Compilazione per professionisti (minimi - forfettario)

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1 Compilazione per professionisti (minimi - forfettario) AVVISO: Si consiglia di utilizzare come browser (sistema di navigazione) GOOGLE CHROME. Internet Explorer può dare problemi di visualizzazione e salvataggio dati. Ricordiamo che gli scarti delle fatture elettroniche sono dovuti al SDI (Sistema di Interscambio) e/o alla PA destinataria. Il portale verifica la fattura a livello formale, pertanto gli scarti da parte del SDI sono molto ridotti, mentre gli scarti da parte della PA destinataria sono dovuti alla discrezionalità del funzionario che le riceve. Segui i seguenti passi, per la compilazione della fattura elettronica, relativa ad un libero professionista. I campi non riportati nella presente guida non sono obbligatori, salvo diversa indicazione fornita dall Ente destinatario. 1. SELEZIONARE L ANAGRAFICA 2. SELEZIONARE NUOVA FATTURA

2 3. SELEZIONARE COMPILA LA FATTURA 4. CEDENTE/PRESTATORE: vengono riportati in automatico i dati dell operatore economico (chi emette la fattura) E obbligatorio indicare il regime fiscale: indicare la tipologia selezionando la voce scegli ; Tutti gli altri campi non sono obbligatori.

3 5. CESSIONARIO COMMITTENTE: sezione dedicata al destinatario fattura. Selezionare il destinatario se Pubblica Amministrazione o Privato Se Pubblica Amministrazione, inserire il codice univoco alfanumerico di 6 caratteri. In automatico il programma compilerà i campi successivi, come sotto riportato. Tutti gli altri campi non sono obbligatori; *compilare il campo Partiva Iva solo se richiesto dall Ente. Se privato, ci sono due modalità di compilazione:

4 a. Inserendo nel campo Codice Univoco 7 zeri e compilare il campo pec, come di seguito indicato. b. Inserendo nel campo Codice Univoco il codice alfanumerico di 7 caratteri indicato dal destinatario. dati relativi al destinatario vanno riportati manualmente, come sotto indicato: I 6. COMPILA LA SEZIONE DATI GENERALI DOCUMENTO Indica il tipo di documento: scegli fra le opzioni (fattura, nota di credito, parcella, ecc..); Indica il numero di fattura. Vi ricordiamo che è consigliabile adottare un sezionale dedicato per la compilazione di fatture elettroniche, ad esempio 1/PA 1/A 1/E, adottando così un sezionale dedicato; Indica la data di fattura;

5 Totale documento: è necessario inserire l importo totale della fattura (prestazione + spese imponibili + spese vive + cassa previdenziale); Inserire la causale (descrizione della fattura). 7. COMPILARE LA SEZIONE BOLLO Per le prestazioni esenti Iva di importo superiore a 77,47 è necessario assolvere il Bollo in modo virtuale ai sensi dell art. 6 del D.M. del 17 giugno 2014, compilando la sezione e indicando l importo del bollo, ad esempio 2.00 Euro. N.B. qualora l Ente pubblico rimborsi i 2.00 Euro del bollo si dovrà: aggiungere un rigo in BENI E SERVIZI, compilare la sezione indicando l importo dei 2.00 Euro in prezzo unitario e prezzo totale ed indicare la Natura operazione Ex art. 15;

6 aggiungere un rigo IVA relativo alle spese anticipate ex art.15 DPR 633/72 (vedi compilazione CASTELLETTO IVA) 8. In caso di CASSA PREVIDENZIALE è necessario attivare la sezione cliccando su compilata e cliccare per aggiungere una cassa previdenziale. Quindi: Indica il tipo di cassa selezionando la voce scegli ; Inserisci l aliquota contributo: aliquota della cassa (es. 4,00 o 2,00);

7 Importo contributo: indicare il valore della cassa (es. 4% calcolato su prestazioni e spese imponibili); Imponibile: indicare il valore sul quale viene calcolata la cassa (onorario + eventuali spese imponibili); Selezionare la Natura ed indicare la tipologia di esenzione iva (ex.art.15, non soggetta, non imponibile, esente, regime del margine, inversione contabile); Clicca Indietro/ Conferma dati: ti permette di uscire da questa sezione e salvare i dati. 9. CLICCA SU DOCUMENTI CORRELATI, (IN CASO DI PRESENZA DI UN CIG CUP) Rif. Documento, scegliere tra le varie opzioni: Ordine di Acquisto, Contratto, Convenzione, Ricezione (campo obbligatorio) ; Numero del protocollo rilasciato dalla PA relativo al documento selezionato nella sezione sopra riportata (campo obbligatorio); Data (non obbligatoria); CUP rilasciato dalla PA; CIG rilasciato dalla PA.

8 10. COMPILA LA SEZIONE BENI E SERVIZI clicca per inserire un rigo di fattura Inserisci la descrizione del servizio prestato; Compila i campi prezzo unitario e prezzo totale (nel caso di una prestazione/onorario sono equivalenti, è necessario, quindi, riportare lo stesso valore), si intende il prezzo pattuito al netto della cassa previdenziale, delle spese e rimborsi; Selezionare la Natura ed indicare la tipologia di esenzione iva (ex.art.15, non soggetta, non imponibile, esente, regime del margine, inversione contabile); In caso di sconti o maggiorazioni compilare il relativo campo; Clicca Indietro/ Conferma dati: ti permette di uscire da questa sezione e salvare i dati. In caso di spese e/o rimborsi e bolli è necessario inserire una riga aggiuntiva per ogni voce da riportare. Clicca per inserire un rigo di fattura;

9 Compila la sezione come indicato sopra, inserendo la descrizione e gli importi relativi a spese e/o rimborsi e bolli. 11. COMPILA LA SEZIONE RIEPILOGO IVA (anche se esente Iva) Indica il tipo di Natura (ex.art.15, non soggetta, non imponibile, esente, regime del margine, inversione contabile) ed inserire la norma di riferimento nell apposito campo norma di rif. ; Imponibile/Importo: indicare l imponibile (compenso sul quale è stata calcolata la cassa di previdenza + cassa previdenza); Imposta: campo da non compilare; Clicca Indietro/ Conferma dati: ti permette di uscire da questa sezione e salvare i dati.

10 *Se in fattura sono presenti spese anticipate ex art.15 DPR 633/72 è necessario creare un rigo di riepilogo Iva a parte 12. COMPILA LA SEZIONE DATI DI PAGAMENTO (è necessario attivare la sezione cliccando su compilata e cliccare per aggiungere un pagamento) Indica condizioni di pagamento selezionando la voce scegli ; Indica modalità di pagamento selezionando la voce scegli ; Indica l importo: si deve inserire l importo che dovrà essere percepito dalla PA (totale documento: compenso + cassa previdenza + eventuali spese); Inserire il CODICE IBAN; Tutti gli altri campi non sono obbligatori; Clicca Indietro/ Conferma dati: ti permette di uscire da questa sezione e salvare i dati.

11 Per inviare la fattura occorre: Cliccare su VERIFICA FATTURA : Risolvi eventuali errori segnalati in rosso (ERR). Informazioni segnalati in blu (INF) e avvisi segnalati in giallo (AVV) non sono bloccanti. N.B. se sono state create erroneamente righe vuote, occorre ritornare sulle relative sezioni e cancellare cliccando sull icona del cestino; Clicca su Rendi Completa ; Dare la conferma per la chiusura della fattura; Invia fattura; Clicca sul tasto centrale Utilizza una fattura ; Comparirà la dicitura La fattura è stata inviata con successo.