CREDITO VALTELLINESE

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1 Il ruolo dell Internal Auditing nel Gruppo Bancario CREDITO VALTELLINESE Enrico Rossi Direzione Auditing di Gruppo - DELTAS S.p.A. La presentazione è stata realizzata da Credito Valtellinese ed è riservata esclusivamente ai soci CeTIF. La riproduzione e la diffusione anche parziale della stessa non è pertanto consentita se non previa autorizzazione.

2 Agenda Presentazione del Gruppo Creval Struttura organizzativa dell Internal Auditing Linee di sviluppo delle competenze Prospettive del ruolo

3 PRESENTAZIONE DEL GRUPPO CREDITO VALTELLINESE

4 Raccolta diretta Raccolta indiretta Impieghi Clienti Mezzi patrimoniali 470 Dati al in milioni di euro Utenti Internet Soci 97 mila Collaboratori Sportelli 308

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6 La configurazione del Gruppo Area della definizione del disegno imprenditoriale unitario C.d.A. della Capogruppo Direzione Generale della Capogruppo DELTAS area BANCHE TERRITORIALI CREDITO VALTELLINESE BAI CREDITO ARTIGIANO CREDITO SICILIANO area FINANZA SPECIALIZZATA CASSA SAN GIACOMO BANCAPERTA RILENO area SOCIETA DI PRODUZIONE BANKADATI STELLINE

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8 BANCA DEL TERRITORIO COME PUNTO DI FORZA ,0% 8 2,6% 308 sportelli distribuiti in 17 Province di 4 Regioni 13 4,2% ,2%

9 Presidio del territorio e del Mercato Mercato Struttura orientata alla Rete Funzioni Centrali ridotte all essenziale Attività di supporto da parte delle delle strutture di Gruppo

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11 BANCAPERTA FINANZA DI GRUPPO BANCA VIRTUALE SISTEMI DI PAGAMENTO BANCA ASSICURAZIONE

12 1 luglio 2002 Nuova Mission Area monitoraggio, controllo, consulenza problematica rischio Maggio 1999 performing Il Credito Valtellinese rileva la maggioranza della Cassa San Giacomo di di credito Area assistenza e consulenza legale Caltagirone Area gestione crediti non Area servicing amministrativo per il Leasing

13 Sviluppi strategici: la nuova Mission RILENO diventa il presidio unitario e centralizzato del Gruppo nella gestione e nello sviluppo dei servizi e delle attività riguardanti il mercato Enti Pubblici

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15 La configurazione del Gruppo Area della definizione del disegno imprenditoriale unitario C.d.A. della Capogruppo Direzione Generale della Capogruppo DELTAS area BANCHE TERRITORIALI CREDITO VALTELLINESE BAI CREDITO ARTIGIANO CREDITO SICILIANO area FINANZA SPECIALIZZATA CASSA SAN GIACOMO BANCAPERTA RILENO area SOCIETA DI PRODUZIONE BANKADATI STELLINE

16 SUPPORTA LA CAPOGRUPPO NELLA DEFINIZIONE, GOVERNO E CONTROLLO DEL DISEGNO IMPRENDITORIALE UNITARIO

17 PRESIDENTE DIREZIONE GENERALE DIREZIONE AUDITING DI GRUPPO AREA RISORSE AREA COMMERCIALE AREA AMMINISTRAZIONE, PIANIFICAZIONE E RISK MANAGEMENT AREA AFFARI GENERALI DIREZIONE RISORSE UMANE DIREZIONE MARKETING DIREZIONE PIANIFICAZIONE E CONTROLLO DIREZIONE ORGANIZZAZIONE STRATEGICA DIREZIONE RISK MANAGEMENT DIREZIONE RAGIONERIA GENERALE

18 MARKETING PERSONALE ORGANIZZAZIONE AMMINISTRAZIONE PIANIFICAZIONE E C. GESTIONE LEGALE-NORMATIVO AUDITING

19 Struttura organizzativa dell Internal Auditing

20 Direzione Auditing di Gruppo Serv. Ispettorato delle banche Controllo rischio creditodelle banche Auditing Finanza di Gruppo Auditing EDP di Gruppo Serv. Ispettorato di Gruppo Coordinamento funzionale dei Servizi Ispettorato e dei servizi Controllo Rischio di Credito

21 Centralità dell Internal Auditing Indirizzo e Coordinamento delle Unità di Auditing specializzate Monitoraggio delle attività e dell efficacia degli interventi Gestione unitaria (ed uniforme) dei reclami della clientela

22 Centralità dell Internal Auditing Valutazione omogenea delle anomalie e delle disfunzioni Responsabilità dei risultati complessivi PRESIDIO DEL SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI

23 Linee di sviluppo delle competenze

24 Evoluzione del ruolo dell Internal Auditing nel sistema bancario Impulso significativo : Istruzioni di Vigilanza del aggiornamento Titolo IV Capitolo 11

25 Evoluzione del ruolo dell Internal Auditing nel sistema bancario PRESIDIO DEL COMPLESSIVO SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI Trampolino di lancio.. Analisi Organizzativa ed Autodiagnosi per verificare gli equilibri gestionali

26 Sistema di relazioni MANAGEMENT Organizzazione normativa Risorse umane Sistemi Informativi Internal Auditing Mercato Qualità Risk Management

27 Controlli: Sistema di relazioni esterne Collegio sindacale Revisori Internal Auditing Società di certificazione

28 Collegamenti con tutte le funzioni funzioni aziendali - Segnalazioni anomalie - Implementazione delle procedure procedure - Suggerimenti organizzativi Lay out Lay out - Contributo ai progetti

29 Collegamenti con tutte le funzioni aziendali Le verifiche presso le Unità Operative consentono di evidenziare l opportunità di : - Interventi migliorativi sulle strutture della Rete della Rete ( locali, archivi, lay out, strumenti..) strumenti..) - Adeguatezza delle risorse (qualitativa, quantitativa, clima, collaborazione, leadership leadership del capo.)

30 Collegamenti con tutte le funzioni aziendali Le verifiche e la gestione dei reclami consentono di evidenziare l opportunità di : - Interventi di recupero o di chiarimento nella chiarimento nella gestione del rapporto con la con la clientela - Interventi migliorativi sui contenuti e sulle sulle metodologie di invio delle comunicazioni comunicazioni alla clientela - Interventi sulle procedure

31 Collegamenti con tutte le funzioni aziendali Nei rapporti di auditing si valuta la qualità del lavoro, la lavoro, la rispondenza alle regole e l eventuale livello di livello di rischio connesso ai comportamenti adottati; adottati; pertanto si fornisce un prezioso contributo in tema di : tema di : - valutazione delle risorse - fabbisogni formativi

32 Comunicazioni periodiche ai Consigli di di Amministrazione ed ai Collegi Sindacali Sindacali di tutte le società : Relazioni periodiche sulla attività svolta svolta dalle singole Unità di Auditing Auditing Relazioni semestrali sul Sistema del Controlli Interni Relazione annuale alla Banca d Italia Partecipazione alle riunioni dei Comitati Comitati per il Controllo Interno

33 Comunicazioni periodiche ai Consigli di di Amministrazione ed ai Collegi Sindacali Sindacali di tutte le società : Le informazioni trasmesse aumentano la aumentano la consapevolezza dei vertici vertici aziendali Rappresentano uno strumento indispensabile per allineare le strategie e strategie e la pianificazione al livello di livello di rischio segnalato

34 Prospettive del ruolo DA: funzione prevista dalle Istruzioni di Vigilanza A: componente strategica della vita aziendale

35 Prospettive del ruolo DA: attività a garanzia e tutela per evidenziare le anomalie comportamentali A: contributo alle scelte organizzative e procedurali per il miglioramento del SISTEMA AZIENDA

36 Prospettive del ruolo Riconoscimento di funzione strategica a tutti i livelli aziendali Ampliamento delle competenze e del ruolo

37 Prospettive del ruolo E UN CAMBIO DI MENTALITA Occorre flessibilita e grande determinazione per agevolare il processo di SVILUPPO

38 Grazie per l attenzione Enrico Rossi Direzione Auditing di Gruppo - DELTAS S.p.A.