurì bancario. L Arbitro bancario finanziario (ABF) I c.d. fondi di solidarietà ed i fondi di garanzia per favorire l accesso a crediti particolari: cenni

7 Indice-Sommario XIX Capitolo VI LE SANZIONI AMMINISTRATIVE E PENALI Le sanzioni amministrative 85. Le sanzioni amministrative pecuniarie La procedura sanzionatoria Le altre sanzioni 87. Premessa Abusivismo bancario e finanziario Abuso di denominazione bancaria La tutela del corretto esercizio dell attività di vigilanza bancaria e finanziaria I reati societari Il mendacio, il falso interno, il ricorso abusivo al credito e l aggiotaggio bancario La partecipazione in banche, in società finanziarie capogruppo ed in intermediari finanziari Le comunicazioni relative alle partecipazioni in banche, in società appartenenti a un gruppo bancario ed in intermediari finanziari Altre sanzioni previste dal t.u.b. per gli intermediari finanziari Le sanzioni dettate dal t.u.f. per gli intermediari finanziari: le misure per gli illeciti amministrativi (cenni) Le misure per gli illeciti penali e le sanzioni per il market abuse previste dal t.u.f. (cenni) PARTE SECONDA ATTIVITÀ BANCARIA E FINANZIARIA Premessa 1. Attività bancaria e finanziaria: contratti di credito, d impresa e di massa Capitolo I STRUTTURA E FUNZIONI DELLE OPERAZIONI CREDITIZIE Operazioni creditizie e contratti di credito Sezione 1. Le operazioni creditizie ed i contratti di credito. 2. I c.d. contratti di credito Le operazioni di raccolta e impiego e i c.d. contratti di credito Mutuo e deposito irregolare

8 XX Indice-Sommario 4. (segue) La posizione del tradens nel deposito irregolare e il credito disponibile (segue) Il deposito irregolare di denaro e di titoli (c.d. comodato bancario) I mutui e gli speciali finanziamenti (segue) I c.d. crediti di smobilizzo Sezione 2. Le garanzie dei crediti bancari. 8. Delimitazione dei temi dell indagine. Le garanzie propriamente bancarie Fideiussioni. Clausole a prima richiesta e in deroga all art c.c. e contratto autonomo di garanzia (segue) Clausola omnibus Cenni sulle deroghe legislative alla disciplina generale delle garanzie Credito su pegno: clausola omnibus e clausola di estensione Il c.d. pegno rotativo Le norme speciali per i contratti di garanzia finanziaria Sezione 3. La disponibilità dei crediti bancari. 15. Deposito bancario di danaro e credito disponibile Apertura di credito (e/o crediti aperti) e credito disponibile Operazioni bancarie in conto corrente e mobilità del credito disponibile Considerazioni di sintesi Sezione 1. Regole contrattuali. Regole speciali 19. La fiducia nei contratti bancari e finanziari Le norme uniformi e gli usi bancari: evoluzione e declino La trasparenza delle attività bancarie e finanziarie (segue) La pubblicità delle condizioni economiche (segue) La forma e il contenuto dei contratti (segue) Jus variandi dell intermediario e diritti dei clienti (segue) Le comunicazioni periodiche alla clientela. L efficacia probatoria (segue) Interessi anatocistici Interessi usurari Sezione 2. Particolari obblighi della banca e degli intermediari finanziari. 28. Status professionale dell impresa e obblighi di protezione (segue) Gli obblighi di informazione (segue) Obblighi di discernimento e concessione abusiva di credito (segue) Obbligo di far credito: obbligo a contrattare e rifiuto ingiustificato di contrattare per le imprese bancarie (segue) Obbligo al recupero Operazioni sospette (c.d. legislazione antimafia e antiriciclaggio) L obbligo degli intermediari creditizi al segreto (segue) Le limitazioni al c.d. segreto bancario

9 Indice-Sommario XXI Sezione 1. Il deposito di fondi in banca. Capitolo II I CONTRATTI BANCARI E FINANZIARI I contratti bancari tipici 34. I depositi bancari di denaro ordinari a risparmio e in conto corrente. I depositi dormienti bis. Il deposito bancario in conto corrente I certificati di deposito ed i buoni fruttiferi I libretti di deposito Depositi bancari a vantaggio di un terzo (segue) Attribuzione mediante libretto di deposito a nome del terzo beneficiario ovvero al portatore (segue) Inquadramento sistematico delle due fattispecie (segue) Ipotesi di attribuzione a vantaggio del terzo (segue) Neutralità del deposito bancario e invalidità del sottostante negozio di attribuzione patrimoniale Il c.d. deposito in funzione di garanzia Sezione 2. Il conto corrente e gli affidamenti bancari. 43. Le operazioni bancarie in conto corrente (segue) L apertura di credito e le altre operazioni bancarie in conto corrente Il conto corrente di corrispondenza o conto corrente bancario Conti correnti bancari e fallimento del correntista Contratti bancari tipici di concessione di una disponibilità monetaria: l apertura di credito (segue) La commissione onnicomprensiva di massimo scoperto (CMS) (segue) L anticipazione bancaria su pegno di titoli o di merci (segue) Lo sconto bancario (segue) Sconto bancario e fallimento del traente scontatario I contratti finanziari e del mercato mobiliare Sezione 1. Strumenti creditizi non tipicamente bancari. 51. I negozi di concessione di credito al pubblico: prestiti e finanziamenti (segue) Istruttoria e garanzie (segue) Regole particolari dei contratti di finanziamento: portabilità, rinegoziazione, estinzione e cancellazione ipotecaria Più recenti strumenti negoziali di concessione di credito: a) il factoring; b) il forfaiting (rinvio) (segue) c) la cartolarizzazione di crediti di impresa (c.d. securitisation) (segue) d) la locazione finanziaria (leasing) (segue) il finanziamento di progetto (project financing) Le concessioni di credito a favore dei consumatori (c.d. credito al consumo). 496

10 XXII Indice-Sommario Sezione 2. Offerte e negoziazione di prodotti finanziari. 59. I prodotti finanziari come oggetto di appello al pubblico risparmio e di negoziazione: a) le offerte al pubblico (segue) b) le attività ed i servizi di investimento e i contratti di borsa Capitolo III I SERVIZI ACCESSORI E DI PAGAMENTO OFFERTI DAGLI OPERATORI BANCARI E FINANZIARI Premessa 61. Premessa: sui servizi offerti dalle banche e dagli altri intermediari abilitati. 521 Sezione 1. Il servizio di cassa. I servizi di cassa e di pagamento 62. Il c.d. servizio di cassa svolto dalle banche e la moneta bancaria Il servizio di incasso o di accettazione di effetti, documenti ed assegni Le stanze di compensazione Il trasferimento elettronico di fondi. I servizi di pagamento I bonifici transfrontalieri Sezione 2. Le carte di credito e di pagamento. 67. Le differenti funzioni delle carte: le carte di debito; le carte di pagamento; le carte di credito Il bancomat (segue) Il servizio Bancomat/A.T.M (segue) Il servizio PagoBancomat I servizi di custodia e amministrazione Sezione 1. Custodia, amministrazione e gestione di titoli. 71. Depositi a custodia: depositi chiusi e depositi di titoli a dossier e in amministrazione (segue) Depositi di strumenti finanziari dematerializzati Gestione individuale di patrimoni mobiliari (c.d. gestione portafogli di investimento) Sezione 2. Il servizio delle cassette di sicurezza. 74. Il dibattito sulla qualificazione giuridica. La custodia-prestazione e la mobilità dei confini con la custodia-criterio di responsabilità La responsabilità per la custodia dei locali e l integrità della cassetta. Risarcimento dovuto

11 Indice-Sommario XXIII 76. (segue) Il caso fortuito Titolo 3 I servizi nelle transazioni commerciali internazionali 77. Il credito documentario (segue) Stand-by letter of credit e contratto autonomo di garanzia Forfaiting Buyer s credit Capitolo IV I FINANZIAMENTI BANCARI PARTICOLARI Premessa 81. Il riassetto del sistema normativo dei crediti speciali. I crediti particolari. 559 Il credito fondiario Sezione 1. Credito e finanziamento fondiario. Concessione e garanzie. 82. Nozione di credito fondiario bis. L evoluzione del credito fondiario Finanziamento fondiario e mutui ipotecari Credito fondiario e credito edilizio Percentuali di costo e valore nel finanziamento fondiario Le garanzie integrative L istruttoria L ipoteca fondiaria. L iscrizione ipotecaria La normativa in tema di contratto preliminare Sezione 2. Il contratto di finanziamento fondiario. 90. Stipulazione del contratto ed erogazione del denaro Indicizzazione Revocatoria fallimentare Revocatoria ordinaria Restrizione e riduzione Suddivisione del finanziamento e frazionamento dell ipoteca (segue) Trascrizioni o notifiche successive all ipoteca, ma antecedenti al frazionamento (segue) Frazionamento correlato alle norme per la concessione di finanziamenti fondiari (segue) Operatività e decisione secondo correttezza e buona fede (segue) Qualificazione giuridica Estinzione anticipata

12 XXIV Indice-Sommario 101. (segue) Tasso soglia e anatocismo. Ulteriori riflessi per finanziamenti e obbligazioni fondiarie (segue) Obbligo di cancellazione dell ipoteca ed estinzione delle obbligazioni Le operazioni di provvista Risoluzione del contratto Sezione 3. L esecuzione nel finanziamento fondiario Il procedimento esecutivo nel credito fondiario. Privilegi sostanziali e processuali (segue) Azione esecutiva individuale (segue) Interessi di mora; esecuzione immobiliare individuale e fallimento Vendita o assegnazione (segue) Aggiudicazione e subentro nel contratto Il decreto di trasferimento Sezione 1. I finanziamenti convenzionati. Titolo 3 i finanziamenti convenzionati 111. Finanziamenti agevolati e/o convenzionati e gestione di fondi pubblici Edilizia residenziale pubblica bis. La rinegoziazione dei tassi Riflessi dell art bis c.c Sezione 2. La garanzia ipotecaria e statale Garanzia primaria dello Stato (segue) La deroga all art c.c Decadenza o revoca della convenzione dopo l iscrizione ipotecaria Clausole di risoluzione e conversione nei contratti di finanziamento convenzionato Sezione 3. L esecuzione Esecuzione in presenza di garanzia statale (segue) Obbligo di dare corso all esecuzione e diritto di partecipare all asta. 601 Titolo 4 I finanziamenti a medio e lungo termine alle imprese 120. Il privilegio convenzionale ex art. 46 t.u.b L attività creditizia a medio e lungo termine a favore delle imprese I finanziamenti a medio e lungo termine alle imprese Credito industriale Credito minerario Credito navale Credito cinematografico

13 Indice-Sommario XXV 127. Credito al commercio e all artigianato Credito alla cooperazione e per gli impianti sportivi Credito alberghiero, turistico e teatrale Titolo 5 Il credito agrario Sezione 1. Gli interventi legislativi per il credito agrario La legge del 5 luglio 1928, n Il credito agrario d esercizio e di miglioramento Il d.lgs. 1 settembre 1993, n (segue) La rilevanza giuridica dello scopo (segue) Residuale rilevanza dello scopo Lo schema operativo Sezione 2. Garanzie tipiche del credito agrario Il privilegio legale agrario all entrata in vigore del t.u.b La situazione attuale La cambiale agraria Il privilegio convenzionale agrario nel testo originario dell art. 44 t.u.b (segue) La ratio legis (segue) La revocatoria fallimentare I problemi con la Conservatoria dei Registri immobiliari Sezione 3. Altre garanzie e aspetti procedurali Procedure di recupero del credito agrario La garanzia dell ipoteca fondiaria Ulteriori garanzie La disciplina del Fondo Interbancario di Garanzia Titolo 6 il credito peschereccio 147. Il credito peschereccio Titolo 7 Le operazioni di credito per opere pubbliche Sezione 1. Il credito per le opere pubbliche Le operazioni di credito per opere pubbliche Le garanzie Sezione 2. Aspetti particolari Rinegoziazione dei tassi Esecuzione forzata nei confronti degli enti locali

14 XXVI Indice-Sommario Titolo 8 Il credito su pegno Sezione 1. I soggetti I soggetti ammessi all esercizio del credito pignoratizio bis. Origini storiche ed evoluzione legislativa del credito su pegno I monti di credito su pegno di seconda categoria che non raccolgono il risparmio tra il pubblico Le agenzie private di prestito su pegno Sezione 2. Aspetti particolari della disciplina Premessa La polizza di pegno Il pegno di cose rubate o smarrite Il pegno di cose sottoposte a sequestro penale La confisca delle cose date in pegno (segue) La confisca doganale bis. (segue) La confisca antimafia La responsabilità del perito estimatore La vendita all asta dei beni costituiti in pegno La responsabilità per la custodia del pegno (segue) Limitazione di responsabilità e perdita del bene per colpa (segue) Responsabilità per furto o rapina (segue) Ammontare del risarcimento e sottovalutazione dell oggetto periziato Garanzia relativa all autenticità e alle condizioni degli oggetti venduti all asta (segue) Oggetti in metallo prezioso, privi di marchio o con marchi non conformi alla legge (segue) Obbligo di accettazione della cosa data in pegno PARTE TERZA GLI ASSEGNI BANCARI Capitolo Unico FUNZIONE DEI TITOLI BANCARI La funzione monetaria dei titoli bancari 1. La funzione monetaria giuridicamente rilevante degli assegni. La c.d. moneta rifiutabile Gli assegni come strumenti di mobilizzazione di moneta bancaria e la intermediazione della banca nel pagamento La funzione monetaria come caratteristica dei titoli bancari di pagamento. 664

15 Indice-Sommario XXVII Sezione 1. L assegno bancario. I titoli bancari come mezzo di pagamento 4. L assegno bancario come ordine e l art. 3 l.a L art. 3, 2 c., l.a., e il c.d. servizio di cassa. La prevalenza del momento di ordine su quello cambiario (segue) L assegno bancario come strumento di utilizzazione del servizio di cassa. Bancarietà dell assegno Assegno bancario, mandato e delegazione di pagamento L assegno bancario come ordine in senso tecnico Requisiti formali e circolazione dell assegno bancario Sezione 2. L assegno circolare e gli altri titoli. 10. Cenni sulla disciplina dell assegno circolare La funzione monetaria dell assegno circolare I titoli speciali della Banca d Italia (segue) e dei Banchi meridionali Titolo 3 La funzione solutoria dei titoli bancari 14. La funzione solutoria degli assegni: il dibattito Assegni e attribuzione patrimoniale a titolo gratuito (segue) Assegni e contratti o rapporti restitutori La funzione solutoria degli assegni: brevi conclusioni Riferimenti bibliografici di careattere generale Indice degli argomenti