Comune di Campobasso

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1 Comune di Campobasso RELAZIONE DI INIZIO MANDATO QUINQUENNIO (Art. 4 bis del D.Lgs. 149/211 introdotto dall art. 1 bis, comma 3 del D.L. 174/212 convertito in L. 213/212)

2 Introduzione L art. 4 bis del D.Lgs. 6 settembre 211 n. 149 avente ad oggetto: Meccanismi sanzionatori e premiali relativi a regioni, province e comuni, a norma degli articoli 2, 17 e 26 della legge 5 maggio 29 n. 42, dispone che il comune è tenuto a redigere una Relazione di Inizio Mandato, sottoscritta dal Sindaco, entro il novantesimo giorno dall inizio del mandato. Tale relazione, volta a verificare la situazione finanziaria e patrimoniale e la misura di indebitamento dell Ente, si ricollega necessariamente alla precedente Relazione di Fine Mandato, predisposta ai sensi dell art. 4 del D.Lgs. n. 149/211, relativa all Amministrazione , debitamente certificata dall organo di revisione economico-finanziario, pubblicata sul sito istituzionale dell Ente e trasmessa alla Corte dei Conti Sezione Regionale di Controllo, a norma di legge. Alla data di redazione della presente relazione non è stato ancora approvato il Bilancio di previsione , pertanto la stessa viene definita con riferimento alla gestione 213, i cui risultati sono rilevabili dal Rendiconto di gestione, approvato con deliberazione di Consiglio comunale n. 9 del 6 agosto

3 PARTE I DATI GENERALI 1.1 Popolazione residente al N Organi politici A seguito delle elezioni amministrative del 25 maggio 214, in data 29 maggio, è stato proclamato eletto Sindaco il sig. Antonio Battista. Il Consiglio Comunale ha effettuato la convalida degli eletti con deliberazione n. 3 del 7 luglio 214. Di seguito si riporta la composizione della Giunta Comunale e del Consiglio Comunale. GIUNTA COMUNALE: Sindaco: Assessori: Sindaco Battista Antonio Chierchia Bibiana Sabusco Guido Massimo Maio Pietro de Capoa Adele Emma Colagiovanni Salvatore Salvatore Alessandra CONSIGLIO COMUNALE: Presidente: Iafigliola Sabino Consiglieri: Ambrosio Michele Bucci Raffaele Cancellario Marialaura Colarusso Pasquale Columbro Antonio Coralbo Michele Cretella Simone D Anchise Biagio Maurizio De Bernardo Francesco 3

4 D Elia Giuseppe Di Bartolomeo Luigi Di Giorgio Giovanni Durante Michele Felice Paola Gravina Roberto Iafigliola Sabino Landolfi Carlo Madonna Elio Maroncelli Gianluca Massarella Ferdinando Molinari Antonio Montanaro Pietro Giuseppe Pascale Alessandro Perretta Enrico Pilone Francesco Praitano Luca Ramundo Stefano Sanginario Francesco Scasserra Michele Tramontano Alberto Trivisonno Giuseppe Viola Giovanna 4

5 1.3 Struttura organizzativa dell Ente Organigramma dell ente al 1 giugno 214 SINDACO Servizio di controllo interno di regolarità amministrativa Servizio di organizzazione, controllo di gestione e supporto al nucleo al valutazione. Servizio funzioni di consulenza giuridico-amministrativa agli organi istituzionali. Servizio affari gestionali della Segreteria dell ufficio di staff del Sindaco Servizio registrazione e raccolta deliberazioni e determinazioni Servizio prevenzione della corruzione SEGRETARIO GENERALE Segreteria sindacale Ufficio Staff del Sindaco Settore Comando Vigili Urbani e mobilità e Mobilità Area n 1 Programmaz. Comunicazione, Gare e appalti, Risorse Umane Serv. Programm. e politiche comunit. Servizi generali Settore Gare Appalti e Informatizzazione Area n 2 Serv. Finanziari e Tributari Settore Programmazione Finanziaria, Ragioneria e Bilancio Settore Tributi Area n 3 Avvocatura e Servizi Demografici ed Elettorali Servizio rapporti con società partecipate, collegate e controllate Settore Avvocatura comunale Area n 4 Lavori Pubblici Servizio Patrimonio Espropri Settore Lavori Pubblici Area n 5 Urbanistica ed Edilizia Settore Urbanistica ed Edilizia Area n 6 Servizi alla persona Servizio farmacie Serv. Piano soc. di zona Settore Servizi Sociali e Politiche Giovanili Settore Attività Produttive Settore Provveditorato, Economato e Contratti Settore Risorse Umane Settore Servizi Demografici ed Elettorali Settore cultura, Sport, turismo e Pubblica Istruzione Settore Ambiente

6 Segretario: Dott. Giuseppe Di Cicco Numero Dirigenti : 6 ( di cui n 1 con incarico a tempo determinato e n 1 in aspettativa) Numero Posizioni Organizzative: 12 Numero Alte professionalità: 2 Numero Totale Personale dipendente: Condizione giuridica dell Ente: L ente non è commissariato 1.5 Condizione finanziaria dell Ente: L Ente non ha mai dichiarato il dissesto finanziario - non ha dichiarato il predissesto finanziario - non ha fatto ricorso al fondo di rotazione né al contributo di cui all art. 3 bis del D.L. 174/12 2. Politica tributaria locale 2.1 ICI /IMU: principali aliquote applicate (abitazione principale e relativa detrazione, altri immobili e fabbricati rurali strumentali, solo per IMU) ALIQUOTE ICI/IMU Aliquota abitazione principale Detrazione abitazione principale Altri immobili %.5%.5% per ogni figlio <di anni per ogni figlio <di anni 26.69% 1,6% 1,6% Fabbricati rurali strumentali (solo IMU) e Esenzione zona montana Esenzione zona montana

7 2.2 Addizionale Irpef: aliquota massima applicata, fascia di esenzione ed eventuale differenziazione ALIQUOTE addizionale Irpef Aliquota.8%.8%.8% massima Fascia esenzione Differenziazione aliquote NO NO NO 2.3 Prelievi sui rifiuti: indicare il tasso di copertura ed il costo pro-capite Prelievi sui rifiuti Tipologia di prelievo Tasso di copertura Costo del servizio procapite TASSA TASSA TASSA 97,28% 96,3% 1% 137,

8 PARTE II - SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL ENTE 3.1 Sintesi dei dati finanziari a consuntivo del bilancio dell ente: ENTRATE (in euro) 213 (ultimo rendiconto approvato) ENTRATE CORRENTI ,6 TITOLO 4 ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE ,66 TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI ,9 * TOTALE ,16 *Anticipazione di liquidità cassa dd.pp. D.L. 35/213 SPESE (in euro) TITOLO 1 SPESE CORRENTI TITOLO 2 SPESE IN C/ CAPITALE TITOLO 3 RIMBORSO DI PRESTITI 213 (ultimo rendiconto approvato) , , ,82 * ,59 TOTALE *importo comprensivo del rimborso quota capitale anticipazione di liquidità cassa DD.PP. D.L.35/213 PARTITE DI GIRO (in euro) 213 (ultimo rendiconto approvato) TITOLO 6 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI ,79 TITOLO 4 SPESE PER SERVIZI PER CONTO DI TERZI ,79 8

9 3.2 Equilibrio di parte corrente a consuntivo del bilancio dell ente EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE Totale titoli (I+II+III) delle entrate Spese Titolo I Rimborso Prestiti parte del titolo III SALDO DI PARTE CORRENTE 213 (ultimo rendiconto approvato) , , ,82 * ,34 Nel saldo non sono conteggiate le entrate del titolo IV (proventi bucalossi) destinate al finanziamento della spesa corrente né quelle del titolo III (proventi contravv. infrazioni al codice della strada) destinate al finanziamento di spese di investimento *Dato comprensivo dell anticipazione di liquidità cassa DD.PP. D.L. 35/213 pari a ,9 3.3 Equilibrio di parte capitale a consuntivo del bilancio dell ente EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE Entrate titolo IV Entrate titolo V** TOTALE titoli (IV + V) Spese Titolo II Differenza di parte capitale Entrate correnti destinate ad investimenti Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa in conto capitale (eventuale) SPESE DI PARTE CAPITALE 213 (ultimo rendiconto approvato) , , , , , ,91 ** Esclusa categoria Anticipazioni di cassa 9

10 3.4 Gestione di competenza. Quadro Riassuntivo. Anno 213 Riscossioni Pagamenti Differenza Residui attivi Residui passivi Differenza (+) ,88 (-) ,35 (+) ,27 (-) ,3 (+) ,33 (-) ,76 Avanzo(+) o Disavanzo (-) (+) , Risultato di amministrazione di cui: Vincolato Per spese in conto capitale Per fondo ammortamento Non vincolato , , , ,3 Totale ,31 1

11 4. Risultati della gestione 4.1 Fondo di cassa e risultato di amministrazione Descrizione 213 Fondo cassa al 31 dicembre ,41 Totale residui attivi finali ,19 Totale residui passivi finali ,29 Risultato di amministrazione ,31 Utilizzo anticipazione di cassa NO 4.2 Utilizzo avanzo di amministrazione 213 Reinvestimento quote accantonate per ammortamento Finanziamento debiti fuori bilancio Salvaguardia equilibri di bilancio Spese Correnti non ripetitive Spese Correnti in sede di assestamento Spese di investimento 25., Estinzione anticipata di prestiti Totale 25., 11

12 5.Gestione dei residui. Totale residui di inizio mandato (certificato consuntivo-quadro 11) RESIDUI ATTIVI ANNO 213 ULTIMO CONSUNTIVO APPROVATO RESIDUI ATTIVI Primo anno del Mandato Iniziali a Riscossi B Mag giori c Minori d Riaccertat i e=(a+c-d) Da Riportar e f=(e-b) Residui provenie nti dalla gestione di competen za g Totale residui di fine gestione h=(f+g) Titolo 1 - Tributarie , , , , Titolo 2 Contributi e Trasferime nti Titolo 3 Extra tributarie , , , , , , , , , , , , , ,45 Parziali titoli , , , , , , ,92 Titolo 4 In conto capitale , , , , , , ,48 Titolo 5 Accensione di prestiti Titolo 6 Servizi per conto di terzi ,6 7597, , , , , , , , , ,3 TOTALE TITOLI , ,27, , , , , ,19 12

13 RESIDUI PASSIVI ANNO 213 ULTIMO CONSUNTIVO APPROVATO RESIDUI PASSIVI Primo anno del Mandato Iniziali a Riscossi B Maggior i c Minori d Riaccertat i e=(a+c-d) Da Riportar e f=(e-b) Residui provenie nti dalla gestione di competen za g Totale residui di fine gestione h=(f+g) Titolo 1 - Spese Correnti , , , , , , ,63 Titolo 2 Spese in conto capitale , , , , , ,18 Titolo 3 Spese per rimborso di prestiti 23936, , , , ,9 Titolo 4 Spese per servizi per conto di terzi , , , , , ,58 Totale titoli , , , , , , ,29 13

14 5.1 Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza Residui attivi RESIDUI ATTIVI AL 31/12 TITOLO 1 ENTRATE TRIBUTRIE TITOLO 2 TRASFERIMENTI DA STATO, REGIONE ED ALTRI ENTI PUBBLICI TITOLO 3 ENTRATE EXTRA TRIBUTARIE Totale 21 e Precedenti Totale residui da ultimo rendiconto approvato , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,92 CONTO CAPITALE TITOLO 4 ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE , , , , ,48 TITOLO 5 ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI , ,49 Totale TITOLO 6 ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI Totale generale , , , , , , , , , , , , , , ,19 14

15 Residui passivi Residui passivi al 31/12 21 e Precedenti Totale residui da ultimo rendiconto approvato TITOLO 1 SPESE CORRENTI , , , , ,63 TITOLO 2 SPESE IN CONTO CAPITALE , , , , ,18 TITOLO 3 RIMBORSO DI PRESTITI , ,9 TITOLO 4 SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI ,3 47.9, , , Rapporto tra competenza e residui 21 e Prec TOTALE Percentuale tra residui attivi titoli I e III e totale accertamenti entrate correnti titoli I e III 5.4% 9.32% 7.91% 32.73% 1% 15

16 6. Patto di Stabilità interno La posizione dell Ente rispetto agli adempimenti del patto di stabilità interno è la seguente: ( S se è stato soggetto al patto; NS se non è stato soggetto; indicare E se è stato escluso dal patto per disposizione di legge) S S S 7. Indebitamento 7.1 Indebitamento dell ente: entrate derivanti da accensioni di prestiti (Tit. V ctg. 2-4) (Questionari Corte dei Conti-bilancio di previsione) Residuo debito finale , , , Popolazione Residente Rapporto tra residuo debito e popolazione residente ,89 473,85 721,8 7.2 Rispetto del limite di indebitamento. Indicare la percentuale di indebitamento sulle entrate correnti di ciascuno anno, ai sensi dell art. 24 del TUEL: Incidenza percentuale attuale degli interessi passivi sulle entrate correnti (art. 24 TUEL) 3.142% % 2.453% 16

17 7.3 Anticipazione di tesoreria (art.222 Tuel) IMPORTO MASSIMO CONCEDIBILE: ,75 (linea di credito per il 214) IMPORTO CONCESSO: zero 7.4 Accesso al fondo straordinario di liquidità della Cassa Depositi e Prestiti spa (art. 1, D.L. n. 35/213, conv. in L. n. 64/213) IMPORTO CONCESSO: ,9 (importo concesso nel 213) RIMBORSO IN ANNI: 3 Nell anno 214 non è stata richiesta alcuna anticipazione di liquidità 7.5 Utilizzo strumenti di finanza derivata L Ente non ha in corso contratti relativi a strumenti derivati. 8. Conto del patrimonio in sintesi: dati relativi al primo anno di mandato, ai sensi dell art. 23 del TUEL. Anno 213 (ultimo rendiconto approvato) Attivo Importo Passivo Importo Immobilizzazioni immateriali ,3 Patrimonio netto ,67 Immobilizzazioni materiali ,8 Immobilizzazioni finanziarie ,87 Rimanenze Crediti ,19 17

18 Attività finanziarie non immobilizzate Conferimenti ,8 Disponibilità liquide ,41 Debiti ,29 Ratei e Risconti attivi 1.347,39 Ratei e risconti passivi ,19 TOTALE ,95 TOTALE ,95 Conto economico in sintesi Anno 213 (ultimo rendiconto approvato) Voci del conto economico Importo Proventi della gestione ,87 Costi della gestione di cui ,79 Quote di ammortamento di esecizio ,33 Proventi e oneri da aziende speciali e partecipate Utili Interessi su capitale in dotazione Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate Proventi finanziari ,88 Oneri finanziari ,74 Proventi straordinari di cui PROVENTI ,34 Insussistenze del passivo ,33 Sopravvenienze attive ,12 18

19 Plusvalenze patrimoniali ,89 Oneri ,63 Insussistenze dell attivo ,34 Minusvalenze patrimoniali Accantonamento per svalutazione crediti 77., Oneri straordinari ,29 RISULTATO ECONOMICO D ESERCIZIO ,7 9. Riconoscimenti debiti fuori bilancio Quadro 1 e 1bis del certificato al conto consuntivo Anno 213 Descrizione Sentenze esecutive Importi riconosciuti e finanziati nell esercizio ,22 Copertura di disavanzi di consorzi alice speciali e di istituzioni Proc. Espropriazioni o di occupazioni d urgenza per opere di pubblica utilità 2.774, Ricapitalizzazione Acquisizione di beni e servizio 38, Totale ,22 Anno 213 Descrizione importo Procedimenti di esecuzione forzata 19

20 1. Organismi controllati ai sensi dell art. 2359, comma 1, numeri 1 e 2, del codice civile Esternalizzazioni attraverso società: RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI SOCIETA, ALTRI ORGANISMI PARTECIPATI - FATTURATO (1) BILANCIO ANNO 213 (ANNO ULTIMO BILANCIO APPROVATO) Forma giuridica Tipologia azienda o società (2) Campo di attività (3) (4) * A B C Fatturato registrato o valore produzione Percentuale di partecipazione o di capitale di dotazione (5) (7) Patrimonio netto azienda o società (6) Risultato di esercizio positivo o negativo , 1% , (1) Gli importi vanno riportati con due zero dopo la virgola L arrotondamento dell ultima unità è effettuato per eccesso qualora la prima cifra decimale sia superiore o uguale a cinque; l arrotondamento è effettuato per difetto qualora la prima cifra decimale sia inferiore a cinque (2) Vanno indicate le aziende e le società per le quali coesistano i requisiti delle esternalizzazioni dei servizi (di cui al punto 3) e delle partecipazioni (3) Indicare l attività esercitata dalle società in base all elenco riportato a fine certificato (4) Indicare da uno a tre codici corrispondenti alle tre attività che incidono, per prevalenza, sul fatturato complessivo della società (5) S intende la quota capitale sottoscritto per le società di capitali o la quota di capitale di dotazione conferito per le aziende speciali ed i consorzi - azienda (6) Si intende il capitale sociale più fondi di riserva per la società di capitale ed il capitale di dotazione più fondi di riserva per le aziende speciali ed i consorzi azienda (7) Non vanno indicate le aziende e società, rispetto alle quali si realizza una percentuale di partecipazione fino allo,49% Campobasso 26 agosto 214 Il Sindaco F.to Antonio Battista 2