RELAZIONE DEL DIRIGENTE SCOLASTICO AL CONTO CONSUNTIVO - ANNO FINANZIARIO

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1 RELAZIONE DEL DIRIGENTE SCOLASTICO AL CONTO CONSUNTIVO - ANNO FINANZIARIO PREMESSO CHE con legge 15 marzo 1997 n. 59 è stata attribuita personalità giuridica ed autonomia a tutte le istituzioni scolastiche; il D.P.R. 18 giugno 1998 n. 233 ha previsto che le risorse assegnate dallo stato e costituenti la dotazione finanziaria dell istituto sono utilizzate, senza altro vincolo di destinazione che quello prioritario per lo svolgimento delle attività di istruzione, formazione e di orientamento proprie dell istituzione scolastica interessata, così come previsto ed organizzato dal Piano dell Offerta Formativa; il D.I n. 44 regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativa-contabile delle istituzioni scolastiche : all articolo 18 comma 1 definisce gli allegati al conto consuntivo dell istituzione scolastica che si compone del conto finanziario e del conto patrimoniale; all articolo 18 comma 5 individua i termini per l approvazione del conto consuntivo che è predisposto dal direttore entro il 15 marzo ed è sottoposto dal dirigente all esame del Collegio dei revisori dei conti, unitamente ad una dettagliata relazione che illustra l andamento della gestione dell istituzione scolastica e i risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati. Esso, corredato della relazione del collegio dei revisori dei conti, è sottoposto entro il aprile, all approvazione del Consiglio d Istituto. con deliberazione adottata dal Consiglio d Istituto nella seduta del Verbale n.2 Delibera n 14 - è stato approvato il Programma Annuale 2015 su conforme parere espresso dai Revisori dei Conti Pagina 1 di 10

2 CONSISTENZA: Nell anno scolastico 2014/2015 funzionano le seguenti classi con la ripartizione alunni e specializzazioni a fianco indicate: SETTORE TECNOLOGICO: ELETTRONICA/COSTRUZIONI 1^ 2^ 3^ 4^ 5^ n. alunni n. classi SETTORE ECONOMICO: AMMINISTRAZIONE FINANZE MARKETING / TURISMO / SISTEMI INFORMATIVI AZIENDALI 1^ 2^ 3^ 4^ 5^ n. alunni n. classi SETTORE PROFESSIONALE: MANUTENZIONE E ASSISTENZA TECNICA 1^ 2^ 3^ 4^ 5^ n. alunni n. classi Alla data del 15 marzo 2015 gli alunni frequentanti erano Nr.625 Pagina 2 di 10

3 RIEPILOGO CONTO CONSUNTIVO Il Conto Consuntivo in chiusura presenta le seguenti risultanze contabili: Entrate Spese Finanz. dello Stato ,77 Funz. amm.vo generale ,76 Finanz. dalla Regione 0,00 Funz. didattico generale ,45 Finanz. da Enti locali ,78 Spese di personale 5.638,05 Contributi da privati ,18 Spese d investimento ,83 Altre entrate 38,17 Progetti ,76 Totale ,90 Totale 282,322,85 Avanzo di competenza ,05 Totale a pareggio ,90 Totale a pareggio ,90 Partite di giro 200,00 Partite di giro 200,00 MODELLO J - Avanzo di amministrazione complessivo L avanzo complessivo a fine esercizio, come si rileva dal modello J, è pari ad ,98 ed è determinato come somma algebrica del saldo di cassa al , dai residui attivi e di quelli passivi a fine esercizio: saldo di cassa al 31/12/ ,07 residui attivi al 31/12/ ,73 residui passivi al 31/12/ ,82 Avanzo complessivo a fine esercizio ,98 Tale somma può essere altresì rilevata con la seguente operazione: Disponibilità da programmare al (Z01) ,47 Economie sui vari aggregati di spesa ,51 Minori impegni.0,00 Minori accertamenti. 0,00 Residui attivi radiati nell esercizio finanziario. 0,00 AVANZO COMPLESSIVO AL ,98 Pagina 3 di 10

4 CONSISTENZA PATRIMONIALE La Consistenza Patrimoniale al 31/12/2015 è passata da ,17 a ,24 con un decremento di ,93 Il suddetto patrimonio, dopo il discarico e la rivalutazione inventariale di cui alla Circolare del Miur prot.n 8910 del 02/12/2011 e successive integrazioni e modificazioni, è così costituito: ,26 da impianti e macchinari, attrezzature per laboratori e altri beni; ,91 quale differenza tra crediti e debiti; ,07 da depositi bancari; ,00 da depositi postali. MODELLO L - residui I residui attivi e passivi dell esercizio 2015 e degli anni precedenti sono descritti nel modello L. MODELLO M Il modello M allegato al conto consuntivo elenca tutte le spese inerenti al personale per gli emolumenti accessori effettivamente impegnati nell anno 2015 con l indicazione dell anno, del mese e della tipologia del compenso, nonché dell evidenziazione del compenso lordo e dei relativi contributi sia a carico del dipendente che dello Stato. MODELLO N La somma dei modelli I trova riscontro nel riepilogo per tipologia di spesa, modello N da cui risulta che: Il totale della colonna programmazione definitiva coincide con la stessa colonna del modello H sia in entrata che in uscita. I totali delle colonne somme accertate e somme riscosse del modello N coincidono con i corrispondenti totali del modello H. Analogamente la colonna somme rimaste da riscuotere del modello H coincide con la stessa colonna del modello N. Relativamente alla sezione riepilogo delle spese la colonna dei residui passivi al 31/12/2015 del modello N coincide con il totale della colonna dei residui passivi indicati nel modello L. I totali delle colonne somme impegnate e somme pagate del mod.n coincidono con gli analoghi totali delle stesse colonne del modello H. Pagina 4 di 10

5 ANALISI DETTAGLIATA DELLE ENTRATE 02 Finanziamenti dello Stato: Dotazione Ordinaria La Dotazione Ordinaria prevede i finanziamenti provenienti dal M.I.U.R. per il funzionamento amministrativo e didattico ai sensi del comma 3 art. 2 del D.L convertito con modificazione nella legge n In tale voce sono state introitate le somme per il funzionamento amministrativo e didattico dell Istituto. Sono state inoltre incassate somme relative alla realizzazione del P.O.F.. 04 Finanziamenti da Enti locali o da altre istituzioni pubbliche: Provincia Vincolati Convergono in questa voce i finanziamenti con vincolo di utilizzazione espressamente indicato dall ufficio dell amministrazione da cui proviene il finanziamento Comune Vincolati I finanziamenti che sono confluiti in questa voce sono stati i contributi per rimborso quote per spese trasporto alunni ai corsi di nuoto e Body Tone Altre Istituzioni I finanziamenti che confluiscono in questa voce di entrata sono relativi a: Panathlon Club relativamente a progetti sportivi; progetto Fixo Pagina 5 di 10

6 05 Contributi da privati: Famiglie - non vincolati Comprendono i versamenti che non hanno una destinazione vincolata a uno specifico progetto/attività. Sono stati introitati proventi derivanti dai contributi volontari alunni, quote per assicurazione RC e infortuni Famiglie - Vincolati Si riferiscono ad assegnazioni di fondi per le quali esiste il vincolo di utilizzazione e di reimpiego delle eventuali economie ad uno specifico progetto o attività. Sono state incassate le quote per i viaggi di istruzione, corsi specifici per le attività sportive, per laboratorio coreografico, per iscrizioni esami internazionali (Pet, Delf, Fit), soggiorno all estero e scambi internazionali Altri - non vincolati Sono stati introitati su questo capitolo proventi derivanti da concessione locali a privati e da convenzioni stipulata con la Ditta Tecnomatic per attività di ristoro mediante distributori automatici Altri - Vincolati Su questo capitolo confluiscono le entrate derivanti dalla vendita a privati, alunni e altre istituzioni scolastiche di skills-card ed esami ECDL,dalla Fondazione Cassa Risparmio di Torino per Master dei Talenti e Fondazione Cassa di Risparmio di Bra per sostegno a progetto Insegnanti 2.0 e contributi di privati per Borse di Studio finalizzate. 07 Altre entrate: Interessi Le somme iscritte in detta voce attengono a tutte le entrate che non trovano specifica collocazione. Gli introiti sono relativi ad interessi su conto corrente bancario e postale Pagina 6 di 10

7 ANALISI DETTAGLIATA DELLE SPESE A A01 Funzionamento Amministrativo Generale La voce in questione comprende tutte le spese legate alla gestione dei servizi generali e amministrativi. Le spese sostenute riguardano l acquisto di cancelleria, materiale di pulizia, spese postali e bancarie, tassa per il passo carrabile e inoltre spese per assicurazione ramo incendio- furto e per la manutenzione ordinaria delle apparecchiature ed attrezzature degli uffici. Sono state pagate poi le missioni di revisorato e le indennità di missione relative alla gestione amministrativa. A A02 Funzionamento Didattico Generale La voce comprende tutte le spese inerenti l ordinario funzionamento della scuola ad eccezione delle spese effettuate per il personale docente sia di ruolo che supplente. I costi sostenuti sono quindi riferiti all acquisto di libri, riviste, periodici relativi all attività didattica, materiali per le esercitazioni di laboratorio, per acquisti e rinnovi di modesta entità delle attrezzature tecnico-scientifiche e le spese di manutenzione per le macchine, delle attrezzature e dei laboratori, compresi quelli informatici. L Istituto, al fine di promuovere i diversi indirizzi di specializzazione, ha sostenuto spese di promozione e pubblicità. Gravano inoltre le spese per assicurazioni alunni e rimborso tasse a carico degli stessi e precedentemente anticipate. A A03 Spese di Personale La voce comprende i compensi per corsi di recupero in corso d anno ed estivi, parte, derivanti da fondi MIUR ed il compenso per progetto Fixo A A04 Spese d Investimento Fra le spese di detta attività debbono essere inserite quelle che si prevedono di sostenere per l acquisto di beni mobili e immobili non imputabili ad uno specifico progetto. Sono state imputate a questa voce le spese relative alla realizzazione delle strumentazioni tecnico scientifiche dei laboratori, la dotazione di lavagne LIM nelle aule, nonché i noleggi delle stampanti e fotocopiatori. Pagina 7 di 10

8 P Progetti L aggregato comprende, in via prioritaria, tutti i progetti relativi all ampliamento dell offerta formativa, nonché ad altre gestioni di natura non economica. L attività prevista nei Progetti è stata approvata dagli organi di governo dell istituzione scolastica. P P.01 Progetto Attività Sportive Le spese relative al progetto si riferiscono a noleggio trasporti per partecipazione a gare e manifestazioni sportive, spese di trasferta ai docenti accompagnatori, acquisto attrezzi di consumo, spese per le lezioni di nuoto, tennis, fitness, scuola di sci. P P.02 Progetti Visite e Viaggi Nell ambito del progetto sono state organizzate visite di istruzione per tutti gli alunni e visite aziendali. L attività si è svolta con il contributo finanziario delle famiglie degli allievi. P P.03 Progetto Borse di Studio Il finanziamento di detto progetto e costituito da fondi derivanti da privati e finalizzati a 2 Borse di studio per gli allievi dell Istituto P P.04 Progetto Eventi Afferiscono al progetto le spese relative a prestazioni professionali per laboratorio teatrale (lezioni di recitazione, dizione); acquisto, affitto e confezionamento costumi; servizio tecnico per la realizzazione, il montaggio degli spettacoli; spese di trasporto per le rappresentazioni per la partecipazione al bando; stampa locandine, spese di cancelleria e per l acquisto di materiale di consumo vario. P P.05 Progetto Master dei Talenti Questo progetto prevede la possibilità per alcuni allievi delle classi quinte di poter soggiornare all estero per 3 mesi con la possibilità di frequentare nelle prime settimane un corso di lingue e successivamente di inserirsi nel mondo del lavoro sempre all estero. Il progetto è finanziato dalla Fondazione Cassa di Risparmio di Torino. Pagina 8 di 10

9 P P.06 Progetto Lingue /Scambi culturali Nell ambito del progetto sono stati organizzati corsi per la preparazione degli alunni agli esami delle certificazioni internazionali (PET, DELF, FIT). Corso di Spagnolo. Soggiorni linguistici all estero (Inghilterra): Scambio culturale con una scuola tedesca di Staufen. L attività si è svolta con il contributo finanziario delle famiglie degli allievi. P P.07 Progetto Ecdl L Istituto, essendo accreditato Test Center presso l AICA, si è occupato della gestione per il rilascio della patente europea per il computer. Le entrate di questo progetto si riferiscono pertanto alle vendite di skill-cards ed esami on-line a privati, alunni e scuole mentre i costi sono relativi all acquisto all acquisto di skill-cards, esami rilasciati dall AICA e al compenso spettante agli esaminatori. P P.08 Fasce Deboli Il finanziamento di tale progetto è costituito da somme residue di precedenti progetti finalizzati all integrazione degli alunni stranieri e delle fasce deboli. Non sono state effettuate spese su questo progetto P P.09 Progetto Assistenza alle Autonomie Questo progetto è stato attivato per permettere all Istituto di poter sottoscrivere contratti per l assistenza alle autonomie riservati agli allievi con disabilità. Il progetto è finanziato dalla Provincia di Cuneo. R R.98 Fondo di Riserva Per l esercizio finanziario 2015 il Fondo di Riserva non è stato utilizzato. Z Z01 Disponibilità finanziaria da programmare In via prudenziale e su indicazione dei revisori dei conti è stato costituito l aggregato Z con lo stanziamento dell importo di ,47 che risulta essere una quota parte dei residui attivi che il MIUR deve ancora erogare. In caso di totale o parziale erogazione di detti residui si procederà a modifica del programma con destinazione a voci di spesa della risorsa finanziaria assegnata. Pagina 9 di 10

10 Bra, 31 dicembre 2015 Il Direttore Servizi Gen. e Amm.vi (Sig.Teresa Cagnina) Il Dirigente Scolastico (Prof.ssa Brunella MARGUTTA) Pagina 10 di 10