SEZIONE 1 - GLI INTERESSI

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1 PARTE C INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO SEZIONE 1 - GLI INTERESSI Composizione della voce 10 "interessi attivi e proventi assimilati" a) su crediti verso banche ,07 - su crediti verso banche centrali ,00 b) su crediti verso clientela ,24 - su crediti con fondi di terzi in amministrazione c) su titoli di debito ,70 d) altri interessi attivi ,65 e) saldo positivo dei differenziali su operazioni "di copertura" Totale ,04 La voce presenta un decremento del 5,0% rispetto al precedente esercizio. Gli interessi attivi e proventi assimilati relativi a rapporti di credito nei confronti di imprese del Gruppo ammontano a 10,3 milioni di euro. I tassi applicati sono in linea con le normali condizioni di mercato Composizione della voce 20 "interessi passivi e oneri assimilati" a) su debiti verso banche ,17 b) su debiti verso clientela ,28 c) su debiti rappresentati da titoli ,62 - su certificati di deposito ,19 d) su fondi di terzi in amministrazione e) su passività subordinate f) saldo negativo dei differenziali su operazioni "di copertura" ,81 Totale ,17 La voce presenta un decremento del 21,2% rispetto al precedente esercizio. Gli interessi passivi ed oneri assimilati relativi ai rapporti di debito nei confronti di imprese del Gruppo, conteggiati applicando tassi alle normali condizioni, ammontano a 6,2 milioni di euro. 119

2 1.3 - Dettaglio della voce 10 "interessi attivi e proventi assimilati" a) su attività in valuta ,91 La voce comprende interessi su attivita' in valuta con Societa' del Gruppo, conteggiati applicando tassi alle normali condizioni di mercato Dettaglio della voce 20 "interessi passivi e oneri assimilati" a) su passività in valuta ,16 La voce comprende interessi su attivita' in valuta con Societa' del Gruppo, conteggiati applicando tassi alle normali condizioni di mercato. SEZIONE 2 - LE COMMISSIONI Composizione della voce 40 "commissioni attive" a) garanzie rilasciate ,51 b) derivati su crediti c) servizi di gestione, intermediazione e consulenza: ,59 1. negoziazione di titoli negoziazione di valute ,93 3. gestioni patrimoniali , individuali , collettive custodia e amministrazione di titoli ,86 5. banca depositaria collocamento di titoli ,05 7. raccolta ordini ,07 8. attività di consulenza distribuzione di servizi di terzi , gestioni patrimoniali , individuali , collettive prodotti assicurativi , altri prodotti d) servizi di incasso e pagamento ,11 e) servizi di servicing per operazioni di cartolarizzazione f) esercizio di esattorie e ricevitorie g) altri servizi ,50 Totale ,31 La voce presenta un incremento di 4,6 milioni di euro pari al 11,3%. Le commissioni attive con le imprese del Gruppo, a condizioni di mercato, ammontano a 940 mila euro. 120

3 2.2 - Dettaglio della voce 40 "commissioni attive": canali distributivi dei prodotti e servizi a) presso propri sportelli ,84 1. gestioni patrimoniali ,05 2. collocamento titoli ,05 3. servizi e prodotti di terzi ,22 b) offerta fuori sede gestioni patrimoniali collocamento di titoli servizi e prodotti di terzi Totale ,84 Dettaglio delle commissioni attive per altri servizi Su conti correnti attivi, passivi e su depositi ,10 Su operazioni di istruttoria fidi ,43 Su operazioni di istruttoria leasing ,27 Su pegno ,86 Su bancomat ,39 Su altre operazioni ,29 Totale , Composizione della voce 50 "commissioni passive" a) garanzie ricevute ,00 b) derivati su crediti c) servizi di gestione e intermediazione: ,63 1. negoziazione di titoli negoziazione di valute ,81 3. gestioni patrimoniali , portafoglio proprio , portafoglio di terzi ,41 4. custodia e amministrazione di titoli ,75 5. collocamento di titoli offerta fuori sede di titoli, prodotti e servizi d) servizi di incasso e pagamento ,84 e) altri servizi ,39 Totale ,98 La voce presenta un incremento di 268 mila euro pari al 4,9%. Le commissioni passive con le imprese del Gruppo, a condizioni di mercato, ammontano a mila euro. 121

4 SEZIONE 3 - I PROFITTI E E LE PERDITE DA OPERAZIONI FINANZIARIE Composizione della voce 60 "profitti (perdite) da operazioni finanziarie" Operazioni Operazioni Altre Operazioni Operazioni Altre Voci/Operazioni su titoli su valute operazioni su titoli su valute operazioni A.1 Rivalutazioni 902 xxx xxx - A.2 Svalutazioni -105 xxx xxx - B. Altri profitti/perdite Totale Titoli di Stato Altri titoli di debito Titoli di capitale Contratti derivati su titoli - - La voce A.1 riguarda le plusvalenze rilevate e contabilizzate sui titoli quotati per 772,5 mila euro, nonchè le riprese di valore su titoli non quotati svalutati negli esercizi pregressi. La voce A.2 si riferisce principalmente alle minusvalenze sui titoli di cui 22,4 mila euro sui quotati e 83,0 mila euro sui non quotati. SEZIONE 4 - LE SPESE AMMINISTRATIVE Numero medio dei dipendenti per categoria a) dirigenti 6 8 b) quadri direttivi di 3 e 4 livello c) restante personale Totale A fine esercizio i dipendenti iscritti a libro matricola erano 913, con un aumento di 9 unità. Le "spese amministrative" ammontano complessivamente a 100,4 milioni di euro contro 96,6 milioni di euro dell'anno precedente (+ 3,9%). I costi per il personale dipendente, la cui ripartizione viene già fornita nel prospetto di conto economico ammontano a complessive 51,1 milioni di euro (+ 2,5% rispetto al 2003) ed includono l'onere per il trattamento di fine rapporto pari a 3,3 milioni di euro. 122

5 Dettaglio delle spese per il personale Salari e stipendi ,50 Oneri sociali ,95 Trattamento di fine rapporto ,79 Trattamento di quiescenza e simili ,58 Altre spese del personale ,41 Totale ,53 Le spese amministrative comprendono anche oneri per prestazioni di servizi forniti da società del gruppo. La fornitura di tali servizi è avvenuta in conformità a specifici accordi contrattuali e rispecchiano l'andamento del mercato. Le spese sostenute per il personale distaccato da imprese del gruppo sono corrispondenti al costo sostenuto dalla società di appartenenza. Dettaglio delle altre spese amministrative Spese per servizi professionali e consulenze ,70 Premi assicurativi ,65 Pubblicità ,27 Postali, telegrafiche e telefoniche ,22 Manutenzioni e riparazioni ,05 Servizi informatici ,42 Altri servizi ,47 Energia elettrica, riscaldamento e spese condominiali ,52 Oneri per servizi vari prestati da terzi ,77 Pulizia e igiene ,14 Trasporti e viaggi ,22 Vigilanza e trasporto valori ,82 Contributi associativi ,21 Compensi per certificazioni ,16 Informazioni commerciali e visure ,34 Abbonamenti a giornali, riviste e pubblicazioni ,03 Fitti passivi ,95 Compensi agli Organi Sociali ,92 Spese di rappresentanza ,46 Imposte e tasse ,44 Personale distaccato da società del Gruppo ,74 Varie e residuali ,80 Totale ,32 Le spese amministrative comprendono anche oneri per prestazioni di servizi forniti da società del gruppo. La fornitura di tali servizi è avvenuta in conformità a specifici accordi contrattuali e rispecchiano l'andamento del mercato. Le spese sostenute per il personale distaccato da imprese del gruppo sono corrispondenti al costo sostenuto dalla società di appartenenza. 123

6 SEZIONE 5 - LE RETTIFICHE, LE RIPRESE E GLI ACCANTONAMENTI Composizione della voce 90 "rettifiche di valore su immobilizzazioni immateriali e materiali" Ammortamento su: - a) Immobilizzazioni immateriali ,67 - Costi d'impianto ,00 - Avviamento ,00 - Software ,00 - Costi di ristrutturazione di immobili non di proprietà ,68 - Altre ,38 b) Immobilizzazioni materiali ,20 - Immobili ,04 - Mobili e arredi ,81 - Impianti, macchine e attrezzature ,25 - Sistemi informatici ,92 - Beni in locazione finanziaria ,15 - Beni rivenienti da locazione finanziaria Altre Svalutazioni durature su: - a) immobilizzazioni immateriali b) immobilizzazioni materiali Totale ,02 Gli ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali registrano un incremento di 99 mila euro pari al 1,7%. L'ammortamento della sottovoce "avviamento" è relativo al decimo dell'avviamento rilevato nell'operazione di acquisizione del ramo di azienda della Cassa San Giacomo Spa pari a mila euro, al decimo del disavanzo da annullamento azioni registrato in occasione dell'operazione di fusione avvenuta nell'esercizio 2002 e al decimo dell'avviamento iscritto in relazione all'acquisizione della Banca di Calatafimi. La sottovoce "altre" comprende la quota di ammortamento annuo ( un quinto) del costo sostenuto nel 2001 per l'adesione al fondo di solidarietà del personale pari a mila euro. Per le sottovoci relative ai costi di ristrutturazione di immobili non di proprietà ed alle procedure software è stata applicata l'aliquota del 20%. Gli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali registrano un decremento di 4,5 milioni di euro pari al 18,2%. Le aliquote di ammortamento applicate nell esercizio 2004 sono invariate rispetto all esercizio precedente e sono rappresentative del normale deperimento dovuto all uso Aliquote ammortamento percentuali immobili 3 mobili e macchine d'ufficio 12 macchine d'ufficio elettromeccaniche ed elettroniche 20 arredamento 15 banconi blindati e casseforti 20 macchinari, apparecchi e attrezzatura varia 15 impianti d'allarme 30 autoveicoli e mezzi di trasporto interni 20 sistemi informatici 20 autovetture 25 impianti interni speciali di comunicazione 15 impianti di telecomunicazione e telesegnalazione

7 Composizione della voce 100 "accantonamenti per rischi ed oneri" Fondo oneri futuri personale Fondo cause passive e revocatorie ,00 Fondo per rischi ed oneri diversi ,00 Riserva legge n ,00 Totale ,04 Nell'esercizio sono stati effettuati gli accantonamenti a fronte dei rischi ed oneri come sopra esposto Composizione della voce 120 "rettifiche di valore su crediti e accantonamenti per garanzie e impegni" a) Rettifiche di valore su crediti ,30 - rettifiche forfettarie per rischio paese altre rettifiche forfettarie ,58 b) Accantonamenti per garanzie ed impegni accantonamenti forfettari per rischio paese altri accantonamenti forfettari Totale ,30 L'importo di mila euro sopra evidenziato esprime le perdite e le rettifiche effettuate secondo il criterio di competenza economica sulle posizioni creditorie caratterizzate da dubbia esigibilità. Composizione della voce 130 "riprese di valore su crediti e su accantonamenti per garanzie e impegni" Riprese di valore da: - incasso di crediti - quota capitale in precedenza svalutati ,16 - incasso di crediti - interessi di mora in precedenza svalutati ,41 - incasso di crediti - radiati ,33 - valutazione di garanzie e impegni valutazione di crediti - quota capitale ,12 Totale ,98 Le riprese di valore riguardano incassi sia in linea capitale che per interessi moratori; la voce si decrementa per complessive mila euro pari al 68,9%. 125

8 SEZIONE 6 - ALTRE VOCI DEL CONTO ECONOMICO Composizione della voce 70 "altri proventi di gestione" Canoni di leasing ,53 Proventi accessori dei contratti di leasing ,95 Fitti attivi ,83 Proventi da altri servizi ,18 Recuperi imposte indirette ,67 Recuperi stipendi personale distaccato ,15 Recuperi spese su servizi ,00 Recupero canoni di polizze assicurative ,44 Altri proventi ,66 Totale ,56 Il recupero su stipendi per personale distaccato presso società del gruppo copre interamente il costo sostenuto dall'azienda per tale personale Composizione della voce 110 "altri oneri di gestione" Oneri relativi all'operatività in leasing ,58 Totale , Composizione della voce 180 "proventi straordinari" Altre sopravvenienze attive ,11 Utili da realizzo di: - immobilizzazioni materiali ,63 - titoli ,00 Totale ,60 Le altre sopravvenienze attive riguardano principalmente: utilizzo del fondo per rischi ed oneri per 581 mila euro; recupero spese legali anni pregressi per 97 mila euro; proventi e ricavi di esercizi precedenti per 326 mila euro; minori costi del 2003 per 479 mila euro. Gli utili da realizzi di immobilizzazioni materiali si riferiscono per 4 mila euro alla vendita di beni mobili e per 699 mila euro alla vendita degli immobili in Acireale Piazza Duomo 28 e di Acireale via De Amicis. Gli utili da realizzo di titoli, per mila euro, si riferiscono alla vendita di titoli immobilizzati effettuata nel quadro di una revisione e riorganizzazione di carattere straordinario del portafoglio titoli delle Banche del Gruppo che prevede l'accentramento in Bancaperta di tutte le attività inerenti i titoli di proprietà del Gruppo. 126

9 6.4 - Composizione della voce 190 "oneri straordinari" Sopravvenienze passive ,17 Perdite da realizzo di: - titoli ,33 Totale ,23 Le sopravvenienze passive sono costituite principalmente da: interessi esercizi precedenti per 157 mila euro; perdite contributi Legge Regionale n. 27 del 1991 per 196 mila euro; rapine ed ammanchi per 97 mila euro; revocatorie ed altri oneri su sofferenze per 58 mila euro; insussistenze dell'attivo per 180 mila euro; voci di competenza esercizi precedenti per 181 mila euro. Le perdite da realizzo di titoli, per mila euro, si riferiscono alla vendita di titoli immobilizzati effettuata nel quadro di una revisione e riorganizzazione di carattere straordinario del portafoglio titoli delle Banche del Gruppo che prevede l'accentramento in Bancaperta di tutte le attività inerenti i titoli di proprietà del Gruppo Composizione della voce 220 "imposte sul reddito dell'esercizio" 1. Imposte correnti ,90 2. Variazione delle imposte anticipate ,46 3. Variazione delle imposte differite ,92 4. imposte sul reddito dell'esercizio ,80 SEZIONE 7 - ALTRE INFORMAZIONI SUL CONTO ECONOMICO Distribuzione territoriale dei proventi Con l'apertura della agenzia di Agrigento la Banca opera in tutto il territorio della regione Sicilia. L'attività è prevalentemente svolta nelle province di Catania e di Palermo, nelle quali conta n. 75 sportelli su complessive n. 131 unità operative. 127