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1 CONTENUTO DEL RILASCIO NOTE OPERATIVE DI RELEASE Applicativo: Oggetto: Note operative di release Versione: Data di rilascio: 27 marzo 2019 Riferimento: Contenuto del Rilascio Classificazione: Guida utente Compatibilità: DataBase Client Application Server Richiede DATABASE Richiede Client Contenuto del rilascio FATTURAZIONE ELETTRONICA FATTURA ELETTRONICA ED IMPOSTA DI BOLLO BLOCCO PROGRESSIVO DOCUMENTO POSSIBILITÀ DI INCASSARE UN DOCUMENTO CHIUSO INSERIMENTO CUP E CIG PER LE FATTURE PA VISUALIZZAZIONE RICEVUTA CONSEGNA SDI ANOMALIE RISOLTE FATTURA ELETTRONICA: ANOMALIA CREAZIONE XML NEL CASO DI FATTURE CON SPESE FORFETTARIE CON IVA CON ALIQUOTA PARI A ZERO FATTURA ELETTRONICA: ANOMALIA CREAZIONE XML CALCOLO VOCI DI PREVIDENZA NEL CASO DI IMPONIBILI NON SOGGETTI AD IVA MODULO BILANCIO CONSOLIDATO: POSSIBILITÀ DI INSERIRE DUE ESERCIZI CON DATA INIZIO UGUALE TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 1 di 6

2 Fatturazione Elettronica Fattura Elettronica ed imposta di bollo La regola generale di applicazione prevede che sulle fatture senza rivalsa IVA per importi superiori ad Euro 77,47 debba essere applicata l imposta di bollo di 2 Euro. Sono ad esempio soggette ad imposta di bollo - Le operazioni esenti ex art.10 DPR 633/72; - Le operazioni escluse ex art. 15 DPR 633/72 per spese sostenute in nome e per conto del cliente; - Le operazioni escluse ex artt. 2, 3, 4, 5 o 7 DPR 633/72; - Le operazioni non imponibili esportatori abituali art. 8 lett. c) DPR 633/72 - Le operazioni dei contribuenti minimi e forfetari. Nel caso di una fattura sia con importi assoggettati ad IVA sia con importi non assoggettati ad IVA, l imposta di bollo si applica se questi ultimi risultano di ammontare superiore a 77,47 Euro (RM n. 98/E). E facoltà del soggetto emittente addebitare o meno tale importo in fattura ad eccezione delle fatture verso la P.A. per le quali non è consentito il riaddebito del bollo (art. 8 DPR 642/1972). L imposta di bollo relativa ad una Fattura Elettronica può essere assolta esclusivamente in modalità virtuale. Indipendentemente dal riaddebito o meno dell imposta di bollo in fase di compilazione della Fattura Elettronica si deve valorizzare il blocco Dati Bollo compilando le seguenti voci: - Bollo Virtuale = SI - ImportoBollo = 2.00 ovvero l importo relativo all imposta di bollo Tali informazioni contenute nel file xml corrispondono al contrassegno apposto sul documento cartaceo. Ricordiamo che a seguito delle modifiche introdotte dal Decreto MEF del 28 dicembre 2018 sono stati rivisti i termini e le modalità di versamento dell imposta. Il versamento dell imposta di bollo relativa alle fatture elettroniche deve avvenire su base trimestrale. Il contribuente dovrà provvedere al versamento di quanto dovuto entro il giorno 20 del primo mese successivo al trimestre di riferimento. A titolo di esempio l imposta di bollo relativa alle fatture emesse dal 1 gennaio 2019 al 31 marzo 2019 deve essere versata entro il 20 di aprile Di seguito le modalità operative previste in Lybera Studio. Marca da bollo a carico del cliente o Includi marca da bollo a tuo carico In Crea Nuova Prestazione Tariffa - Spese sono disponibili le nuove voci Marca da bollo a carico del cliente o Includi marca da bollo a tuo carico. La selezione della prestazione genera una riga di prestazione di solo bollo senza applicazione di cassa previdenziale e ritenuta sulla quale è possibile applicare il codice IVA (tipicamente ES15 ESCLUSO ART. 15 con corrispondente natura N1 Escluse ex art. 15 ). TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 2 di 6

3 In alternativa l utente è libero di effettuare la medesima scelta dalla combo Tipo indicando però manualmente l importo del bollo da applicare. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 3 di 6

4 L importo della marca da bollo indipendentemente di chi sia a carico, prestatore o committente, è visualizzato nella sezione di riepilogo in apposito campo. Contabilizzazione delle fatture Al fine di una corretta contabilizzazione del bollo a carico del cliente in Anagrafica Professionista Contabilizzazione Contropartite e Codici IVA valorizzare il conto del PdC di Gestione Contabile che deve essere utilizzato. Blocco progressivo documento Il protocollo massimo impostabile come prima fattura/nota di credito/parcella per professionista, per anno è Possibilità di incassare un documento chiuso E stata estesa la possibilità di incassare un documento chiuso. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 4 di 6

5 Inserimento Cup e Cig per le fatture PA Nella sezione Fatturazione Dettaglio Fattura Fattura Elettronica sono presenti i campi per la valorizzazione del Codice unico Progetto e del Codice identificativo di gara. In presenza di questi campi il Tipo documento di provenienza non può non essere visualizzato. Visualizzazione Ricevuta Consegna SDI Attraverso l icona Ricevuta si attiva la funzione di visualizzazione della ricevuta di consegna allo SDI della fattura presente sulla riga in evidenza, ceh. La maschera può essere spostata anche su un secondo monitor tenuta sempre aperta per visualizzare tutte le fatture elettroniche consegnate, selezionando le righe della tabella. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 5 di 6

6 Anomalie Risolte Fattura elettronica: anomalia creazione xml nel caso di fatture con spese forfettarie con iva con aliquota pari a zero Sistemata la generazione della fattura elettronica nel caso in cui ci sia una spesa forfettaria con un codice iva di esenzione. Fattura elettronica: anomalia creazione xml calcolo voci di previdenza nel caso di imponibili non soggetti ad iva Sistemata la generazione della fattura elettronica nel caso in cui il contribuito di cassa di previdenza sia calcolato per imponibili ai quali sono applicate aliquote di esenzione iva. Modulo bilancio consolidato: possibilità di inserire due esercizi con data inizio uguale Per il modulo bilancio consolidato è stata resa disponibile la possibilità di inserire due esercizi che inizino con la stessa data. TeamSystem S.p.A - Tutti i diritti sono riservati Pagina 6 di 6