CALCOLO DEGLI IMPORTI PER L ACQUISIZIONE DEI SERVIZI (art. 23, comma 15, d.lgs. 50/2016)

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1 CITTÀ DI AVIGLIANO (Provincia di Potenza) PROCEDURA APERTA PER L AFFIDAMENTO DELLA GESTIONE DEI SERVIZI AUTOMOBILISTICI URBANI E EXTRAURBANI DI INTERESSE COMUNALE TRASPORTO PUBBLICO LOCALE CALCOLO DEGLI IMPORTI PER L ACQUISIZIONE DEI SERVIZI (art. 23, comma 15, d.lgs. 50/2016) UFFICIO TECNICO COMUNALE ING. VITO CARLUCCI

2 1. Premessa Al fine di individuare il costo complessivo per km di percorrenza ci si è basati su: criterio per la determinazione dei costi per il servizio di trasporto pubblico locale (punto 1 della presente relazione) costi sostenuti dall Amministrazione comunale di Avigliano negli anni precedenti; costi sostenuti ed individuati da altri Enti con situazioni territoriali e di mobilità similari. Alla luce di quanto sopra è stato individuato in 1,19 per km di percorrenza. Pertanto l importo complessivo per km di percorrenza è pari ad ,29 annuo comprensivi di oneri della sicurezza, oltre iva come per legge. L appalto è previsto per mesi 12 a partire dall e fino al per complessivi ,29 oltre iva come per legge. Per maggiori dettagli si vedano gli elaborati appositamente preparati, mentre di seguito viene specificato il criterio per la determinazione dei costi per il servizio di trasporto pubblico locale. 2. Criterio per la determinazione dei costi per il servizio di trasporto pubblico locale La metodologia utilizzata per il calcolo del contributo, che deve essere erogato al concessionario del servizio di trasporto pubblico, tiene conto dell anomalia territoriale esistente ad Avigliano. Il costo determinato sulla base della metodologia di calcolo si compone di una quota di costi di trazione (carburante,lubrificanti, pneumatici e manutenzione) e di una quota di costi fissi (ammortamento, imposte, tasse e assicurazioni, personale e spese generali). Il valore assunto da tali voci di costo si differenzia generalmente sulla base del tipo di servizio svolto: Trasporto urbano, che interessa le arterie del centro cittadino; Trasporto extraurbano, che permette di collegare i diversi nuclei abitati del territorio comunale Il calcolo del costo economico standardizzato è influenzato dal servizio svolto e dalla composizione del parco veicolare aziendale. A questi due elementi vanno inoltre aggiunti i parametri Uv e Up che indicando le percorrenze annue standard, che permettono di trasformare i costi relativi al bus (ammortamento, tassa di circolazione, assicurazioni) e al personale in costi/km. Il passaggio dal costo economico standardizzato al contributo da erogare al singolo concessionario avviene sottraendo al primo i ricavi, intendendo per questi ultimi il maggior valore tra i ricavi presunti, stimati sulla base delle tariffe vigenti e delle effettive percorrenze dell anno precedente, e una percentuale dei costi prestabilita (variabile tra il 30 e il 36% a seconda del servizio svolto). Nel metodo di calcolo considerato si è tenuto conto delle caratteristiche ambientali della linea (limiti di velocità, pendenza, traffico, numero di fermate, ecc.) sul costo della produzione del servizio.

3 Pertanto, si è assegnata una velocità di percorrenza media a ciascuna linea quale parametro unico rappresentativo del contesto operativo. Le velocità di ciascuna corsa possono essere definite dividendo la lunghezza della stessa per il relativo tempo di percorrenza desumibile dai quadri orari e dalle corse di prova. Date le velocità di ciascuna corsa, la velocità della linea si ottiene calcolando la media delle velocità delle corse, ponderata per le percorrenze annue e può essere ridefinita periodicamente in virtù di modifiche del percorso o delle condizioni operative. Si definiscono così 4 classi (denominate C1, C2, C3 e C4) che raggruppano linee con velocità di percorrenza omogenee. A ciascuna delle classi viene assegnata una velocità di riferimento e un costo che è direttamente correlato alla velocità stessa. Il costo totale della produzione del servizio è dato pertanto dalla sommatoria di costi del personale (conducenti e altri dipendenti), costi di trazione (carburante, lubrificanti, pneumatici e manutenzione), costi fissi relativi al mezzo (ammortamento, imposte, tasse e assicurazioni), spese generali e IRAP. E riconosciuta, inoltre, una quota rappresentativa dell utile calcolata come percentuale dei costi totali. Modalità di determinazione del corrispettivo ( ) Il corrispettivo da erogare all azienda è determinato sulla base della seguente equazione: Ei ( )= CSLIJ (1+u-r/c)*kmAij Ei = corrispettivo erogato all azienda i CSLij = costo economico standardizzato kilometrico relativo alla linea j servita dall azienda i r/c= parametro indicante il rapporto ricavi/costi u = percentuale di utile riconosciuta kmaij = percorrenze annue dell azienda i sulla linea j CSL può assumere quattro valori diversi che dipendono dalla categoria di servizio in cui è inquadrata la linea j (tabella 1). Tabella 1 Categoria CSL C1 = 3,42 C2 = 2,16 C3 = 1,80 C4 = 1,57 I corrispettivi relativi alle 4 categorie di servizio individuate saranno determinati, applicando la seguente formula: E= CSL * (1+u-r/c)

4 il rapporto ricavi/costi (r/c) sarà determinato pari allo 0.32 (valore minimo). Modalità di determinazione del costo Il costo di ciascuna linea è dato, quindi, dalla sommatoria di costi del personale (conducenti e altri dipendenti), costi di trazione (carburante, lubrificanti, pneumatici e manutenzione), costi fissi relativi al mezzo (ammortamento, imposte, tasse e assicurazioni), spese generali e IRAP. Il costo totale di ciascuna linea j può essere pertanto esplicitato attraverso la seguente formula: CSL( / km)=cp+ CT+CFM+SG+IR CP = costo del personale CT = costi di trazione CFM = costi fissi relativi al mezzo SG = spese generali IR = IRAP Inoltre CT=CA+LU+PN+MA CA = costo del carburante LU = costo dei lubrificanti PN = costo dei pneumatici MA= costo della manutenzione e CFM =ITA+AM ITA = imposte, tasse e assicurazioni AM = ammortamento Costo del personale Il costo del personale è calcolato con riferimento a due categorie: conducenti e dipendenti (categoria residuale in cui si includono tutte le altre tipologie di personale non addetto alla guida). Per ciascuna categoria si è considerato un parametro medio, ponderato sugli organici delle aziende concessionarie di TPL, al fine di applicare il CCNL vigente. In base ai parametri utilizzati è stato possibile ricostruire la retribuzione media di un conducente e di un dipendente comprendente: - retribuzione normale (retribuzione tabellare, EDR, anzianità, TDR, indennità di mensa, CAU, trattamento sostitutivo) - competenze accessorie (indennità domenicale, indennità di turno, straordinari, indennità di trasferta) - retribuzione aziendale (altre indennità riconosciute con accordi integrativi aziendali)

5 - oneri INPS e INAIL - quota TFR Il calcolo del costo del personale può essere pertanto esplicitato attraverso la seguente formula: CP ( /km) = (sa+(sd*(d/a)))*pa CP = costo del personale sa = salario conducente sd = salario dipendente d/a = rapporto dipendenti/conducenti Pa = percorrenze annue conducente Carburante Il costo del carburante è calcolato considerando il prezzo netto medio alla pompa. Tale prezzo, espresso in /l, viene ridotto di una percentuale rappresentativa dello sconto medio di cui beneficiano generalmente le aziende di trasporto. Il relativo costo /km viene determinato moltiplicando il prezzo così determinato per il consumo espresso in l/km. Il consumo, si determina utilizzando un equazione che mette in relazione il consumo di carburante con la velocità dei mezzi. Tale equazione assume la forma Cc= (a+b*v+c*v^2+d*v^3)*q Cc c c è il consumo di carburante (espresso in l/km), v è la velocità (espressa in km/h) e a, b, c e d sono parametri dati per la categoria autobus diesel; q è un fattore di correzione finalizzato ad adeguare i consumi ottenuti dall applicazione della formula ai valori attuali che risultano dal confronto con gli operatori del settore e dalle riviste specializzate. Data la velocità di riferimento di ciascuna categoria di servizio, per ognuna di esse si determina il relativo consumo di carburante. Il calcolo può essere esplicitato attraverso la seguente formula: CA( /km) = Pc*Cc CA = costo del carburante Pc = prezzo del carburante (al netto di IVA e sconto) Cc = consumo di carburante Lubrificanti Il consumo dei lubrificanti si assume pari a una percentuale del consumo di carburante. Dato il prezzo netto dei lubrificanti, espresso in /l, è possibile determinare il relativo costo espresso in /km. Il calcolo può essere esplicitato attraverso la seguente formula:

6 LU ( /km) =Pl*(x*Cc) LU = costo dei lubrificanti Pl = prezzo dei lubrificanti (al netto di IVA e scontato per acquisti di grandi partite) x = rapporto consumo lubrificanti/consumo carburante Cc = consumo di carburante Pneumatici Per quanto concerne le voce pneumatici, il relativo valore è calcolato a partire dal prezzo di riferimento per il treno nuovo (6 pneumatici) determinato tenendo conto dei listini delle principali case produttrici e degli sconti generalmente applicati alle aziende di trasporto. Il costo del treno si divide per la durata teorica, che è posta uguale per tutte le tipologie di impiego, per ottenere il costo /km. Il calcolo può essere esplicitato attraverso la seguente formula: PN ( / km)= Pt/Vt PN = costo dei pneumatici Pt = prezzo del treno (al netto dell IVA e scontato per acquisti di grandi partite) Vt = vita teorica del treno Manutenzione Il costo per la manutenzione si assume pari a una percentuale del prezzo d acquisto del mezzo (capitale investito) spalmato su una percorrenza annua data. Il calcolo può essere esplicitato attraverso la seguente formula: MA ( /km)=(y/ci)/pm MA= costo della manutenzione y = percentuale prezzo d acquisto del mezzo ci = capitale investito Pm = percorrenza annua associata alla manutenzione Ammortamento Il costo relativo all ammortamento è calcolato sul capitale investito, dato dal prezzo di listino di un autobus preso come riferimento, al quale si sottrae una percentuale che può considerarsi ragionevole espressione dello sconto medio di cui possono beneficiare le aziende di trasporto. Al capitale investito così determinato viene detratto il valore residuo a fine vita tecnica calcolato come percentuale del capitale investito stesso. Il capitale investito al netto del valore residuo è poi rapportato alla vita tecnica per ottenere la quota di ammortamento annua. Tale quota è poi ulteriormente rapportata alle percorrenze annue del bus ( b P ) per ottenere il costo espresso in /km. Il valore ottenuto non viene

7 però riconosciuto interamente, ma solo nella misura di una percentuale definita in funzione delle caratteristiche del parco mezzi regionale. Tale percentuale è ottenuta rapportando i mezzi con un età minore o uguale a alla vita tecnica acquistati in autofinanziamento, al numero di mezzi totale del parco regionale. Il calcolo può essere esplicitato attraverso la seguente formula: AM ( /km)=(((ci-vr)/vb)/pb)*z AM = costo dell ammortamento ci = capitale investito (prezzo di listino al netto di IVA e dello sconto) vr = valore residuo b v = vita tecnica bus b P = percorrenze annue bus z = percentuale mezzi autofinanziati con età inferiore o uguale alla vita tecnica Imposte, Tasse e Assicurazioni Altre voci considerate sono: la tassa di circolazione, l assicurazione RCA, l assicurazione incendio e Irap.