MAJESTIC TEAM S.R.L.

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1 Bilancio di esercizio al Dati anagrafici Sede in FIRENZE (FI) VIA DE SERRAGLI, 8 Codice Fiscale Numero Rea FI P.I Capitale Sociale Euro Forma giuridica Settore di attività prevalente (ATECO) Società in liquidazione Società con socio unico Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento Appartenenza a un gruppo i.v. SOCIETA' A RESPONSABILITA' LIMITATA (SR) COMPRAVENDITA DI BENI IMMOBILI EFFETTUATA SU BENI PROPRI (681000) no no no no Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio di esercizio al Pag. 1 di 18

2 Stato Patrimoniale Stato patrimoniale Attivo B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali Valore lordo Ammortamenti 382 Totale immobilizzazioni immateriali III - Immobilizzazioni finanziarie Crediti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti Altre immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante II - Crediti esigibili entro l'esercizio successivo Totale crediti IV - Disponibilità liquide Totale disponibilità liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale ratei e risconti (D) Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale VII - Altre riserve, distintamente indicate Varie altre riserve (1) (1) Totale altre riserve (1) IX - Utile (perdita) dell'esercizio Utile (perdita) dell'esercizio (815) Utile (perdita) residua (815) Totale patrimonio netto D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti Totale passivo (1) Differenza da arrotondamento all'unità di Euro: -1 Bilancio di esercizio al Pag. 2 di 18

3 Conto Economico Conto economico B) Costi della produzione: 7) per servizi ) ammortamenti e svalutazioni: a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 382 Totale ammortamenti e svalutazioni ) oneri diversi di gestione 345 Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) (1.234) C) Proventi e oneri finanziari: 16) altri proventi finanziari: a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese collegate Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni d) proventi diversi dai precedenti altri 418 Totale proventi diversi dai precedenti 418 Totale altri proventi finanziari ) interessi e altri oneri finanziari altri Totale interessi e altri oneri finanziari Totale proventi e oneri finanziari ( bis) 418 E) Proventi e oneri straordinari: 20) proventi altri 1 Totale proventi 1 Totale delle partite straordinarie (20-21) 1 Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D + - E) (815) 23) Utile (perdita) dell'esercizio (815) Bilancio di esercizio al Pag. 3 di 18

4 Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al Nota Integrativa parte iniziale Signori Soci, il presente bilancio, sottoposto al Vostro esame e alla Vostra approvazione, evidenzia una perdita d'esercizio pari a Euro (815). Attività svolte La vostra Società svolge la propria attività nel settore della gestione, godimento, affitto, il subaffitto, il comodato e l'amministrazione di beni immobili di qualsiasi natura e specie, nonché la realizzazione di opere edili di qualunque tipo e natura ivi compresi la costruzione, l'edificazione, la ristrutturazione di beni immobili, nonché l'acquisto, la vendita, la permuta anche in quota o per diritti parziali di terreni e di beni immobili di qualunque tipo e natura e la lottizzazione di terreni edificabili, operando attualmente attraverso le società collegate (direttamente o indirettamente) Progetto Majestic s.r.l. e Progetto Majestic Retail s.r.l. per il recupero e la riqualificazione dell'immobile posto in Firenze, Piazza Unità d'italia denominato Majestic. Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio Non si sono verificati fatti di rilievo nel corso dell'esercizio che è quello di costituzione della società. Criteri di formazione Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di cui all'art bis, 1 comma del Codice civile; non è stata pertanto redatta la Relazione sulla gestione. A completamento della doverosa informazione si precisa in questa sede che ai sensi dell'art punti 3) e 4) C.C. non esistono né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti possedute dalla società anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona e che né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti sono state acquistate e / o alienate dalla società, nel corso dell'esercizio, anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona. Criteri di valutazione (Rif. art. 2427, primo comma, n. 1, C.c. e OIC 12) I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31/12/2015 non si discostano dai criteri previsti dalla legge, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività. L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati. In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti). La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi. La valutazione tenendo conto della funzione economica dell'elemento dell'attivo o del passivo considerato che esprime il principio della prevalenza della sostanza sulla forma - obbligatoria laddove non espressamente in contrasto con altre norme specifiche sul bilancio - consente la rappresentazione delle operazioni secondo la realtà economica sottostante gli aspetti formali. Deroghe Bilancio di esercizio al Pag. 4 di 18

5 (Rif. art. 2423, quarto comma, C.c.) Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art comma 4 del Codice Civile. Si precisa che trattandosi del primo esercizio non è presente il confronto con le voci dell'esercizio precedente. Bilancio di esercizio al Pag. 5 di 18

6 Nota Integrativa Attivo Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni Immateriali Sono iscritte al costo storico di acquisizione ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci. I costi di impianto e ampliamento, ricerca e sviluppo, pubblicità con utilità pluriennale sono stati iscritti nell'attivo e sono ammortizzati in un periodo di 5 esercizi. Le spese di start up saranno ammortizzate ad iniziare del periodo in cui sarà avviata concretamente l'attività. Qualora, indipendentemente dall'ammortamento già contabilizzato, risulti una perdita durevole di valore, l'immobilizzazione viene corrispondentemente svalutata. Se in esercizi successivi vengono meno i presupposti della svalutazione viene ripristinato il valore originario rettificato dei soli ammortamenti. I. Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni finanziarie III. Immobilizzazioni finanziarie Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: partecipazioni, altri titoli, azioni proprie In questa sezione del bilancio sono state iscritte le partecipazioni e i finanziamenti concessi a imprese collegate direttamente o indirettamente Variazioni nell'esercizio Partecipazioni in imprese collegate Totale Partecipazioni Incrementi per acquisizioni Totale variazioni Valore di fine esercizio Costo Valore di bilancio Partecipazioni Le partecipazioni in imprese collegate, iscritte tra le immobilizzazioni finanziarie, sono valutate al costo di acquisto o sottoscrizione. Le partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni rappresentano un investimento duraturo e strategico da parte della società. Bilancio di esercizio al Pag. 6 di 18

7 Le partecipazioni iscritte al costo di acquisto non sono state svalutate perché non hanno subito alcuna perdita durevole di valore. Nessuna partecipazione immobilizzata ha subito cambiamento di destinazione. Su nessuna partecipazione immobilizzata esistono restrizioni alla disponibilità da parte della società partecipante, né esistono diritti d'opzione o altri privilegi. Nessuna società partecipata ha deliberato nel corso dell'esercizio aumenti di capitale a pagamento o gratuito. Nessuna operazione significativa è stata posta in essere con società partecipate ad eccezione dei finanziamenti qui documentati. Si forniscono le seguenti informazioni relative alle partecipazioni possedute direttamente o indirettamente per le imprese controllate, collegate (articolo 2427, primo comma, n.5, C.c.). Con riferimento alle informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie di cui all'art. art bis, primo comma, n. 2 del codice civile si segnala che nel bilancio non sono iscritte immobilizzazioni finanziarie per valore superiori al loro fair value. Movimenti delle immobilizzazioni finanziarie: crediti Crediti Descrizione -- Incremento Decremento 31/12/2015 Di cui relativi a operazioni con obbligo di retrocessione Fair value Imprese collegate Altri Nel bilancio non sono iscritti crediti immobilizzati per un valore superiore al loro fair value. Crediti per tipologia Descrizione V /Controllate Fair value V / collegate Fair value V / controllanti Fair value V / altri Fair value Finanziamenti fruttiferi Finanziamenti infruttiferi Totale Informazioni sulle partecipazioni in imprese collegate Bilancio di esercizio al Pag. 7 di 18

8 Non è stato iscritto nel seguente prospetto il risultato dell'esercizio 2015 in quanto il bilancio della collegata non è stato ancora depositato presso il registro delle imprese. Denominazione PROGETTO MAJESTIC S. R.L. Città o Stato Capitale in euro Quota posseduta in euro Quota posseduta in % Valore a bilancio o corrispondente credito ROMA ,00% Totale Suddivisione dei crediti immobilizzati per area geografica La ripartizione dei crediti al 31/12/2015 secondo area geografica è riportata nella tabella seguente (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Area geografica Crediti immobilizzati verso collegate Crediti immobilizzati verso altri Totale crediti immobilizzati Italia Totale I crediti v/altri sono relativi a crediti verso società controllata dagli stessi soci della Majestic Team s.r.l. Valore delle immobilizzazioni finanziarie Valore contabile Fair value Crediti verso imprese collegate Crediti verso altri Dettaglio del valore dei crediti verso imprese collegate Descrizione Valore contabile Fair value Finanziamenti fruttiferi Totale Dettaglio del valore dei crediti verso altri Descrizione Valore contabile Fair value Finanziamenti infruttiferi Totale Attivo circolante Attivo circolante: crediti Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. I crediti sono cancellati dal bilancio quando i diritti contrattuali sui flussi finanziari derivanti dal credito si estinguono oppure nel caso in cui sono stati trasferiti tutti i rischi inerenti al credito oggetto di smobilizzo. II. Crediti Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Bilancio di esercizio al Pag. 8 di 18

9 Variazioni dei crediti iscritti nell'attivo circolante I crediti dell'attivo circolante risultano incassabili entro 12 mesi Descrizione Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Oltre 5 anni Totale Verso imprese collegate Verso controllanti Per crediti tributari Verso altri Di cui relativi a operazioni con obbligo di retrocessione a termine Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Suddivisione dei crediti iscritti nell'attivo circolante per area geografica La ripartizione dei crediti al 31/12/2015 secondo area geografica è riportata nella tabella seguente ( articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Area geografica Italia Totale Crediti verso collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante Non si è ritenuto opportuno stanziare un fondo svalutazione crediti in quanto gli stessi risultano interamente esigibili. Attivo circolante: disponibilità liquide Variazioni delle disponibilità liquide IV. Disponibilità liquide Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Bilancio di esercizio al Pag. 9 di 18

10 Descrizione 31/12/ Depositi bancari e postali Denaro e altri valori in cassa 48 Arrotondamento Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio. Ratei e risconti attivi D) Ratei e risconti Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Misurano proventi e oneri la cui competenza è anticipata o posticipata rispetto alla manifestazione numeraria e/o documentale; essi prescindono dalla data di pagamento o riscossione dei relativi proventi e oneri, comuni a due o più esercizi e ripartibili in ragione del tempo. Si tratta di interessi attivi e rimborso commissioni che sono dovute contrattualmente dalla società collegata per il finanziamento in essere. Ratei e risconti Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio. Per i ratei e risconti di durata pluriennale sono state verificate le condizioni che ne avevano determinato l'iscrizione originaria, adottando, ove necessario, le opportune variazioni. Informazioni sulle altre voci dell'attivo Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Crediti immobilizzati Crediti iscritti nell'attivo circolante Disponibilità liquide Ratei e risconti attivi Bilancio di esercizio al Pag. 10 di 18

11 Nota Integrativa Passivo e patrimonio netto Patrimonio netto A) Patrimonio netto (Rif. art. 2427, primo comma, nn. 4, 7 e 7- bis, C.c.) Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Variazioni nelle voci di patrimonio netto Destinazione del risultato dell'esercizio precedente Altre destinazioni Altre variazioni Incrementi Decrementi Risultato d'esercizio Valore di fine esercizio Capitale Altre riserve Varie altre riserve (1) - - (1) Totale altre riserve (1) - - (1) Utile (perdita) dell'esercizio (815) (815) Totale patrimonio netto (1) (815) Dettaglio varie altre riserve Descrizione Importo Differenza da arrotondamento all'unità di Euro (1) Totale (1) Disponibilità e utilizzo del patrimonio netto Le poste del patrimonio netto sono così distinte secondo l'origine, la possibilità di utilizzazione, la distribuibilità e l'avvenuta utilizzazione nei tre esercizi precedenti Importo Possibilità di utilizzazione Quota disponibile Capitale B - Riserva da soprapprezzo delle azioni - A, B, C - Riserve di rivalutazione - A, B - Riserve statutarie - A, B - Altre riserve Riserva straordinaria o facoltativa - A, B, C - Varie altre riserve (1) A, B, C (1) Totale altre riserve (1) A, B, C - Utili portati a nuovo - A, B, C - Bilancio di esercizio al Pag. 11 di 18

12 Origine, possibilità di utilizzo e distribuibilità delle varie altre riserve Descrizione Importo Quota disponibile Differenza da arrotondamento all'unità di Euro (1) (1) Totale (1) (*) A: per aumento di capitale; B: per copertura perdite; C:per distribuzione ai soci Debiti Debiti Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione. D) Debiti (Rif. art. 2427, primo comma, n. 4, C.c.) Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Variazioni e scadenza dei debiti I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Descrizione Entro 12 mesi Oltre 12 mesi Oltre 5 anni Totale Di cui relativi a operazioni con obbligo di retrocessione a termine Di cui per ipoteche Di cui per impegni Di cui per privilegi Debiti verso altri finanziatori Debiti verso fornitori Debiti verso imprese collegate Altri debiti I "Debiti verso fornitori" sono iscritti al netto degli sconti commerciali; gli sconti cassa sono invece rilevati al momento del pagamento. Il valore nominale di tali debiti è stato rettificato, in occasione di resi o abbuoni (rettifiche di fatturazione), nella misura corrispondente all'ammontare definito con la controparte. Bilancio di esercizio al Pag. 12 di 18

13 Per i debiti verso imprese controllate, collegate e controllanti occorre rilevare che si tratta di importi esigui per partite che si estingueranno entro l'esercizio successivo. Tra i debiti esigibile oltre l'esercizio sono stati iscritti i debiti verso terzi finanziatori sui quali maturano interessi contrattualmente previsti. Non esistono variazioni significative nella consistenza della voce "Debiti tributari". Suddivisione dei debiti per area geografica La ripartizione dei Debiti al 31/12/2015 secondo area geografica è riportata nella tabella seguente (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.). Area geografica Italia Asia Totale Debiti verso altri finanziatori Debiti verso fornitori Debiti verso imprese collegate Altri debiti Debiti Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Non sussistono debiti assistiti da garanzia reale su beni sociali (articolo 2427, primo comma, n. 6, C.c.): Debiti non assistiti da garanzie reali Totale Debiti verso altri finanziatori Debiti verso fornitori Debiti verso imprese collegate Altri debiti Totale debiti Informazioni sulle altre voci del passivo Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Quota scadente entro l'esercizio Quota scadente oltre l'esercizio Debiti Bilancio di esercizio al Pag. 13 di 18

14 Impegni non risultanti dallo stato patrimoniale e conti ordine Informazioni relative agli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale (Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-ter, C.c.) La società non ha in essere accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale. Bilancio di esercizio al Pag. 14 di 18

15 Nota Integrativa Conto economico A) Valore della produzione Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Descrizione 31/12/ Variazioni Proventi e oneri finanziari C) Proventi e oneri finanziari Proventi finanziari Saldo al 31/12/2015 Saldo al -- Variazioni Descrizione 31/12/ Variazioni Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni Proventi diversi dai precedenti (Interessi e altri oneri finanziari) ( ) ( ) Imposte sul reddito d'esercizio, correnti differite e anticipate Imposte correnti differite e anticipate Informativa sulle perdite fiscali Esercizio corrente Aliquota fiscale Perdite fiscali a nuovo recuperabili con ragionevole certezza 27,50% Bilancio di esercizio al Pag. 15 di 18

16 Nota Integrativa Rendiconto Finanziario Come previsto dal Principio Contabile OIC n. 10, di seguito sono rappresentate le informazioni di natura finanziaria Rendiconto Finanziario Indiretto A) Flussi finanziari derivanti dalla gestione reddituale (metodo indiretto) Utile (perdita) dell'esercizio (815) - Interessi passivi/(attivi) (418) - 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus /minusvalenze da cessione (1.233) - Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Ammortamenti delle immobilizzazioni Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto 382-2) Flusso finanziario prima delle variazioni del ccn (851) - Variazioni del capitale circolante netto Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori Decremento/(Incremento) ratei e risconti attivi ( ) - Altri decrementi/(altri Incrementi) del capitale circolante netto Totale variazioni del capitale circolante netto ( ) - 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del ccn ( ) - Altre rettifiche Interessi incassati/(pagati) (Imposte sul reddito pagate) (109) - Totale altre rettifiche Flusso finanziario della gestione reddituale (A) ( ) - B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento Immobilizzazioni immateriali (Flussi da investimenti) (42.147) - Flussi da disinvestimenti 1 - Immobilizzazioni finanziarie (Flussi da investimenti) ( ) - Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) ( ) - C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi Accensione finanziamenti Mezzi propri Aumento di capitale a pagamento Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) Disponibilità liquide a fine esercizio Bilancio di esercizio al Pag. 16 di 18

17 Nota Integrativa Altre Informazioni Categorie di azioni emesse dalla società Il capitale sociale è così composto (articolo 2427, primo comma, nn. 17 e 18, C.c.). Azioni/Quote Numero Valore nominale in Euro Quote Totale Bilancio di esercizio al Pag. 17 di 18

18 Nota Integrativa parte finale Informazioni relative alle operazioni realizzate con parti correlate (Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-bis, C.c.) La società non ha posto in essere operazioni con parti correlate ad eccezione di quelle sopra riportate. Si propone all'assemblea di riportare a nuovo la perdita d'esercizio per la sua futura copertura. Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili. Presidente del Consiglio di amministrazione Roberto Antonio Puccini Bilancio di esercizio al Pag. 18 di 18