Piano economico-finanziario di massima

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1 DIREZIONE CENTRALE FINANZE PATRIMONIO COORDINAMENTO E PROGRAMMAZIONE POLITICHE ECONOMICHE E COMUNITARIE AREA PATRIMONIALE Servizio gestione patrimonio immobiliare Corso Cavour n TRIESTE PROCEDURA APERTA PER L AFFIDAMENTO, IN CONCESSIONE, AI SENSI DELL ART. 164 DEL D.LGS. 50/2016 DEL SERVIZIO DI SOMMINISTRAZIONE DI ALIMENTI E BEVANDE MEDIANTE DISTRIBUTORI AUTOMATICI PRESSO LE SEDI REGIONALI - QUINQUENNIO Allegato 7 al disciplinare di gara Piano economico-finanziario di massima

2 SOMMARIO 1. Premessa 2 2. Caratteristiche del servizio oggetto di affidamento 2 3. Stima costi gestionali del concessionario 4 4. Determinazione del canone ricognitorio annuale 6 5. Piano economico-finanziario di massima 7 Allegati (tabelle foglio di calcolo.xls) 1. Premessa L Amministrazione regionale intende procedere con un nuovo affidamento, in concessione, ai sensi dell art. 164 del D.Lgs. 50/2016, del servizio di somministrazione di alimenti e bevande (bevande calde, fredde, bibite, snack ed altri generi alimentari) mediante l installazione di distributori automatici presso le sedi regionali per il prossimo quinquennio La procedura di affidamento del servizio, con caratteristiche di unitarietà ed omogeneità, è avviata anche a seguito dell assestamento della logistica delle sedi e degli uffici avvenuto al termine della principale fase del processo di riordino del sistema Regione-Autonomie locali nel Friuli Venezia Giulia di cui alla Legge Regionale 12 dicembre 2014, n. 26. Nei contratti di concessione, come definiti all art. 3, c. 1, lett. uu) e vv), del D.Lgs. 50/2016, la maggior parte dei ricavi di gestione del concessionario proviene dalla vendita dei servizi resi al mercato. Tali contratti comportano il trasferimento al concessionario del rischio operativo, come definito alla successiva lett. zz) dello stesso comma, riferito alla possibilità che, in condizioni operative normali, le variazioni relative ai costi e ai ricavi oggetto della concessione incidano sull equilibrio del piano economico finanziario. Le variazioni devono essere, in ogni caso, in grado di incidere significativamente sul valore attuale netto dell insieme degli investimenti, dei costi e dei ricavi del concessionario (art. 165, c. 1, del D.Lgs. 50/2016). L equilibrio economico-finanziario definito all art. 3, c. 1, lett. fff), del D.Lgs. 50/2016 rappresenta il presupposto per la corretta allocazione di detti rischi (art. 165, c. 2, primo periodo, del D.Lgs. 50/2016). In tale ottica, ma anche al fine di agevolare la partecipazione alla procedura di gara e consentire la formulazione di un offerta consapevole da parte dei concorrenti, l Amministrazione regionale ha redatto il presente piano economico finanziario di massima sulla base dei dati a disposizione rispetto all esperienza degli anni passati e del canone ricognitorio annuo posto a base di gara. Con il presente documento l Amministrazione regionale ottempera anche agli obblighi di cui agli artt. 167 (Metodi di calcolo del valore stimato delle concessioni) e 35 (Soglie di rilevanza comunitaria e metodi di calcolo del valore stimato degli appalti) del D.Lgs. 50/2016. Le principali norme di riferimento che regolano la procedura di affidamento sono quelle contenute nel citato D.Lgs. 50/2016 e più specificatamente nella Parte III, Titolo I, dall art. 164 all art Caratteristiche del servizio oggetto di affidamento Il nuovo affidamento riguarda 37 sedi dell Amministrazione regionale. Trattasi di sedi di servizi ed uffici anche molto diversi tra loro alcuni dei quali frequentati oltre che dal personale dipendente anche da utenti e visitatori dei servizi/uffici medesimi. Il personale dipendente rimane tuttavia il principale destinatario del servizio oggetto di affidamento. Sulla base dei dati a disposizione rispetto all esperienza degli anni passati per ciascuna di pag 2/9

3 dette sedi sono stati previsti distributori automatici in numero e tipologia idonei a garantire un servizio adeguato all utenza. Data la durata della concessione, nel capitolato speciale è prevista l opzione per l Amministrazione regionale di chiedere all aggiudicatario durante l esecuzione del contratto di apportare modifiche al servizio erogato ai sensi e nei limiti di cui all art. 175 del D.Lgs. 50/2016 in relazione a possibili ulteriori variazioni dell attuale assetto della logistica delle sedi e degli uffici, compresa l acquisizione ovvero la dismissione di sedi di cui allo stato non è possibile conoscere la precisa entità. Nella seguente tabella (Tabella 1) sono riportate le tipologie di distributori automatici individuate. TABELLA 1 Cod. Descrizione Dimensioni indicative (cm) A Distributore automatico di bevande calde di piccole dimensioni 90x45x50 B Distributore automatico di bevande calde di medie dimensioni 185x80x80 C Distributore automatico di prodotti refrigerati, bevande e snack 185x90x80 D Distributore automatico combinato di bevande calde e fredde e snack 185x90/100x80 e nella seguente tabella (Tabella 2) è riportato l elenco delle sedi regionali interessate, con l indicazione dell eventuale presenza di bar interno, dell eventuale apprezzabile affluenza di pubblico, il numero di dipendenti presenti e il numero e la tipologia di distributori automatici previsti. ord. Ubicazione TABELLA 2 Bar int. Pub. dip. distributori per tipologia 1 Trieste, via S. Francesco n. 37 NO NO Trieste, p.zza dell Unità d Italia, n. 1 NO NO Trieste, riva Sauro n. 8 NO NO Trieste, c.so Cavour n. 1 SI NO Trieste, via Cantù n. 10 NO NO Trieste, via S. Anastasio n. 3 NO NO Trieste, via Udine n. 9 NO SI Trieste, scala Cappuccini n. 1 NO SI Trieste, v.le Miramare n. 19 NO NO Gradisca d Isonzo, via Bressani n. 23 NO NO Monfalcone, p.le S. D'Acquisto n. 3 NO SI Monfalcone, p.le S. D'Acquisto n. 3 NO SI Gorizia, via Roma n. 9 NO NO Gorizia, c.so Italia n. 55 NO NO Gorizia, via Trieste n. 317 NO SI Cervignano del F., via Ramazzotti n. 16 NO SI Udine, via Sabbadini n. 31 SI SI Gemona, via S. Lucia n. 25 NO NO S. Daniele del F., via Udine n. 2 NO NO Codroipo, via Balilla n. 4 NO NO Cividale, stretta S. Martino n. 4 NO NO Udine, via Nievo n. 20 NO NO 24 1 pag 3/9

4 ord. Ubicazione TABELLA 2 Bar int. Pub. dip. distributori per tipologia 23 Tolmezzo, via Matteotti n. 19 NO NO Tolmezzo, via Linussio n. 2 NO NO Tarcento, via Pradanons n. 1 NO NO Udine, v.le Duodo n. 3 NO SI Udine, via Liruti n. 22 NO NO Udine, via Prefettura nn NO NO Udine, via Popone n. 67 NO NO Udine, p.zza Patriarcato n. 3 NO NO Pordenone, p.zza Ospedale V. n. 11 NO NO Pordenone, via Oberdan n. 18 NO NO Pordenone, b.go S. Antonio n. 23 NO SI Pordenone, via Sagittaria n. 1 NO NO Pordenone, Interporto n. 68 NO SI Pordenone, l.go S. Giorgio n. 12 NO NO S. Vito al T., via Fabrici n. 27 NO NO 7 1 Totali complessivi 42 Altre principali grandezze e parametri caratteristici del servizio oggetto di affidamento e assunti alla base del presente piano economico-finanziario di massima sono: 1. il numero di utilizzatori giornalieri dei distributori automatici, stimato pari all 80% del numero di dipendenti come risultante dalla Tabella 2 2. il numero di giorni lavorativi all anno, contrattualmente pari a 215, ossia 365 meno sabati e domeniche (104), festività (12), giorni di congedo ordinario (30) e giorni di congedo per festività soppresse (4) 3. il numero di erogazioni per utilizzatore al giorno, determinato a partire dalla stima di una media di 7 (sette) prodotti acquistati alla settimana da ciascun utilizzatore 4. il numero di erogazioni complessive all anno, dato dal prodotto delle quantità di cui ai precedenti punti 1, 2 e 3 5. il prezzo medio del prodotto erogato (IVA esclusa), calcolato come: costi diretti ( [costo annuo personale addetto al rifornimento/manutenzione dei distributori automatici]/[numero di erogazioni complessive all anno] + [costo unitario medio materie prime] + [costo unitario medio trasporto materie prime] ) aumentati delle spese generali, dell utile d impresa e di un ulteriore incremento stimato in 30% i costi diretti, l incidenza delle spese generali e l incidenza dell utile di impresa sono quelli stimati al successivo paragrafo Stima costi gestionali del concessionario 6. il fatturato medio annuo, calcolato come prodotto delle quantità di cui ai precedenti punti 4 e 5 Come si evince dalla successiva Tabella 3, l ammontare di quest ultimo è stimato in Euro , Stima costi gestionali del concessionario 3.1. Costo distributori automatici La stima del costo dei distributori automatici è effettuata ipotizzando che il concessionario provveda all acquisto di distributori automatici nuovi aventi le caratteristiche dettagliate nel pag 4/9

5 Capitolato speciale. Tenendo conto di alcuni listini reperiti in rete si stimano i seguenti costi di acquisto, trasporto ed installazione: 7. costo distributore automatico tipo A, Euro costo distributore automatico tipo B, Euro costo distributore automatico tipo C, Euro costo distributore automatico tipo D, Euro Costo personale addetto Il costo annuo di un unità di personale addetto al rifornimento/manutenzione dei distributori automatici è stimato in Euro Conseguentemente, stimando: 13. in ½ ora il tempo impiegato dal personale addetto per ciascun intervento di rifornimento/manutenzione per distributore automatico 14. in 2 (due) il numero medio di interventi di rifornimento/manutenzione per distributore automatico alla settimana 15. che il costo orario di un unità di personale addetto al rifornimento/manutenzione dei distributori automatici è dato dal rapporto tra il costo annuo ed il numero medio di ore lavorate all anno, pari a 220 giorni per 8 ore/giorno 16. che pertanto il costo annuo del personale addetto al rifornimento/manutenzione per distributore automatico è dato dal prodotto delle quantità di cui ai precedenti punti 13, 14 e 15 la stima del costo annuo del personale addetto al rifornimento/manutenzione dei distributori automatici data dal prodotto della quantità di cui al punto 16 per il numero di distributori automatici ammonta ad Euro , Altri costi e spese generali Si stimano altresì i seguenti costi nei modi indicati: 18. il costo annuo delle materi prime, calcolato come prodotto del costo unitario medio delle materie prime stesse stimato in Euro 0,20 per il numero di erogazioni complessive all anno di cui al precedente punto il costo annuo dei trasporti delle materie prime, stimato nel 3,5% del costo annuo delle materi prime 20. la spese generali, stimate nel 15% della somma del costo annuo del personale addetto, di quello delle materie prime e di quello dei trasporti delle materie prime stesse. TABELLA 3 Principali grandezze e Valore Cod. Formula c1 parametri caratteristici stimato 1 utilizzatori giornalieri % n.dip.tot. 80% giorni lavorativi all'anno erogazioni per utilizzatore al giorno n.erogazioni/sett. 7 1,40 4 erogazioni complessive all'anno [1]*[2]*[3] Prezzo medio del prodotto erogato (IVA esclusa) (*) 30,0% 0,43 6 Fatturato medio annuo [4]*[5] ,11 7 Costo distributore automatico tipo A Costo distributore automatico tipo B Costo distributore automatico tipo C Costo distributore automatico tipo D pag 5/9

6 (*) TABELLA 3 Cod. Principali grandezze e Valore Formula c1 parametri caratteristici stimato 11 Costo complessivo distributori automatici Costo annuo 1 unità di personale addetto ore impiegate per rifornim./manut. per distributore 0,50 0,50 14 rifornim./manut. all'anno per distributore n.interventi/sett Costo orario 1 unità di personale addetto [12]/(220*8) 14,20 16 Costo annuo personale addetto per distributore [13]*[14]*[15] 738,64 17 Costo annuo personale addetto [16]*n.distributori ,73 18 Costo annuo materie prime c.unit. medio*[4] 0, ,08 19 Costo annuo trasporti %[18] 3,5% 4.067,35 20 Spese generali %[17]+[18]+[19] 15% ,02 ([17]/[4]+[c.unit. medio materie prime]*(1+[% c.trasp.]))*(1+[% sp.gen.])*(1+[10%])*(1+c1) 4. Determinazione del canone ricognitorio annuale In base a relazione di stima del Servizio demanio e consulenza tecnica dd , agli atti, i canoni ricognitori annui stimati equi e congrui per l attualità sono riassunti nella seguente tabella riepilogativa (Tabella 4). Bacini di utenza previsti per singolo distributore TABELLA 4 Tipologia di distributore meno di 15 dipendenti/distributore da 15 a 30 dipendenti/distributore da 31 a 50 dipendenti/distributore da 51 a 80 dipendenti/distributore da 81 a 120 dipendenti/distributore da 121 a 150 dipendenti/distributore oltre 151 dipendenti/distributore Nelle sedi con affluenza di pubblico i canoni elementari sono aumentati del 30% (trenta percento) Dalla combinazione dei dati della Tabella 2 con quelli della Tabella 4 deriva la determinazione del canone ricognitorio annuale come sintetizzato nella seguente Tabella 5 TABELLA 5 Tipologia di distributore Totali ord ,00 790, ,00 970, ,00 610, ,00 970, ,00 410, ,00 410,00 pag 6/9

7 ord. TABELLA 5 Tipologia di distributore Totali 7 533,00 533, ,00 793, ,00 610, ,00 275, ,50 357, ,00 195, ,00 790, ,00 610, ,50 357, ,00 195, , , ,00 50, ,00 50, ,00 50, ,00 50, ,00 150, ,00 50, ,00 610, ,00 50, ,00 533, ,00 610, ,00 610, ,00 410, ,00 610, ,00 275, , , ,50 357, ,00 50, ,50 357, , , ,00-690,00-100, , ,00 5. Piano economico-finanziario di massima A fronte delle grandezze e dei parametri sopra stimati e determinati è stato redatto un piano economico-finanziario di massima (Tabella 6) dal quale si desume la sostenibilità ed il raggiungimento dell equilibrio economico-finanziario. Dai conteggi risulta in particolare che ai sensi degli artt. 167 (Metodi di calcolo del valore stimato delle concessioni) e 35 (Soglie di rilevanza comunitaria e metodi di calcolo del valore stimato degli appalti) del D.Lgs. 50/2016 il valore della presente concessione ammonta ad Euro ,57. L importo così stimato è puramente indicativo e dipende da una pluralità di fattori legati anche alle scelte che l aggiudicatario adotterà per la gestione del servizio. Variazioni di qualunque entità non potranno dar luogo a rivalsa alcuna da parte dell aggiudicatario in quanto rientranti nell alea propria della fattispecie di contratto in questione pag 7/9

8 ord. Voce di piano economico-finanziario a A) Entrate finanziare operative TABELLA 6 Annualità 1a 2a 3a 4a 5a b Fatturato medio annuo , , , , , ,57 c Totali , , , , , ,57 d B) Uscite finanziarie operative e Costo annuo personale addetto , , , , , ,64 f Costo annuo materie prime , , , , , ,40 g Costo annuo trasporti 4.067, , , , , ,76 h Canone ricognitorio annuale , , , , , ,00 i Spese generali , , , , , ,12 l Totali , , , , , ,92 m C) Ammortamento n Ammortamento , , , , , ,00 o D) EBIT/Reddito operativo 9.298, , , , ,93 p Imposte (40%) 3.719, , , , ,57 q E) Utile netto 5.579, , , , ,36 r s Totali pag 8/9

9 ALLEGATI (tabelle foglio di calcolo.xls) pag 9/9

10 TABELLA 1 TABELLA 4 Cod. Descrizione Dimensioni indicative (cm) Bacini di utenza previsti Tipologia di distributore Int. da a A Distributore automatico di bevande calde di piccole dimensioni 90x45x50 per singolo distributore B Distributore automatico di bevande calde di medie dimensioni 185x80x80 1 meno di 15 dipendenti/distributore ,00 50,00 50,00 50,00 C Distributore automatico di prodotti refrigerati, bevande e snack 185x90x80 2 da 15 a 30 dipendenti/distributore ,00 200,00 250,00 275,00 D Distributore automatico combinato di bevande calde e fredde e snack 185x90/100x80 3 da 31 a 50 dipendenti/distributore ,00 230,00 280,00 410,00 4 da 51 a 80 dipendenti/distributore ,00 260,00 310,00 610,00 5 da 81 a 120 dipendenti/distributore ,00 350,00 400,00 790,00 6 da 121 a 150 dipendenti/distributore ,00 410,00 460,00 900,00 7 oltre 151 dipendenti/distributore ,00 450,00 500,00 970,00 Nelle sedi con affluenza di pubblico i canoni elementari sono aumentati di una percentuale del 30,0% ord. TABELLA 2 Bar int. dip. distributori per tipologia Ubicazione Pub. ord. Int. Totali 1 Trieste, via S. Francesco n. 37 NO NO ,00 790,00 2 Trieste, p.zza dell Unità d Italia, n. 1 NO NO ,00 970,00 3 Trieste, riva Sauro n. 8 NO NO ,00 610,00 4 Trieste, c.so Cavour n. 1 SI NO ,00 970,00 5 Trieste, via Cantù n. 10 NO NO ,00 410,00 6 Trieste, via S. Anastasio n. 3 NO NO ,00 410,00 7 Trieste, via Udine n. 9 NO SI ,00 533,00 8 Trieste, scala Cappuccini n. 1 NO SI ,00 793,00 9 Trieste, v.le Miramare n. 19 NO NO ,00 610,00 10 Gradisca d Isonzo, via Bressani n. 23 NO NO ,00 275,00 11 Monfalcone, p.le S. D'Acquisto n. 3 NO SI ,50 357,50 12 Monfalcone, p.le S. D'Acquisto n. 3 NO SI , ,00 13 Gorizia, via Roma n. 9 NO NO ,00 790,00 14 Gorizia, c.so Italia n. 55 NO NO ,00 610,00 15 Gorizia, via Trieste n. 317 NO SI ,50 357,50 16 Cervignano del F., via Ramazzotti n. 16 NO SI , ,00 17 Udine, via Sabbadini n. 31 SI SI , ,00 18 Gemona, via S. Lucia n. 25 NO NO , ,00 19 S. Daniele del F., via Udine n. 2 NO NO ,00-50,00 20 Codroipo, via Balilla n. 4 NO NO , ,00 21 Cividale, stretta S. Martino n. 4 NO NO ,00 50,00 22 Udine, via Nievo n. 20 NO NO , ,00 23 Tolmezzo, via Matteotti n. 19 NO NO , ,00 24 Tolmezzo, via Linussio n. 2 NO NO ,00 610,00 25 Tarcento, via Pradanons n. 1 NO NO ,00 50,00 26 Udine, v.le Duodo n. 3 NO SI ,00 533,00 27 Udine, via Liruti n. 22 NO NO ,00 610,00 28 Udine, via Prefettura nn NO NO ,00 610,00 29 Udine, via Popone n. 67 NO NO ,00 410,00 30 Udine, p.zza Patriarcato n. 3 NO NO ,00 610,00 31 Pordenone, p.zza Ospedale V. n. 11 NO NO ,00 275,00 32 Pordenone, via Oberdan n. 18 NO NO , ,00 33 Pordenone, b.go S. Antonio n. 23 NO SI ,50 357,50 34 Pordenone, via Sagittaria n. 1 NO NO ,00 50,00 35 Pordenone, Interporto n. 68 NO SI ,50 357,50 36 Pordenone, l.go S. Giorgio n. 12 NO NO , ,00 37 S. Vito al T., via Fabrici n. 27 NO NO ,00-50,00 Totali ,00-100, , ,00 42 TABELLA 5 Tipologia di distributore

11 TABELLA 3 TABELLA 6 Cod. Principali grandezze e paramentri caratteristici Formula c1 c2 Valore stimato Voce di piano Annualità 1 utilizzatori giornalieri % n.dip.tot. 80% ord. economico-finanziario 1a 2a 3a 4a 5a Totali 2 giorni lavorativi all'anno a A) Entrate finanziare operative 3 erogazioni per utilizzatore al giorno n.erogazioni/sett. 7 1,40 b Fatturato medio annuo , , , , , ,57 4 erogazioni complessive all'anno [1]*[2]*[3] c Totali , , , , , ,57 5 Prezzo medio del prodotto erogato (IVA esclusa) (*) 30,0% 0,43 d B) Uscite finanziarie operative 6 Fatturato medio annuo [4]*[5] ,11 e Costo annuo personale addetto , , , , , ,64 7 Costo distributore automatico tipo A f Costo annuo materie prime , , , , , ,40 8 Costo distributore automatico tipo B g Costo annuo trasporti 4.067, , , , , ,76 9 Costo distributore automatico tipo C h Canone ricognitorio annuale , , , , , ,00 10 Costo distributore automatico tipo D i Spese generali , , , , , ,12 11 Costo complessivo distributori automatici l Totali , , , , , ,92 12 Costo annuo 1 unità di personale addetto m C) Ammortamento 13 ore impiegate per rifornim./manut. per distributore 0,50 0,50 n Ammortamento , , , , , ,00 14 rifornim./manut. all'anno per distributore n.interventi/sett o D) EBIT/Reddito operativo 9.298, , , , ,93 15 Costo orario 1 unità di personale addetto [12]/(220*8) 14,20 p Imposte (40%) 3.719, , , , ,57 16 Costo annuo personale addetto per distributore [13]*[14]*[15] 738,64 q E) Utile netto 5.579, , , , ,36 17 Costo annuo personale addetto [16]*n.distributori ,73 r 18 Costo annuo materie prime c.unit. medio*[4] 0, ,08 s 19 Costo annuo trasporti %[18] 3,5% 4.067,35 20 Spese generali %[17]+[18]+[19] 15% ,02 (*) ([17]/[4]+[c.unit. medio materie prime]*(1+[% c.trasp.]))*(1+[% sp.gen.])*(1+[10%])*(1+c1)