Con la presente si trasmette l'atto n. 1 del di approvazione del bilancio d'esercizio 2011 composto da:

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1 REGIONE LOMBARDIA DIREZIONE GENERALE SANITA U.O ECONOMICO FINANZIARIA STRUTTURA BILANCI,COSTI E EQUILIBRIO ECONOMICO FINANZIARIO DI SISTEMA Via Galvani Milano OGGETTO: NOTA TRASMISSIONE BILANCIO D'ESERCIZIO 2011 Con la presente si trasmette l'atto n. 1 del di approvazione del bilancio d'esercizio 2011 composto da: 1. BILANCIO ; 2. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SANITARIA ; 3. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIO SANITARIA ; 4. NOTA INTEGRATIVA DESCRITTIVA GESTIONE SOCIALE ; 5. RELAZIONE DEL DIRETTORE GENERALE; 6. SCHEMA DI DETTAGLIO CONTRIBUTI VINCOLATI; 7. MODELLO A : DETTAGLIO COSTI DEL PERSONALE; 8. PIANO DI RAZIONALIZZAZIONE DELLA SPESA; 9. TABELLA DI RICOGNIZIONE DEI TEMPI DETERMINATI E CONTRATTI ATIPICI; 10. TABELLA DI DETTAGLIO ACCANTONAMENTI; 11. TABELLA DI DETTAGLIO ONERI E PROVENTI STRAORDINARI; 12. MODELLO SINTCONS2011; 13. TABELLE DI DETTAGLIO MMG/PDF/CA; 14. TABELLA MONITORAGGIO CREDITI/DEBITI MOBILITA VERBALE DEL COLLEGIO SINDACALE : allegato non allegato _X (Contrassegnare con una X l opzione) Il sottoscritto Cristina Lazzati che invia la presente nota di trasmissione per il deposito del bilancio aziendale, ai fini del controllo della Giunta Regionale di cui all art.18, comma 6, L.R. 33/2009, dichiara ai sensi degli artt. 38, comma 3 bis e 47 del DPR 445/2000 e art. 22 comma 3 D.Lgs n 82/2005, che gli atti e i documenti sopra elencati inclusi nel documento elettronico in formato PDF, composto da n 313 pagine numerate da 1 a 313, inviato in via informatica attraverso la Piattaforma BILANCI WEB- SCRIBA, sono conformi ai corrispondenti documenti originali e autografati in originale depositati presso la sede legale dell Azienda. Firmato digitalmente ex art. 24 D.Lgs 82/2005 Il Dirigente U.O. Economico Finanziaria o F.F CRISTINA LAZZATI AZIENDA SANITARIA LOCALE DI VALLECAMONICA-SEBINO Via Nissolina, Breno (BS) - tel fax CF/P.IVA n PEC: protocollo@pec.aslvallecamonicasebino.it

2 1 AZIENDA SANITARIA LOCALE DI VALLECAMONICA-SEBINO Via Nissolina, Breno (BS) - tel fax CF/P.IVA n PEC: protocollo@pec.aslvallecamonicasebino.it DECRETO N. 1 DEL OGGETTO: Riapprovazione del Bilancio IL DIRETTORE GENERALE Su proposta del responsabile del procedimento amm.vo : Acquisito il parere del Direttore Sanitario: Acquisito il parere del Direttore Amministrativo ff: Acquisito il parere del Direttore Sociale: F.to Claudia Zattini F.to Dr Fabio Besozzi Valentini F.to Dr.ssa Cristina Lazzati F.to Dr.ssa Aure Parolini

3 2 L anno 2013, giorno e mese sopraindicati: SEGUE DECRETO N. 1 DEL PREMESSO che: - la DG Sanità con nota prot. n.h del Disposizioni e dati necessari per la redazione dei Bilanci di esercizio 2011 ha trasmesso i dati e le indicazioni utili alla redazione del Bilancio di esercizio 2011; - con DDG n.4562 del e con comunicazione prot. n.g del la DG Famiglia e Solidarietà Sociale ha fornito indicazioni utili per la redazione del bilancio d esercizio 2011 per quanto riferito alle gestione ASSI e socio assistenziale; il decreto DGS n.4633 del Modifica e integrazione del finanziamento di parte corrente alle Aziende Sanitarie Locali di diritto pubblico per l'esercizio 2011 ha ridefinito il finanziamento di parte corrente per l'anno 2011 ai fini della redazione del Bilancio d'esercizio; la nota regionale prot.n. H Delibera n.456 del Approvazione del Bilancio 2011 dell'asl Vallecamonica Sebino ha richiesto chiarimenti; VISTI: il decreto DGS n del Determinazioni in merito alla regolarizzazione contabile di obbligazioni finanziarie della DG Sanità nei confronti delle Aziende Sanitarie Pubbliche per l'esercizio 2011 ; il decreto DGS n del Modifica ed integrazione del finanziamento di parte corrente per l'anno 2011 per le Aziende Sanitarie Locali ; il decreto DGS n del Nuove Reti Sanitarie la nota regionale prot. n.h del Bilancio di esercizio 2011 versione definitiva ; sulla base delle suesposte comunicazioni si è predisposto il bilancio consuntivo per l esercizio 2011 che si compone di: Documento di Bilancio formato da: Stato Patrimoniale; Conto Economico; Nota Integrativa numerica totale attività; Nota Integrativa numerica attività sanitaria; Nota Integrativa numerica attività socio sanitaria integrata; Nota Integrativa numerica attività socio assistenziale; Conto Economico Attività emergenza urgenza extraospedaliera ; Conto Economico Attività libero-professionale ; Modello Cons ; Stato Patrimoniale modello Ministeriale; Conto Economico modello Ministeriale; Scheda di sintesi Skasl; Tabelle Indicatori; Nota Integrativa descrittiva Gestione Sanitarie ; Nota Integrativa descrittiva Gestione Socio Sanitaria ; Nota Integrativa descrittiva Gestione Sociale ; Relazione del Direttore Generale; Schema di dettaglio contributi vincolati; Modello A : dettaglio costi del personale; Piano di razionalizzazione della spesa; Tabella di ricognizione dei tempi determinati e contratti atipici; Tabella di dettaglio accantonamenti; Tabella di dettaglio oneri e proventi straordinari; Modello SINTCONS2011;

4 3 SEGUE DECRETO N. 1 DEL Tabella di dettaglio MMG/PDF/CA; Tabella monitoraggio crediti/debiti mobilità; - si è compilato un vero e proprio Bilancio per ogni area di attività, dando così attuazione a quanto disposto dalla LR n.33/2009 in merito alla contabilità separata; - è presente inoltre un Bilancio complessivo che consolida i singoli bilanci; TENUTO CONTO delle predette indicazioni nonché degli adeguamenti richiesti con le singole note di interruzione dei termini per richiesta di chiarimenti si è predisposto il Bilancio Economico 2011 che assomma a livello di bilancio consolidato il bilancio dell attività territoriale, al netto dei costi per i ricoveri e altre prestazioni sanitarie acquisite dal Presidio ospedaliero a gestione diretta per i residenti dell ASL di Vallecamonica Sebino, il bilancio dell Ospedale al netto dei ricavi per ricoveri e altre prestazioni sanitarie per i residenti dell ASL di Vallecamonica Sebino, il bilancio dell attività socio sanitaria integrata, il bilancio dell attività sociale e presenta le seguenti risultanze espresse in migliaia di : BILANCIO CONSOLIDATO Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione Differenza tra valore e costo (A-B) C) Proventi e oneri finanziari +39 D) Rettifiche di valore di attività finanziaria 0 E) Proventi ed oneri straordinari Risultato prima delle imposte (A-B+C+D+E) IMPOSTE SUL REDDITO UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 0 BILANCIO SANITARIO Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione Differenza tra valore e costo (A-B) C) Proventi ed oneri finanziari +39 D) Rettifiche di valore e di attività finanziarie 0 E) Proventi ed oneri straordinari Risultato prima delle imposte IMPOSTE SUL REDDITO UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 0 BILANCIO ATTIVITA SOCIO SANITARIA INTEGRATA Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione Differenza tra valore e costo (A-B) C) Proventi ed oneri finanziari. 0 D) Rettifiche di valore e di attività finanziarie. 0 E) Proventi ed oneri straordinari Risultato prima delle imposte 14 IMPOSTE SUL REDDITO. 14 PERDITA (UTILE) DI ESERCIZIO. 0

5 4 SEGUE DECRETO N. 1 DEL BILANCIO ATTIVITA SOCIALE Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione C) Differenza tra valore e costo (A-B). 0 D) Proventi ed oneri finanziari. 0 E) Rettifiche di valore e di attività finanziarie. 0 F) Proventi ed oneri straordinari. 0 Risultato prima delle imposte. 0 IMPOSTE SUL REDDITO 0 PERDITA (UTILE) DI ESERCIZIO. 0 ACQUISITO il parere tecnico favorevole del Responsabile del procedimento; ACQUISITI, per quanto di competenza, i pareri favorevoli dei Direttori Sanitario, Amministrativo ff e Sociale; CON I POTERI di cui all art.3 del D.Lgs n.502/1992, così come risulta modificato con D.Lgs n.517/1993 e con D.Lgs n.229/1999 ed in virtù della formale legittimazione intervenuta con DGR n.ix/1100 del , in attuazione della LR n.33/2009; D E C R E T A 1 - di riapprovare il conto economico del Bilancio consuntivo per l anno 2011 nei termini risultanti dagli allegati al presente provvedimento, che ne formano parte integrante e sostanziale, i cui valori possono essere così sintetizzati: BILANCIO CONSOLIDATO Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione Differenza tra valore e costo (A-B) C) Proventi e oneri finanziari +39 D) Rettifiche di valore di attività finanziaria 0 E) Proventi ed oneri straordinari Risultato prima delle imposte (A-B+C+D+E) IMPOSTE SUL REDDITO UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 0 BILANCIO SANITARIO Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione Differenza tra valore e costo (A-B) C) Proventi ed oneri finanziari +39 D) Rettifiche di valore e di attività finanziarie 0 E) Proventi ed oneri straordinari Risultato prima delle imposte IMPOSTE SUL REDDITO UTILE (PERDITA) DI ESERCIZIO 0 BILANCIO ATTIVITA SOCIO SANITARIA INTEGRATA Conto Economico A) Valore della produzione

6 5 SEGUE DECRETO N. 1 DEL B) Costo della produzione Differenza tra valore e costo (A-B) C) Proventi ed oneri finanziari. 0 D) Rettifiche di valore e di attività finanziarie. 0 E) Proventi ed oneri straordinari. 195 Risultato prima delle imposte 14 IMPOSTE SUL REDDITO. 14 PERDITA (UTILE) DI ESERCIZIO. 0 BILANCIO ATTIVITA SOCIALE Conto Economico A) Valore della produzione B) Costo della produzione C) Differenza tra valore e costo (A-B). 0 D) Proventi ed oneri finanziari. 0 E) Rettifiche di valore e di attività finanziarie. 0 F) Proventi ed oneri straordinari. 0 Risultato prima delle imposte. 0 IMPOSTE SUL REDDITO 0 PERDITA (UTILE) DI ESERCIZIO di riapprovare l'allegato documento di Bilancio 2011, che allegato al presente atto ne diviene parte integrante e sostanziale, composto da: Stato Patrimoniale; Conto Economico; Nota Integrativa numerica totale attività; Nota Integrativa numerica attività sanitaria; Nota Integrativa numerica attività socio sanitaria integrata; Nota Integrativa numerica attività socio assistenziale; Conto Economico Attività emergenza urgenza extraospedaliera ; Conto Economico Attività libero-professionale ; Modello Cons; Stato Patrimoniale modello Ministeriale; Conto Economico modello Ministeriale; Scheda di sintesi Skasl; Tabelle Indicatori; 3 - di riapprovare i seguenti documenti che allegati al presente provvedimento ne divengono parte integrante e sostanziale: Nota Integrativa descrittiva Gestione Sanitarie ; Nota Integrativa descrittiva Gestione Socio Sanitaria ; Nota Integrativa descrittiva Gestione Sociale ; Relazione del Direttore Generale; Schema di dettaglio contributi vincolati; Modello A : dettaglio costi del personale; Piano di razionalizzazione della spesa; Tabella di ricognizione dei tempi determinati e contratti atipici; Tabella di dettaglio accantonamenti; Tabella di dettaglio oneri e proventi straordinari; Modello SINTCONS2011; Tabella di dettaglio MMG/PDF/CA; Tabella monitoraggio crediti/debiti mobilità 4 - di trasmettere il presente provvedimento al Collegio Sindacale per i conseguenti controlli previsti dalla normativa vigente.

7 6 SEGUE DECRETO N. 1 DEL Firmato ai sensi del D.Lgs.39/1993 IL DIRETTORE GENERALE (Dr Renato Pedrini) IL DIRETTORE AMMINISTRATIVO FF (Dr.ssa Cristina Lazzati) IL DIRETTORE SANITARIO (Dr Fabio Besozzi Valentini) IL DIRETTORE SOCIALE (Dr.ssa Aure Parolini)

8 7 STATO PATRIMONIALE - BILANCIO DI ESERCIZIO Codice Azienda: 315 Anno 2011 AZIENDA: A.S.L. DI VALLECAMONICA - SEBINO Dati in./1.000 ATTIVO PASSIVO Importi attività Importi attività Importi attività Importi Totale Importi attività Importi attività Importi attività Importi Totale Importi attività Importi attività Importi attività Importi Totale Importi attività Importi attività Importi attività Importi Totale sanitaria - ASSI - Bilancio al sociale - Attività - Bilancio sanitaria - ASSI - Bilancio sociale - Attività - sanitaria - ASSI - Bilancio sociale - Attività - Bilancio sanitaria - ASSI - Bilancio al sociale - Attività - Bilancio Bilancio al Bilancio al al Bilancio al al 31/12/2011 Bilancio al Bilancio al Bilancio al al Bilancio al al Bilancio al 31/12/2011 Bilancio al al 31/12/2011 Cod. 31/12/ /12/ /12/2011 Cod. 31/12/ /12/2011 A) IMMOBILIZZAZIONI A) PATRIMONIO NETTO I IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI PA11 I Finanziamenti per investimenti ) costi di impianto e di ampliamento AA II - Riserve da donazioni e lasciti vincolati a Investimenti AA12 2) costi di ricerca, sviluppo PA ) diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere AA13 dell ingegno ) AA14 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti PA13 III - Fondo di dotazione AA15 5) Altre immobilizzazioni immateriali Totale A.I PA14 IV - Contributi per ripiani perdite anno II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI AA21 1) terreni V - Utili (perdite) portati a nuovo 2) fabbricati PA15 1) riserve AA22 2a) fabbricati disponibili PA16 2) utili (perdite) portati a nuovo AA23 2b) fabbricati indisponibili Totale V AA24 3) impianti e macchinari AA25 4) attrezzature sanitarie e scientifiche AA26 5) mobili e arredi AA27 6) automezzi AA28 7) altri beni PA17 VI - Utile (perdita) AA29 8) immobilizzazioni in corso di esecuzione ed acconti TOTALE A) Totale A.II III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE B) FONDI PER RISCHI ED ONERI AA31 1) crediti PB11 1) per imposte AA32 2) titoli PB12 2) rischi Totale A.III PB13 3) altri TOTALE B) TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (A) B) ATTIVO CIRCOLANTE PC11 C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO I SCORTE AB11 1) sanitarie D) DEBITI AB12 2) non sanitarie PD10 1) mutui AB13 3) acconti PD11 2) regione e provincia autonoma Totale B.I PD12 3) comune II - CREDITI DA PD13 4) aziende sanitarie pubbliche AB21 1) regione e prov. autonoma PD14 5) ARPA AB22 2) comune PD15 6) debiti verso fornitori AB23 3) aziende sanitarie pubbliche PD16 7) debiti verso Istituto Tesoriere AB24 4) ARPA PD17 8) debiti tributari AB25 5) erario PD18 9) debiti verso Istituti di Previdenza AB26 6) altri PD19 10) altri debiti Totale B.II TOTALE D) III - ATTIVITA' FINANZIARIE AB31 1) titoli a breve PE11 E) RATEI E RISCONTI Totale B.III IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE AB41 1) cassa AB42 2) istituto tesoriere AB43 3) c/c postale Totale B.IV TOTALE ATTIVO CIRCOLANTE (B) AC11 C) RATEI E RISCONTI TOTALE ATTIVO TOTALE PASSIVO D) CONTI D'ORDINE F) CONTI D'ORDINE 1) canoni leasing 1) canoni leasing AD11 ancora da pagare PF11 ancora da pagare AD12 2) depositi cauzionali PF12 2) depositi cauzionali AD13 3) garanzie prestate PF13 3) garanzie prestate AD14 4) garanzie ricevute PF14 4) garanzie ricevute AD15 5) beni di terzi PF15 5) beni di terzi AD16 6) altri PF16 6) altri TOTALE CONTI D'ORDINE TOTALE CONTI D'ORDINE F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/93 F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/93

9 8 CONTO ECONOMICO - BILANCIO DI ESERCIZIO Nome dell'azienda Codice Anno Conto Economico (D.M. 11/02/2002) A.S.L. DI VALLECAMONICA - SEBINO Dati in./1.000 Cod CONTO ECONOMICO Bilancio complessivo - al Bilancio attività sanitaria - al Bilancio attività socio sanitaria integrata - al Bilancio attività socio assistenziale - al Bilancio complessivo - al 31/12/2011 Bilancio attività sanitaria - al 31/12/2011 Bilancio attività socio sanitaria integrata - al 31/12/2011 Bilancio attività socio assistenziale - al 31/12/2011 (A) Valore della produzione A CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO A PROVENTI E RICAVI DIVERSI A CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' TIPICHE A COMPARTECIPAZIONE ALLA SPESA PER PRESTAZIONE SANITARIE A COSTI CAPITALIZZATI TOTALE A (B) Costi della produzione B ACQUISTI DI BENI ACQUISTI DI SERVIZI B02A a) PRESTAZIONI SANITARIE DA PUBBLICO B02B b) PRESTAZIONI SANITARIE DA PRIVATO B02C c) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PUBBLICO B02D d) PRESTAZIONI NON SANITARIE DA PRIVATO B MANUTENZIONE E RIPARAZIONE B GODIMENTO DI BENI DI TERZI B PERSONALE SANITARIO B PERSONALE PROFESSIONALE B PERSONALE TECNICO B PERSONALE AMMINISTRATIVO B ONERI DIVERSI DI GESTIONE B AMMORTAMENTI DELLE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI AMMORTAMENTO DEI FABBRICATI B11A a) AMMORTAMENTO FABBRICATI DISPONIBILI - - B11B b) AMMORTAMENTO FABBRICATI INDISPONIBILI B AMMORTAMENTI DELLE ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI B SVALUTAZIONE DEI CREDITI VARIAZIONE DELLE RIMANENZE B14A a) VARIAZIONE RIMANENZE SANITARIE B14B b) VARIAZIONE RIMANENZE NON SANITARIE B ACCANTONAMENTI TIPICI DELL'ESERCIZIO TOTALE B Differenza tra valore e costi della produzione (A-B) (C) Proventi e oneri finanziari C INTERESSI ATTIVI C ALTRI PROVENTI - - C INTERESSI PASSIVI C ALTRI ONERI - - TOTALE C (D) Rettifiche di valore di attività finanziarie D RIVALUTAZIONI - - D SVALUTAZIONI - - (E) Proventi e oneri straordinari E MINUSVALENZE E PLUSVALENZE E ACCANTONAMENTI NON TIPICI DELL'ATTIVITA' SANITARIA E CONCORSI, RECUPERI, RIMBORSI PER ATTIVITA' NON TIPICHE 5 - SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE E05A a) SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE ATTIVE E05B b) SOPRAVVENIENZE E INSUSSISTENZE PASSIVE TOTALE E Risultato prima delle imposte (A-B+C+D+E) Y000 IMPOSTE E TASSE UTILE O PERDITA DI ESERCIZIO F.to Il Direttore Generale ai sensi D.Lgs. 39/93 F.to Il Responsabile Economico Finanziario ai sensi D.Lgs. 39/93

10 9 Tabelle allegate alla nota integrativa di: A.S.L. DI VALLECAMONICA - SEBINO Stato patrimoniale al 31/12/2011 TOTALE ATTIVITA' (Dati in./1.000) TOTALE ATTIVITA' (2.778) A) IMMOBILIZZAZIONI (10.832) Valore netto al Valore netto al A.I. Immobilizzazioni immateriali (56) Valore netto al Valore netto al A.I.1 Costi di impianto e ampliamento. 6 4 (2) A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Costi di impianto e di ampliamento Altri costi di impianto Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Interessi capitalizzati Cessioni d'esercizio A.I.1.b) Fondo ammortamento Costi di impianto e di ampliamento Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti F.do amm. Costi di impianto e di ampliamento F.do amm. Altri costi di impianto Valore netto al Valore netto al A.I.2 Costi di ricerca e sviluppo A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Costi di ricerca e sviluppo Costi pubblicitari pluriennali Altri costi di ricerca e sviluppo Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Interessi capitalizzati Cessioni d'esercizio A.I.2.b) Fondo ammortamento Costi di ricerca e sviluppo Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti F.do amm. Costi di ricerca e sviluppo F.do amm. Costi pubblicitari pluriennali F.do amm. Altri costi di ricerca e sviluppo Valore netto al Valore netto al A.I.3 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Diritti di brevetto industriale Diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno Altri diritti Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Interessi capitalizzati Cessioni d'esercizio Pagina 1 di 10 Ni-Tot SP

11 A.I.3.b) Fondo ammortamento Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere dell ingegno Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti F.do amm. Diritti di brevetto industriale F.do amm. Diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno F.do amm. Altri diritti Valore netto al Valore netto al A.I.4 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti /12/2011 Variazione Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Capitalizzazioni Interessi capitalizzati Valore definitivo (*) cespite completato Immobiliz. Immateriali in corso di esecuzione Acconti su future immobilizz. Immateriali (*) Il valore definitivo del cespite immateriale completato è pari al totale delle capitalizzazioni effettuate ed ha contropartita (in Dare) nella rispettiva voce di bilancio in cui va indicato il cespite finito. Valore netto al Valore netto al A.I.5 Altre immobilizzazioni immateriali (54) A.I.5.a) Altre immobilizzazioni immateriali Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Concessioni Licenze d'uso Marchi Migliorie su beni di terzi in affitto Altri costi pluriennali da ammortizzare Altre immobilizzazioni immateriali Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Interessi capitalizzati Cessioni d'esercizio A.I.5.b) Fondo ammortamento Altre immobilizzazioni immateriali Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni d'esercizio Ammortamenti F.do amm. Concessioni F.do amm. Licenze d'uso F.do amm. Marchi F.do amm. Migliorie su beni di terzi in affitto F.do amm. Altri costi pluriennali da ammortizzare F.do amm. Altre immobilizzazioni immateriali Valore netto al Valore netto al A.II. Immobilizzazioni materiali (127) A.II.1 Terreni Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Terreni Terreni edificabili Altri terreni Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Interessi capitalizzati Cessioni Valore netto al Valore netto al A.II.2 Fabbricati A.II.2.a) Fabbricati (disponibili) A.II.2.a.1) Fabbricati (disponibili) Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Fabbricati disponibili (da reddito) Costruzioni leggere (da reddito) Pagina 2 di 10 Ni-Tot SP

12 A.II.2.a.2) Fondo ammortamento Fabbricati Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Fabbricati disponibili (da reddito) F.do amm. Costruzioni leggere (da reddito) A.II.2.b) Fabbricati (indisponibili) A.II.2.b.1) Fabbricati (indisponibili) Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Fabbricati indisponibili (attività istituzionale) Costruzioni leggere (attività istituzionale) A.II.2.b.2) Fondo ammortamento Fabbricati Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Fabbricati indisponibili (attività istituzionale) F.do amm. Costruzioni leggere (attività istituzionale) Valore netto al Valore netto al A.II.3 Impianti e macchinari A.II.3.a) Impianti e macchinari Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Impianti sanitari Impianti elettrici ed idraulici Impianti telefonici Impianti di allarme e sicurezza Altri impianti e macchinari specifici Altri impiantie macchinari generici Altri impianti A.II.3.b) Fondo ammortamento Impianti e macchinari Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Impianti sanitari F.do amm. Impianti elettrici ed idraulici F.do amm. Impianti telefonici F.do amm. Impianti di allarme e sicurezza F.do amm. Altri impianti e macchinari specifici F.do amm. Altri impiantie macchinari generici F.do amm. Altri impianti Valore netto al Valore netto al A.II.4 Attrezzature sanitarie e scientifiche (1.970) A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientifiche Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Attrezzature sanitarie Beni per assistenza protesica Altre attrezzature sanitarie Pagina 3 di 10 Ni-Tot SP

13 A.II.4.b) Fondo ammortamento Attrezzature sanitarie e scientifiche Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Attrezzature sanitarie F.do amm. Beni per assistenza protesica F.do amm. Altre attrezzature sanitarie Valore netto al Valore netto al A.II.5 Mobili ed arredi (3) A.II.5.a) Mobili ed arredi (33) Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Mobili, arredi e attrezzature ufficio Scaffalature Mobili ed arredi diversi (48) Beni di elevato valore artistico Altri mobili e arredi A.II.5.b) Fondo ammortamento Mobili ed arredi (30) Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Mobili, arredi e attrezzature ufficio F.do amm. Scaffalature F.do amm. Mobili ed arredi diversi (50) F.do amm. Beni di elevato valore artistico F.do amm. Altri mobili e arredi Valore netto al Valore netto al A.II.6 Automezzi (35) A.II.6.a) Automezzi Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Automezzi Ambulanze utilizzate per il Altre ambulanze Altri mezzi di trasporto* Altri automezzi * Sono da comprendere in questa voce anche le autovetture di servizio ed i motoveicoli A.II.6.b) Fondo ammortamento Automezzi Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Automezzi F.do amm. Ambulanze utilizzate per il F.do amm. Altre ambulanze F.do amm. Altri mezzi di trasporto* F.do amm. Altri automezzi Valore netto al Valore netto al A.II.7 Altri beni (127) Pagina 4 di 10 Ni-Tot SP

14 A.II.7.a) Altri beni (76) Costo storico al Costo storico al 31/12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Acquisizioni Migliorie Interessi capitalizzati Cessioni dell'es. o dismissioni Elaboratori elettronici e personal computer e altre attrezzature EDP (153) Macchine ufficio ordinarie (1) Macchine ufficio elettriche ed elettroniche (3) Altri beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica Altri beni materiali da ammortizzare gestione non caratteristica Altri beni Sono da comprendere in questa voce anche le attrezzature generiche A.II.7.b) Fondo ammortamento Altri beni Fondo ammortamento Fondo ammortamento al Giroconti Cessioni dell'es. o dismissioni Ammortamenti F.do amm. Elaboratori elettronici e personal computer e altre attrezzature EDP (98) F.do amm. Macchine ufficio ordinarie F.do amm. Macchine ufficio elettriche ed elettroniche (3) F.do amm. Altri beni materiali da ammortizzare gestione caratteristica F.do amm. Altri beni materiali da ammortizzare gestione non caratteristica F.do amm. Altri beni Sono da comprendere in questa voce anche le attrezzature generiche. Valore netto al Valore netto al A.II.8 Immobilizzazioni in corso ed acconti /12/2011 Variazione Giroconti Rivalutazione monetaria Svalutazione Rivalutazione economica Capitalizzazioni Interessi capitalizzati Valore definitivo (*) cespite completato Immobilizzazioni materiali in corso di esecuzione Fornitori conto anticipi per acquisto immobilizzazioni materiali Altre immobilizzazioni in corso (*) Il valore definitivo del cespite completato è pari al totale delle capitalizzazioni effettuate ed ha contropartita (in Dare) nella rispettiva voce di bilancio in cui va indicato il cespite finito. Valore netto al Valore netto al A.III. Immobilizzazioni finanziarie (10.649) A.III.1 Crediti Finanziari (10.649) /12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al Incrementi Decrementi Utilizzo del fondo Accantonamento al fondo Crediti v/imprese controllate Crediti v/imprese collegate Crediti verso Regione per ripiano disavanzo esercizi precedenti Crediti verso Regione per contributi in conto capitale per investimenti (10.393) Crediti verso Regione per contributi vincolati Crediti verso Stato per contributi in conto capitale per investimenti Altri crediti (256) A.III.2 Titoli Costo storico al Costo storico al 31/12/ Partecipazioni in imprese controllate e collegate Partecipazioni in altre imprese Titoli di Stato Altre Obbligazioni Titoli azionari quotati in Borsa Altri titoli Variazione Acquisizioni Rivalutazione economica Svalutazione Cessioni B) ATTIVO CIRCOLANTE Valore netto al Valore netto al B.I. Rimanenze (412) B.I.1 Rimanenze di materiale sanitario (431) Pagina 5 di 10 Ni-Tot SP

15 14 Rimanenze sanitarie al Rimanenze sanitarie al 31/12/2011 Variazione Acquisti di materiale sanitario al 31/12/2011 Consumi Farmaceutici: Specialità Medicinali (295) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Farmaceutici: Specialità Medicinali (Primo Ciclo terapeutico D.G.R /02) Farmaceutici: Ossigeno Farmaceutici: Ossigeno (Doppio Canale) Emoderivati Emoderivati (Doppio Canale ex Nota CUF 37) Prodotti dietetici Materiale diagnostico (prodotti chimici) (85) Materiale radiografico (lastre Rx, carta ECG, ). 7 6 (1) Presidi chirurgici e Materiale sanitario Materiale chirurgico per uso veterinario Materiali protesici (c.d. protesica "Maggiore") Materiali protesici (c.d. protesica "Minore") Materiali protesici (endoprotesi) (56) Materiali per emodialisi (49) Materiali per la profilassi igienico-sanitari: sieri Materiali per la profilassi igienico-sanitari: vaccini (18) Prodotti farmaceutici per uso veterinario (1) Sangue ed emocomponenti Altro (13) Acconti su forniture materiale sanitario B.I.2 Rimanenze di materiale non sanitario Rimanenze non sanitarie al Rimanenze non sanitarie al 31/12/2011 Variazione Acquisti di materiale non sanitario al 31/12/2011 Consumi Prodotti alimentari Materiale di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere Carburanti e lubrificanti Combustibili Cancelleria e stampati (17) Supporti informatici e materiale per EDP Materiale per manutenzioni e riparazioni immobili Materiale per manutenzioni e riparazioni mobili e macchine Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico scientifico sanitarie Materiale per manutenzioni e riparazioni attrezzature tecnico economali Materiale per manutenzioni e riparazioni automezzi (sanitari e non) Materiale per manutenzioni e riparazioni - Altro Altri beni non sanitari Acconti su forniture materiale non sanitario B.II. Crediti B.II.1) Crediti v/stato, Regione e Prov. autonoma /12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Crediti v/ Stato per spesa corrente Crediti v/ Stato per mobilità attiva pubblica Crediti v/ Stato per mobilità attiva privata Crediti v/ Stato per finanziamenti per investimenti Crediti da Regione per Quota capitaria Sanitaria Crediti da Regione per Quota capitaria A.S.S.I Crediti da Regione per Funzioni non tariffate Crediti da Regione per Perdita programmata Crediti da Regione per Contributi vincolati da FSR Crediti da Regione per Contributi vincolati extra FSR Crediti da Regione per Mobilità Intraregionale Crediti da Regione per Mobilità attiva extraregione a Aziende Ospedaliere Crediti da Regione per Mobilità attiva extraregione Fondazioni e Fondazioni pubbli Crediti da Regione per Mobilità attiva extraregione a Privati Altri Crediti da Regione per spesa corrente (71) Crediti v/regione per finanziamenti per investimenti Crediti v/regione per aumento fondo dotazione Crediti v/regione per ripiano perdite /12/2011 Fondo svalutazione crediti al Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Variazione B.II.2) Crediti v/comuni (48) Pagina 6 di 10 Ni-Tot SP

16 B.II.3) Crediti v/aziende sanitarie pubbliche /12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione Crediti da Aziende Sanitarie Locali della Regione per mobilità intraregionale Crediti da Aziende Ospedaliere della Regione (278) Crediti da IRCCS e Fondazioni di diritto pubblico della Regione (10) Crediti da Aziende sanitarie di altre regioni per Mobilità Attiva non in compensazio Di cui Fatture da Emettere B.II.4) Crediti v/arpa (314) B.II.5) Crediti v/erario (81) B.II.6) Crediti v/altri (39.701) /12/2011 Variazione Fondo svalutazione crediti al Utilizzi Accantonamenti Fondo svalutazione crediti al 31/12/2011 Di cui Fatture da Emettere Crediti da Ministeri Crediti da Prefetture Crediti da Altri Enti pubblici Crediti da Bilancio Sanitario Crediti da Bilancio A.S.S.I (347) Crediti da Bilancio Sociale (280) Crediti da Gestioni Liquidatorie/Stralcio. 3 0 (3) Crediti da Soggetti privati Crediti v/clienti privati per anticipi mobilità attiva Crediti v/società controllate e collegate Crediti v/sperimentazioni gestionali Altri Crediti diversi (39.575) Gli importi sono al netto di eventuali svalutazioni indicate nel relativo fondo. Dettagliare gli importi del fondo svalutazione crediti relativo a perdite presunte B.III. Attività finanziarie Partecipazioni in imprese controllate e collegate Partecipazioni in altre imprese Titoli che non costituiscono immobilizzazioni B.IV. Disponibilità liquide (8.417) Cassa Istituto tesoriere (8.329) Conto corrente postale (88) Il totale rappresenta le disponibilità liquide e l esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell esercizio. Per i c/c presso l'istituto tesoriere sono vietate le compensazioni, pertanto in questa voce sono stati indicati esclusivamente i c/c con saldo attivo al 31/ C) RATEI E RISCONTI ATTIVI (87) C.I Ratei attivi (1) Degenze in corso al 31/ Ratei attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Ratei attivi per interessi maturati non liquidabili Altri ratei attivi (1) Dettagliare le degenze in corso al 31/ C.II Risconti attivi (86) Risconti attivi per affitti passivi Risconti attivi per assicurazioni Risconti attivi per canoni leasing Risconti attivi per noleggi vari Risconti attivi verso Asl/Ao/Fondazioni della Regione Altri risconti attivi (86) Pagina 7 di 10 Ni-Tot SP