Città di Sacile. RENDICONTO DELLA GESTIONE Presentazione al Consiglio Comunale -

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1 RENDICONTO DELLA GESTIONE Presentazione al Consiglio Comunale -

2 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2017

3 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2017 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ,29 AVANZO ACCANTONATO ,25 accantonamento per crediti di dubbia esigibilità Sacile ,41 accantonamento per crediti di dubbia esigibilità SSC - ex Ambito ,84 AVANZO VINCOLATO ,29 AVANZO VINCOLATO per Spese Correnti ,76 S.S.C. ex Ambito 6.1 (quota a libera destinazione) ,64 S.S.C. ex Ambito 6.1 (quota vincolata) ,64 servizio politiche europee e marketing territoriale indennità fine mandato Sindaco (Irap inclusa) ,58 avanzo vincolato da RSR di parte corrente ,67

4 AVANZO VINCOLATO per Spese in Conto Capitale ,53 contributi regionali anticipati ,00 riutilizzo contributi regionali diversi per Gronda Est 2^ lotto ,88 manutenzione straordinaria scuole elementari 1^ stralcio 7.737,57 minori spese diverse da restituire ad A.P ,41 ristrutturaz. e adeguamento normativo Campus scolastico Balliana 2^ lotto ,00 maggiori oneri di urbanizzazione destinati ad opere di urbanizzazione ,03 avanzo vincolato da RSR di parte capitale ,64 AVANZO DESTINATO AGLI INVESTIMENTI ,01 AVANZO DISPONIBILE ,74

5 COMPOSIZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 2017 DISPONIBILE ACCANTONATO DESTINATO AGLI INVESTIMENTI 26,50% 21,42% 0,90% 12,13% 39,05% VINCOLATO - SPESE C/CAPITALE VINCOLATO - SPESE CORRENTI Totale Avanzo di Amministrazione: ,29

6 TREND AVANZO DI AMMINISTRAZIONE dati in migliaia di euro

7 TREND COMPOSIZIONE AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Avanzo disponibile Avanzo con vincoli di destinazione dati in migliaia di euro

8 TRASFERIMENTI REGIONALI ORDINARI 2017

9 FONDO ORDINARIO TRANSITORIO 2017 Quota Perequativa Quota Ordinaria 46% 48% 6% Quota Specifica FONDO ORDINARIO TRANSITORIO PREV. REND. Quota Ordinaria Quota Specifica Quota Perequativa TOTALE dati in migliaia di euro

10 TRASFERIMENTI REGIONALI ORDINARI CONFRONTO ANNI TRASFERIMENTI REGIONALI QUOTA ORDINARIA QUOTA SPECIFICA QUOTA PEREQUATIVA Trasf.to per minor introito pubblicità Rimborso oneri IVA per servizi non commerciali esternalizzati TOTALE TRASFERIMENTI Assorbimento quota comunale Servizi Sociali TOTALE MANOVRA REGIONALE Variazione rispetto all anno precedente dati in migliaia di euro

11 TRASFERIMENTI REGIONALI ORDINARI RAPPRESENTAZIONE GRAFICA ANNI dati in migliaia di euro

12 OBIETTIVI DI FINANZA PUBBLICA PER L ANNO 2017

13 PAREGGIO DI BILANCIO 2017 SALDO «ENTRATE FINALI SPESE FINALI» OBIETTIVO >= 0 CESSIONE SPAZI FINANZIARI AL SISTEMA REGIONALE OBIETTIVO RIDETERMINATO >= SALDO AL NETTO DELLA CESSIONE CONSEGUITO AL PREMIALITA ANNO

14 RIDUZIONE DELLO STOCK DI DEBITO RIDUZIONE DELLO STOCK DI DEBITO OBIETTIVO 0,5% DEBITO AL DEBITO AL RIDUZIONE EFFETTIVA STOCK DI DEBITO 9,26% OBIETTIVO RAGGIUNTO

15 PRINCIPALI DATI CONTABILI ANNO 2017

16 RIEPILOGO GENERALE DELLE ENTRATE - PARTE CORRENTE CON SSC SENZA SSC ENTRATE CORRENTI STANZIAMENTO DEFINITIVO ACCERTAMENTI % STANZIAMENTO DEFINITIVO ACCERTAMENTI % 1 ENTRATE CORRENTI DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA , ,92 99,00% , ,92 99,00% 2 TRASFERIMENTI CORRENTI , ,62 95,40% , ,30 99,49% 3 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE , ,75 94,27% , ,15 94,30% TOTALE ENTRATE CORRENTI , ,29 96,06% , ,37 97,81% Senza SSC: miglioramento delle percentuali di accertamento

17 RIEPILOGO GENERALE DELLE SPESE - PARTE CORRENTE CON SSC SENZA SSC SPESE CORRENTI STANZIAMENTO DEFINITIVO IMPEGNI/FPV % STANZIAMENTO DEFINITIVO IMPEGNI/FPV % SPESE CORRENTI , ,48 91,19% FPV , , ,50 94,05% ,34 4 RIMBORSO DI PRESTITI , ,29 100,00% , ,29 100,00% TOTALE SPESE CORRENTI , ,01 91,69% , ,83 94,55% Senza SSC: miglioramento delle percentuali di impegno

18 SPESE CORRENTI PER MISSIONE MISSIONI - COMPETENZA STANZIAMENTO IMPEGNI % MINORE SPESA SPESE CORRENTI DEFINITIVO (compreso FPV) 1 Servizi istituzionali, generali e di gestione , ,23 92,91% ,90 3 Ordine pubblico e sicurezza , ,48 87,36% ,59 4 Istruzione e diritto allo studio , ,88 97,07% ,49 5 Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali , ,30 89,94% ,89 6 Politiche giovanili, sport e tempo libero , ,13 95,40% ,44 7 Turismo , ,56 99,45% -562,91 8 Assetto del territorio ed edilizia abitativa , ,48 94,30% ,90 9 Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente , ,35 97,71% ,74 10 Trasporti e diritto alla mobilità , ,93 96,98% ,57 11 Soccorso civile , ,21 70,30% ,76 12 Diritti sociali, politiche sociali e famiglia , ,05 89,01% ,79 14 Sviluppo economico e competitività , ,32 97,83% ,55 17 Energia e diversificazione delle fonti energetiche 6.000, ,00 100,00% 0,00 19 Relazioni internazionali 6.890, ,33 96,30% -255,00 20 Fondi e accantonamenti ,68 0,00 0,00% ,68 50 Debito pubblico , ,47 99,71% ,55 TOTALE , ,72 91,19% ,76

19 FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITA ANNO 2017

20 COMPOSIZIONE F.C.D.E. ANNO 2017 TIPOLOGIA ENTRATA IMPORTO RESIDUO ATTIVO % ACCANTONATO TOSAP , ,92 47,27% TARI , ,99 77,09% RETTE NIDO , ,79 50,13% RETTE CASA DI RIPOSO , ,85 12,40% PROVENTI SAD , ,25 38,93% PROVENTI CENTRI DIURNI , ,85 9,89% COMPARTECIPAZIONE RETTE STRUTTURE , ,74 69,84% SANZIONI CDS , ,86 95,40% TOTALE , ,25 72,92%

21 SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE ANNO 2017

22 SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE I servizi pubblici a domanda individuale, sebbene ormai siano tra quelli che le amministrazioni erogano con continuità, non sono considerati obbligatori; per questo motivo il loro mantenimento è necessariamente vincolato alle possibilità di autofinanziamento, ossia alla capacità del bilancio di intervenire nel colmare il disavanzo tra le relative entrate e spese. Le entrate dei primi due titoli, tributarie e da trasferimenti, rappresentano la primaria fonte di finanziamento della spesa corrente in generale e, in particolare, per l erogazione dei servizi ai quali il Comune deve provvedere in forma obbligatoria. Gli altri servizi, ovvero quelli a domanda individuale, devono essere attivati previa determinazione delle tariffe (vd. Bilancio di Previsione) che ne compensino, anche solo parzialmente, le spese sostenute. Le norme di legge prevedono il pagamento di un corrispettivo a fronte dell erogazione di ciascun servizio non obbligatorio. La percentuale complessiva di copertura passa dall 82,93% del 2016 all 82,20% del Nel prospetto che segue viene dimostrata, per ciascun servizio, la percentuale di copertura delle spese, singolarmente e complessivamente.

23 TASSO DI COPERTURA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE SERVIZIO ENTRATA SPESA % ASILO NIDO , ,95 46,11% MENSA COMUNALE , ,50 80,58% PUNTI VERDI 8.525, ,39 29,57% CASA DI RIPOSO , ,34 102,57% IMPIANTI SPORTIVI , ,74 18,64% TRASPORTO SCOLASTICO , ,47 22,58% TOTALE , ,39 82,20%

24 TASSO DI COPERTURA DEI SERVIZI A DOMANDA INDIVIDUALE RAPPRESENTAZIONE GRAFICA ANNI % 90% 80% 82.93% 82.20% 70% 60% 50% 59.42% 66.68% 67.21% 67.59% 72.46% 74.55% 74.65% 40% 30% 20% 10% 0%

25 100% 90% 80% 70% ASILO NIDO 60% 50% 40% 30% 70,24% 64,52% 56,10% 49,80% 47,11% 48,04% 42,21% 46,37% 46,11% 20% 10% 0% % 90% 80% 70% 60% 50% 75,56% 71,57% 66,45% 63,69% 65,47% 60,81% 72,88% 82,60% 80,58% 40% 30% 20% 10% 0% MENSA COMUNALE

26 100% 90% 80% 70% 60% 50% PUNTI VERDI 40% 30% 20% 46.98% 50.57% 44.79% 43.33% 36.04% 44.53% 41.57% 47.55% 29.57% 10% 0% % 100% 102,91% 102,57% 80% 60% 78,51% 85,41% 84,33% 87,19% 91,70% 92,60% 92,98% 40% 20% CASA DI RIPOSO 0%

27 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% IMPIANTI SPORTIVI 30% 20% 10% 7.85% 8.43% 7.36% 6.00% 12.79% 19.29% 20.48% 17.95% 18.64% 0% % 100% 80% TRASPORTO SCOLASTICO 60% 40% 20% 16,98% 17,38% 16,75% 19,70% 18,91% 22,26% 20,22% 21,36% 22,58% 0%

28 INVESTIMENTI

29 INVESTIMENTI per fonte di finanziamento Finanziamento Totali Mutui Oneri di urbanizzazione Entrate proprie Alienazioni Contributi Avanzo FPV Totali dati in migliaia di euro

30 Missione INVESTIMENTI 2017 PER MISSIONE Importo % di cui FPV E di cui FPV S 1 Servizi istituzionali e generali, di gestione ,26% Ordine pubblico e sicurezza 155 2,27% Istruzione e diritto allo studio ,04% Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali 83 1,22% Politiche giovanili, sport e tempo libero 504 7,38% Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente 505 7,40% Trasporti e diritto alla mobilità ,16% Soccorso civile 12 0,18% Diritti sociali, politiche sociali e famiglie ,07% Sviluppo economico e competitività 2 0,03% - 2 Totali ,00% dati in migliaia di euro

31 PRINCIPALI INVESTIMENTI FINANZIATI NEL 2017 DETTAGLIO PER MISSIONE (Opere Pubbliche e/o Manutenzioni straordinarie)

32 MISSIONE 1 - Servizi istituzionali e generali, di gestione Restauro Sala Affreschi Palazzo Ragazzoni II lotto ,24 Lavori di ristrutturazione Palazzo Ragazzoni III lotto I stralcio ,00

33 MISSIONE 4 - Istruzione e diritto allo studio Ristrutturazione e adeguamento scuole Da Feltre e Meneghini III lotto II stralcio ,21 Ristrutturazione e adeguamento scuole Da Feltre e Meneghini III lotto III stralcio ,36 Manutenzioni straordinarie scuole primarie ,63 Manutenzioni straordinarie scuole secondarie ,87

34 MISSIONE 5 - Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Manutenzione straordinaria Teatro Zancanaro ,46

35 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Manutenzioni straordinarie Palamicheletto ,91 Manutenzioni straordinarie Palazzetto Piccin ,25 Adeguamento normativo Palestrine Ex Nievo III lotto ,00

36 MISSIONE 6 - Politiche giovanili, sport e tempo libero Manutenzione straordinaria Bocciodromo ,73 Manutenzione straordinaria piattaforme esterne ,70 Manto sintetico campo secondario XXV Aprile ,00

37 MISSIONE 9 - Sviluppo sostenibile e tutela del territorio e dell'ambiente Manutenzione e acquisto giochi per parchi pubblici ,00 Estensione itinerario ciclabile lungo Via Carducci ,00 Sistemazione idraulica Livenza e affluenti I stralcio ,00

38 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità Nuovo parcheggio Via Don Milani ,00 Manutenzioni straordinarie viabilità comunale ,00 Manutenzione straordinaria passerella SGT ,00 Sistemazioni guard-rail diversi ,40

39 MISSIONE 10 - Trasporti e diritto alla mobilità Rifacimento attraversamenti pedonali ,92 Realizzazione percorsi protetti e sistemazione viabilità ,26 Lavori tratto Via Pasubio e collegamento pedonale Via Don Milani ,00 Manutenzioni straordinarie pubblica illuminazione ,16

40 MISSIONE 12 - Diritti sociali, politiche sociali e famiglie Realizzazione giardino Casa di Riposo ,00 Completamento loculi cimitero di Cavolano ,00 Manutenzioni straordinarie cimiteri ,05

41 INDICATORI

42 AUTONOMIA FINANZIARIA 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 54,43% 49,18% 49,92% 49,23% 49,65% 48,80% 43,85% 46,60% 41,74% Entrate Tit. I+III Entrate Tit. I+II+III

43 AUTONOMIA IMPOSITIVA 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 28,42% 28,01% 27,98% 26,89% 25,77% 22,52% 18,89% 19,57% 16,00% Entrate Tit. I Entrate Tit. I+II+III

44 PROVENTI SERVIZI PUBBLICI SU ENTRATE PROPRIE 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 64,50% 42,30% 43,10% 41,75% 34,79% 34,76% 34,10% 34,28% 35,85% Entrate Tit. III (Tipologia 100) Entrate Tit. I+III

45 PRESSIONE TRIBUTARIA PRO-CAPITE ,19 447,69 459,97 425,80 432, ,38 276,58 283,31 337, Entrate Tit. I Popolazione

46 RIGIDITA SPESA CORRENTE 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 32,28% 31,46% 30,40% 29,06% 27,73% 28,41% 24,30% 25,37% 24,60% Spesa personale+irap+mutui Entrate Tit. I+II+III

47 CONTABILITA ECONOMICO - PATRIMONIALE D.Lgs. 118/ Art. 2, comma 1 «Le Regioni e gli enti locali di cui all'articolo 2 del decreto legislativo 18 agosto 2000, n. 267 adottano la contabilità finanziaria cui affiancano, ai fini conoscitivi, un sistema di contabilità economico-patrimoniale, garantendo la rilevazione unitaria dei fatti gestionali sia sotto il profilo finanziario che sotto il profilo economico-patrimoniale.»

48 PRINCIPALI RISULTANZE DELLA CONTABILITA ECONOMICO-PATRIMONIALE TOTALE ATTIVO E PASSIVO ,08 PATRIMONIO NETTO ,86 di cui: FONDO DI DOTAZIONE ,38 RISULTATO D ESERCIZIO ,72 RISERVE DISPONIBILI ,21 RISERVE INDISPONIBILI ,31 L istituzione, nel 2017, delle riserve indisponibili per beni demaniali e patrimoniali indisponibili e per beni culturali, oltre che per altre voci dell'attivo patrimoniale non destinabili alla copertura di perdite, comporta la valorizzazione di un Fondo di dotazione negativo pur in presenza di un incremento del Patrimonio Netto di complessivi ,70 e di un Utile di Esercizio di ,72.

49 Per gli enti territoriali l importo minimo del fondo di dotazione non è stato determinato come non sono state disciplinate le modalità di ripiano del deficit patrimoniale, deficit insito nella natura prettamente istituzionale dell attività dell Ente e, conseguentemente, della destinazione dei beni da questi posseduti. In presenza di Patrimonio Netto positivo e Fondo di Dotazione negativo, il Consiglio, in occasione dell'approvazione del Rendiconto, destina le Riserve disponibili e l Utile di Esercizio a incremento del medesimo Fondo di Dotazione.

50 LIQUIDAZIONE PROVINCIA DI PORDENONE La liquidazione della Provincia di Pordenone ha visto il Comune di Sacile assegnatario dei seguenti beni: AZIONI ATAP SPA ,27 (valore nominale ,00) CASERMA DEI CARABINIERI ,70 ISTITUTO SCOLASTICO G. MARCHESINI ,99

51 FINE PRESENTAZIONE GRAZIE PER L ATTENZIONE