Rapporto annuale sui bilanci ordinari 2012 delle aziende di trasporto pubblico locale operanti in ambito regionale

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1 Rapporto annuale sui bilanci ordinari 2012 delle aziende di trasporto pubblico locale operanti in ambito regionale Il presente rapporto analizza i dati di bilancio delle principali aziende di trasporto operanti in Toscana. Le aziende esaminate rappresentano, in termini chilometrici, l 86% dei servizi di trasporto pubblico erogati in Regione Toscana. I bilanci analizzati si riferiscono all anno di esercizio AZIENDE OGGETTO DI ANALISI DEI BILANCI KM/ANNO A.T.N. S.r.l ATAF SpA ATL Srlu CAP Coop Autotrasporti Pratesi Srl CLAP SpA Compagnia Pisana Trasporti SpA COPIT SpA LA Flli LAZZI-Trasporti Toscani LI-NEA SpA TIEMME SPA CTT NORD TOTALE PERCORRENZE ANNUALI DELLE AZIENDE CONSIDERATE TOTALE PERCORRENZE ANNUALI TPL REGIONE TOSCANA Il 2012 registra grandi cambiamenti negli assetti societari. Il 19 giugno 2012 viene aggiudicata la gara per la cessione del ramo di azienda TPL di ATAF che continua ad operare in quanto tale. Il 22 ottobre del 2012 cessa l'operatività delle aziende ATL, CPT e CLAP che continuano ad operare come CTT NORD; cessa altresì l'operatività della F.lli LAZZI (già soggetta a cessioni parziali rispetto all'assetto storico) che continua ad operare come Trasporti Toscani. L'Analisi dei bilanci ha riguardato tutte queste aziende. 1 1 Confidando in una corretta compilazione del bilancio, per gli aspetti economici si è fatto riferimento al complesso delle aziende considerate, poiché tutte hanno operato nel 2012, mentre per gli aspetti patrimoniali alle sole aziende presenti al 31/12/2012.

2 ANALISI PATRIMONIALE ED ECONOMICA L analisi dei bilanci aziendali si rivolge sia agli aspetti finanziari e patrimoniali, sia agli aspetti economici, con particolare riferimento alle voci di costo e di ricavo caratteristiche del servizio di trasporto pubblico. Il livello di patrimonializzazione è monitorato come indicatore della solidità delle aziende Patrimonio Netto Capitale Sociale Risultato Eservizio Il Risultato d'esercizio torna ampiamente positivo dopo anni di continue perdite ma per effetto dalle plusvalenze del tutto straordinarie legati ai riassetti societari che, per le aziende considerate, possono quantificarsi in circa 30 mil/. Il risultato di esercizio misura la redditività dell attività mentre il risultato operativo ne misura l efficienza, al netto delle plusvalenze registrate Risultato Operativo Risultato di Esercizio

3 Andamento RO - RE ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) R i s u l t a t o O p e r a t i v o R i s u l t a t o d i E s e r c i z i o

4 ANALISI ECONOMICA DI DETTAGLIO Le aziende di trasporto svolgono anche attività non TPL: attività di trasporto non sovvenzionato, trasporti scolastici per conto dei Comuni, trasporti turistici, gestione di parcheggi, ecc. La classificazione dei ricavi misura il livello di specializzazione delle aziende e consente di stimare il costo specifico del Trasporto pubblico. TIPOLOGIA ATTIVITA' RICAVO ANNUO RICAVO ANNUO ( ) (%) RICAVI TIPICI DEL TPL % SOVVENZIONE PUBBLICA % RICAVI NON TPL % TOTALE RICAVI AZIENDALI % La Tabella seguente mostra la quantificazione del servizio di trasporto pubblico svolto dalle aziende oggetto di analisi e viene rappresentato in Vetture Chilometro in Linea (Percorrenze) e Ore di Servizio al Pubblico. Vengono riportati in forma unitaria rispetto ai km e alle ore di servizio prodotte, la ripartizione tra costi imputabili all attività di trasporto pubblico e i costi sostenuti per altre attività, così come stimati sulla base delle informazioni contenute nei bilanci. Quantità di servizio Percorrenze 2012 (km) Ore di servizio 2012 Valori Economici ( ) Costi del TPL ,46 84,95 Costi non TPL ,64 15,82 Totale costi ,10 100,78 La voce di costo prevalente è il costo del personale, parzialmente compensata da una quota di rimborso a carico dello Stato e della Regione Toscana. Numero medio dipendenti Costo del personale Costo unitario lordo Costo unitario al netto del rimborso CCNL Quota del Costo del Personale sul Totale "Costi di Produzione" Anno ,77%

5 La Tabella seguente mostra la produttività media dei due principali fattori produttivi delle aziende di trasporto Rendimento dei fattori produttivi Dipendenti Mezzi Quantità di servizio Percorrenze 2012 (km) Ore di servizio