RELAZIONE SULLA GESTIONE

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1 AZIENDA SPEC. GEST. FARMACIA E SERVIZI SOCIO SANITARI Sede Legale: Via Kennedy n. 1 Malnate (VA) C.F. e n. iscrizione al Registro Imprese di Varese: REA n Capitale di dotazione Euro ,00 interamente versato RELAZIONE SULLA GESTIONE Il bilancio complessivo dell Azienda chiude con un utile di euro ,00 dopo le imposte di euro ,00. Per poter ottemperare all obbligo previsto dall art. 114, c. 4 e c. 6 D.Lgs. n. 267/2000 (obbligo per gli Amministratori di provvedere al pareggio della gestione mediante copertura di eventuali costi sociali a patto che la gestione caratteristica sia in pareggio) l Ente comunale ha versato ,00 euro a titolo di canone concessorio annuo per il servizio trasporti. Ai maggiori costi derivanti dai servizi assunti l Azienda ha provveduto con il risultato della gestione caratteristica come di seguito esplicitato. Farmacia L'esercizio 2012 si è chiuso con un giro d'affari complessivo di euro = facendo registrare una diminuzione del 0,90% rispetto all'esercizio precedente. In particolare il fatturato risulta così suddiviso: Farmaci a carico del SSN :Euro = Le vendite di farmaci rimborsati dall'asl registrano un decremento del 3,81% rispetto all'esercizio precedente a fronte di un aumento del numero delle ricette pari al 4,62%. In questo settore è in atto da tempo una contrazione dei volumi causata dalle iniziative messe in atto dallo Stato e dalle Regioni finalizzate al contenimento della spesa sanitaria. Ciò è comprovato dal valore medio di ogni ricetta medica SSN in tendenziale calo da alcuni anni. In particolare per la diffusione sempre più capillare dei farmaci generici, sia per effetto di prescrizione diretta dei medici di base sia per libera scelta degli assistiti che possono autonomamente, anche su consiglio del farmacista, decidere di ritirare il farmaco generico corrispondente alla specialità medicinale. La nostra azienda incentiva questa modalità. Valore medio delle ricette SSN Anno 2010 Euro Anno 2011 Euro Anno 2012 Euro La situazione economica del settore, a livello nazionale e regionale, è bene evidenziata dal report annuale di Federfarma che sinteticamente riportiamo. Relazione sulla gestione 2012 Pagina 1 di 8

2 DATI DI SPESA GENNAIO-DICEMBRE 2012 La spesa farmaceutica convenzionata netta SSN, nel 2012, ha fatto registrare una diminuzione del 9,1% rispetto al È il sesto anno consecutivo che la spesa farmaceutica convenzionata cala, attestandosi, unica voce della spesa sanitaria, su livelli inferiori a quelli del Si attenua invece la tendenza, in atto negli anni passati, all aumento del numero delle ricette, cresciuto nel 2012 solo del +0,2%, e, in alcune Regioni addirittura in calo, anche a seguito di un maggior ricorso alla distribuzione diretta ovvero alla distribuzione da parte delle farmacie di farmaci acquistati dalle ASL. Nel 2012 le ricette sono state oltre 591 milioni, pari a poco meno di 10 ricette per ciascun cittadino. Le confezioni di medicinali erogate a carico del SSN sono state oltre 1 miliardo e 88 milioni, con un aumento del +0,2% rispetto al Ogni cittadino italiano ha ritirato in farmacia in media 18 confezioni di medicinali a carico del SSN. Nel grafico viene evidenziato l andamento mensile della spesa nel 2012 rispetto agli stessi mesi del 2011 L andamento della spesa nel 2012 è influenzato soprattutto dal calo del valore medio delle ricette (-9,3%): vengono, cioè, erogati a carico del SSN farmaci di costo sempre più basso; il prezzo medio dei medicinali SSN è passato da 11,38 euro del 2011 a 10,53 euro del Ciò è dovuto ai continui tagli dei prezzi dei prezzi dei medicinali, alle trattenute sempre più pesanti imposte alle farmacie, al crescente impatto dei medicinali equivalenti a seguito della progressiva scadenza di importanti brevetti e al ricorso alla distribuzione diretta o per conto di medicinali acquistati dalle ASL. CONTRIBUTO DELLE FARMACIE AL CONTENIMENTO DELLA SPESA Le farmacie continuano a dare un rilevante contributo al contenimento della spesa - oltre che con la diffusione dei farmaci equivalenti e la fornitura gratuita dei dati sui farmaci SSN - con lo sconto al SSN per fasce di prezzo, che ha prodotto nel 2012 un Relazione sulla gestione 2012 Pagina 2 di 8

3 risparmio di oltre 536 milioni di euro, ai quali si aggiungono circa oltre 73 milioni di euro derivanti dalla quota dello 0,64% a titolo di pay-back, posto a carico delle farmacie dal 1 marzo 2007 e sempre prorogato. A tali pesanti oneri si è aggiunta, dal 31 luglio 2010, l ulteriore trattenuta dell 1,82%, introdotta dal decreto-legge n. 78/2010, convertito nella legge n. 122/2009, e aumentata, da luglio 2012, al 2,25%. Tale trattenuta aggiuntiva ha comportato, per le farmacie, nel 2012, un onere quantificabile in circa 186 milioni di euro. Complessivamente, quindi, il contributo diretto delle farmacie al contenimento della spesa farmaceutica convenzionata nel 2012 è stato di circa 800 milioni di euro. Lo sconto per fasce di prezzo fa sì che i margini reali della farmacia siano regressivi, diminuiscano cioè progressivamente all aumentare del prezzo. L ANDAMENTO DELLA SPESA A LIVELLO REGIONALE e PROVINCIALE Il grafico pone in correlazione, Regione per Regione, l andamento della spesa netta e del numero delle ricette nel 2012 rispetto al Relazione sulla gestione 2012 Pagina 3 di 8

4 DATI PROVINCIALI AZIENDA SPEC. GEST. FARMACIA E SERVIZI SOCIOSANITARI Tutti i dati sopra riportati evidenziano un migliore posizionamento della nostra azienda sia rispetto ai dati nazionale che, in particolare, rispetto a quelli regionali e provinciali come meglio specificato nella seguente tabella: Dati Spesa netta Tickets Ricette Regionali -11,56% -3,75% -2.76% Provinciali -15,59% -2,53% -2,8% Farmacia Comunale -3,81% + 4,4% +4,62% Farmaci e prodotti acquistati direttamente dai cittadini: Euro = Gli acquisti di farmaci e parafarmaci a carico dei cittadini e di prodotti vari ha registrato un volume di vendite in aumento del 1,81%. Nell'importo sopra indicato sono compresi i tickets pagati dagli utenti sulle ricette SSN anch'esso in controtendenza rispetto ai dati regionali e provinciali (+ 4,4%). Quarta Farmacia E' utile in questa sede ricordare che l'esercizio in esame è stato influenzato, oltre che dalle problematiche legate all'andamento generale del settore, così come evidenziato dai dati di carattere sovracomunale sopra riportati, dalla nota congiuntura economica negativa presente nel nostro paese e, in particolare, dalla presenza a poche centinaia di metri dal Relazione sulla gestione 2012 Pagina 4 di 8

5 nostro punto vendita, di una farmacia di nuova apertura (febbraio 2012) che ha potenzialmente costituito un significativo elemento di concorrenza nei nostri confronti. Per fronteggiare questo ulteriore elemento di criticità il CDA ha preso la decisione di estendere l'orario di apertura settimanale della farmacia a ore 48 e di abolire la chiusura per ferie di due settimane, finora praticata durante il mese di luglio. Questo provvedimento, ha consentito di ridurre al minimo, se non di annullare, la perdita di clientela stimata, all'inizio dell'anno, in -10%. Il risultato raggiunto è evidenziato sia dal fatturato complessivo dell'azienda sostanzialmente stabile che dalla minima differenza del numero degli scontrini battuti (-0,94%). Alla luce dei dati sopra esposti si può pertanto affermare che le notevoli criticità presenti nel corso dell'esercizio in esame, non hanno prodotto significativi mutamenti sull'andamento economico dell'azienda. Ciò è stato possibile anche e sopratutto grazie alla disponibilità e al senso di grande collaborazione dimostrata da tutto il personale oltre alla sempre più marcata e puntuale attenzione alle esigenze degli utenti. Per quanto riguarda la spesa per l acquisto dei farmaci e parafarmaci è da correlare al fatturato. Il margine lordo di ricarico della farmacia è aumentato del 1,34%. Il valore delle rimanenze finali di magazzino è aumentato di ,00 euro rispetto all anno precedente, il valore del magazzino rappresenta l 11% del fatturato. I costi per servizi non hanno subito variazioni rilevanti. Si rileva la diminuzione dei costi per collaborazioni esterne dovuto alla ridistribuzione del personale. Per quanto riguarda le spese del personale, il decesso di una commessa e l aumento delle ore di apertura della farmacia hanno costretto l azienda a rivedere l orario lavorativo di tutto il personale. Si sono modificati i part-time delle farmaciste portandoli tutti a 19 ore settimanali (16 ore lavorate e 3 ore accantonate per coprire le ferie e le eventuali malattie) si è confermata l assunzione, a tempo determinato fino ad espletamento del concorso, della farmacista a tempo pieno precedentemente assunta tramite l agenzia interinale e l aumento delle ore della commessa. Questa ridistribuzione dell orario ha permesso di gestire in modo più funzionale il periodo di ferie del personale e un risparmio sugli straordinari in quanto le ore del personale in ferie vengono coperte con le ore accantonate. FARMACIA descrizione consuntivo 2012 consuntivo 2011 STIPENDI , ,00 ASSUNZIONE INTERINALE FARMACISTA 0, ,00 TOTALI PARZIALI , ,00 FARMACISTA COLLABORATORE 0, ,00 COMMESSA COLLABORAZIONE 6.230, ,00 TOTALE , ,00 Centro ambulatori medici Relazione sulla gestione 2012 Pagina 5 di 8

6 Nel corso del 2012 è stato realizzato il "Centro Ambulatori Medici" nella portineria di Villa Braghenti così come previsto nel programma dell'attuale Amministrazione Comunale. L'inaugurazione ufficiale della struttura è avvenuta ai primi di novembre, dopo la fine dei lavori di ristrutturazione durati tre mesi, con la decisione del CDA e dell'amministrazione Comunale di intitolare il "Centro" al Dr. Natale Grizzetti già apprezzato sindaco di Malnate scomparso nel Durante gli ultimi mesi del 2012 hanno iniziato la loro attività professionale due medici di base. Andamento Farmacia primo trimestre 2013 Il risultato delle vendite nei primi tre mesi dell'esercizio in corso rileva un fatturato complessivo di Euro ,00 (-0,23% rispetto allo stesso periodo del 2012). L'importo è suddiviso in Euro ,00 (+ 0,75%) a carico del SSN e Euro ,00 (-1,09%) per incassi in contanti. Il numero delle ricette è ,00(+0,65%) I primi dati relativi alle vendite dell'esercizio in corso confermano l'andamento verificatosi nel Il settore delle farmacie si trova, per cause strutturali, in una persistente contrattura dei volumi ulteriormente aggravata dalla crisi economica che il nostro Paese sta attraversando. I dati diffusi da Federfarma Regione Lombardia relativi alla spesa a carico del SSN, confermano la perdita costante di fatturato in tutte le provincia della nostra regione. Comparando i dati regionali con i risultati della nostra azienda si può tuttavia rilevare come la farmacia comunale riesca a limitare gli effetti di questo trend negativo: Spesa Netta N. Ricette Regione Lombardia -7,51% -0,64% Prov. di Varese -3,90% -0,74% Farmacia Comunale +0,75% +0,65% Riteniamo che la pur minima inversione di tendenza rispetto ai dati provinciali e regionali, in particolare per quanto riguarda il numero delle ricette trattate, sia da ascrivere ai primi effetti della apertura del "Centro Studi Medici" la cui attività si è completata, per quanto riguarda i medici di base nelle prime settimane del Servizio trasporti Nel corso del 2012 non si sono verificate variazioni rilevanti rispetto al Nella voce costi per materie prime troviamo le spese del carburante che sono aumentate di circa a causa in parte dell aumento del prezzo del carburante e anche per l aumento dei silometri effettuati dagli automezzi. I costi per servizi hanno subito un aumento dovuto prevalentemente ai costi per la manutenzione degli automezzi. Nella voce prestazioni esterne troviamo il costo dell agenzia interinale come specificato nella voce del personale. Per quanto riguarda il personale l aumento degli stipendi è dovuto agli scatti contrattuali. Avendo stabilito l obbligatorietà di avere un accompagnatore per il trasporto di minori gravemente disabili, nel corso del 2011 si è assunto direttamente l autista Relazione sulla gestione 2012 Pagina 6 di 8

7 accompagnatore, di conseguenza il costo dell agenzia interinale è diminuito rispetto al Le variazioni dei costi sono riportate nel seguente prospetto: TRASPORTI descrizione consuntivo 2012 consuntivo dipendenti 2 dip +1 interinale STIPENDI , ,00 ASSUNZIONE INTERINALE 0, ,00 PERS. AMM.VO , ,00 TOTALI PARZIALI , ,00 AGENZIA INTERINALE 0, ,00 SOSTITUZIONE PERS X FERIE E MALATTIA 400,00 400,00 TOTALI , ,00 Gli utenti segnalati dai Servizi Sociali del Comune nel 2012 sono stati n. 28. Nel corso di quest anno il numero dei servizi (n. viaggi giornalieri X n. utenti trasportati) è stato il seguente: I TRIMESTRE II TRIMESTRE III TRIMESTRE IV TRIMESTRE Si rileva inoltre che i nostri mezzi nel corso del 2012 hanno effettuato km compresi e precisamente: Scudo km Ford km Servizio Pasti Nel 2012 si sono forniti pasti contro i del 2011 e il numero degli utenti che nel corso dell anno hanno usufruito del servizio sono 38. Non sono state registrate lamentele circa la quantità e la qualità dei pasti. Ci preme, ogni anno in questa sede, evidenziare il generoso aiuto che fornisce il Centro Anziani Lena Lazzari eseguendo in modo puntuale e preciso la consegna, per nostro conto, dei pasti nella giornata di sabato. Il servizio ci viene fornito senza costi per l Azienda. Nei costi per servizi troviamo la voce servizio pasti che è da correlare alla voce ricavi pasti. ************************************ Il Consiglio d Amministrazione propone di destinare l utile d esercizio di ,00 euro nel seguente modo: Relazione sulla gestione 2012 Pagina 7 di 8

8 10% al fondo di riserva 1.318,70 90% alle riserve statutarie ,30 IL PRESIDENTE IL DIRETTORE (Colombo Gianfranco) (Raitè Dott. Sergio) Malnate lì, 12/04/2012 Relazione sulla gestione 2012 Pagina 8 di 8