Parte integrante e sostanziale della deliberazione n. 18 del 29 aprile 2016 AZIENDA PUBBLICA DI SERVIZI ALLA PERSONA S. Spirito Fondazione Montel Pergine Valsugana CONTO ECONOMICO ANNO 2015 Pergine Valsugana, 29 aprile 2016 IL PRESIDENTE IL SEGRETARIO - dott. Diego Pintarelli - - dott. Giovanni Bertoldi -
Pag. 1 CONTO ECONOMICO A) Valore della produzione 11.153.114,73 11.281.971,37 I) Ricavi delle vendite e delle prest. 10.256.310,81 10.367.008,91 R.S.A. 9.633.773,37 9.689.134,15 Retta sanitaria 5.720.251,48 5.847.317,74 Retta sanitaria Ospiti P.A.T. 5.596.585,83 5.717.812,89 Retta sanitaria Ospiti fuori P.A.T. 123.665,65 129.504,85 Retta alberghiera 3.913.521,89 3.841.816,41 Retta alberghiera Ospiti P.A.T. 3.816.287,71 3.781.666,71 Retta alberghiera Ospiti fuori P.A.T. 52.185,80 55.240,40 Tariffa prest. aggiuntive R.S.A. 5.048,38 4.909,30 Utilizzo fondo integrazione rette 40.000,00 Casa di soggiorno 140.705,08 142.442,85 Casa di soggiorno 140.705,08 142.442,85 Retta alberghiera Ospiti 140.574,28 142.361,85 Tariffa prest. aggiuntive C.S. 130,80 81,00 Centro Diurno 226.482,86 291.846,80 Centro Diurno 226.482,86 291.846,80 Tariffa spesa personale Centro Diurno Tariffa spese generali Centro Diurno Tariffa pasti Centro Diurno Tariffa trasporto Centro Diurno Tariffa prest. aggiuntive C.D. 1.549,70 1.709,90 Tariffa socio san. utenti Centro Diurno 205.351,88 271.052,57 Tariffa Centro Diurno a pagamento 19.581,28 19.084,33 Servizio pasti 120.439,18 123.625,37 Pasti convenzionati 105.908,31 99.234,08 Tariffa pasti esterni Comunità di Valle 28.549,43 26.404,83 Tariffa pasti esterni Lab. Sociale 21.301,56 20.232,63 Tariffa pasti esterni CS4 49.566,37 52.596,62 Tariffa pasti esterni Cooperative 6.490,95 Pasti privati 14.530,87 24.391,29 Rifusione pasti personale 5.655,07 4.396,88 Rifusione pasti parenti 3.315,13 3.738,06 Pasti diversi 5.560,67 16.256,35 Servizi ambulatoriali 134.263,82 118.104,19 Attività ambulatoriali per esterni 134.263,82 118.104,19 Tariffa att. riabilitative per esterni 21.030,82 14.923,69 Tariffa att. odontoiatriche per esterni 113.233,00 103.180,50 Servizi domiciliari 646,50 1.855,55 Attitività domiciliari 646,50 1.855,55 Tariffa prest. inferm. a domicilio IV) Increm.immobilizz. per lav. interni 147,00 Tariffa prest. fisiot. a domicilio 499,50 1.403,25 Tariffa noleggio ausili e presidi 452,30 Incremento valore immob. per lav. int. Incremento valore immob. per lav. int. Incremento valore immob. per lav. int. V) Altri ricavi e proventi 896.803,92 914.962,46 Contributi 461.666,55 471.827,91 Contributi in c/capitale 335.664,45 343.939,64 Contributi P.A.T. c/fabbricati 187.732,73 172.014,23 Contributi P.A.T. c/attrezzature 147.324,54 171.318,23 Contributi altri Enti 607,18 607,18 Contributi in conto esercizio 0,00 Contributi in conto esercizio 0,00 Contributi diversi 126.002,10 127.888,27 Finanziamento progetti 126.002,10 127.888,27 Altri ricavi e proventi 435.137,37 443.134,55
Pag. 2 Rimborsi spese personale 226.775,06 210.748,45 Rimborso malattie lunghe - P.A.T. Rimborso maternità - P.A.T. Rimborso assicurazione INAIL 538,83 4.950,94 Rimborso personale in comando Rimborso personale a scavalco 62.457,60 67.697,51 Finanziamento PAT FOREG 141.634,63 138.100,00 Finanziamento SANIFONDS 22.144,00 Rimborsi spese 186.232,00 197.654,34 Rimborso spese farmaci e ossigeno 87.087,27 96.183,62 Rimborso spese presidi sanitari 80.970,84 76.167,16 Rimborso spese ass. medico-specialistica Rimborso spese varie 4.770,92 11.001,20 Rimborso acquisto farmaci 10.204,83 6.378,89 Rimborso spese ass. medico-generica 1.021,84 1.025,32 Rimborso danni Ospiti 2.400,00 Rimborso spese utilizzo sale 1.576,30 4.248,15 Tariffa accreditamento corsi ECM 600,00 250,00 Ricavi diversi 22.130,31 34.731,76 Quote adesione a concorsi 1.480,99 5.420,00 Ricavi diversi 20.056,44 20.485,61 Arrotondamenti attivi 2,88 6,15 Quota adesione convegni e corsi di form. 590,00 8.820,00 Ricavi da attività animative B) Costi della produzione 11.215.535,49 11.404.033,53 VI) Acquisto di beni 919.106,06 937.748,75 Acquisto di beni 919.106,06 937.748,75 Acq. beni sanitario assistenziali 373.128,39 365.779,79 Farmaci e materiale sanitario 66.550,90 58.172,26 Presidi per incontinenza 99.474,04 96.334,91 Prodotti per igiene personale 38.996,42 37.999,28 Attrezzature sanitarie e assistenziali 48,92 922,56 Fornitura farmaci e ossigeno APSS 87.087,27 96.183,62 Fornitura presidi sanitari APSS 80.970,84 76.167,16 Acq. beni alberghieri 474.974,43 512.385,96 Generi alimentari 409.931,74 430.226,21 Detersivi e mat. pulizia locali e cucina 19.281,68 20.149,90 Detersivi per lavanderia 11.948,87 21.053,28 Stoviglie e articoli cucina 18.783,38 20.672,74 Biancheria effetti letterecci tovagliato 13.203,40 19.398,74 Attrezzature e materiale vario 1.825,36 885,09 Acquisti diversi 71.003,24 59.583,00 Materiale manutenzione varia 27.074,90 24.858,92 Divise per il personale 20.243,32 7.329,86 Carburante e lubrificanti 3.660,19 4.683,61 Cancelleria 8.151,73 9.397,00 Acquisti diversi 903,38 828,98 Acquisti e spese per attività animative 9.903,55 10.287,59 Acquisti diversi per Centro Diurno 1.066,17 2.197,04 VII) Servizi 1.541.449,84 1.650.370,92 Servizi di assistenza alla persona 326.647,48 342.850,90 Compensi serv. assistenza alla persona 325.331,20 341.618,62 Servizio medico 79.736,50 126.290,00 Contributi ENPAM servizio medico Servizio infermieristico 21.007,92 38.256,12 Servizio podologico 4.699,92 4.288,42 Servizio fisiatrico Servizio trasporto 2.973,76 1.184,09
Pag. 3 Servizio di assistenza religiosa 8.520,00 8.520,00 Servizio socio-animativo-occupazionale 8.183,10 8.206,48 Servizio odontoiatrico 40.845,00 38.850,00 Servizio psicologico 7.871,85 10.098,00 Altri servizi di assistenza alla persona 148.823,15 105.925,51 Servizio coordinamento Servizio fisioterapico Servizio logopedista 2.670,00 Oneri sociali serv. assist. alla persona 1.316,28 1.232,28 Oneri sociali INPS 1.316,28 1.232,28 Oneri sociali INAIL Servizi in appalto 494.385,88 537.155,52 Servizi in appalto 494.385,88 537.155,52 Appalto pulizie 402.975,76 421.812,36 Appalto lavanderia 51.288,29 69.390,82 Appalto servizio trasporto 16.263,86 20.818,69 Appalto servizio smaltimento rifiuti Appalto servizio pulizie aree esterne Appalto servizio lav. vestiario Ospiti 45,98 Appalto servizio trasporto pasti Appalto multiservizi 23.857,97 25.087,67 Manutenzioni 200.920,79 196.727,73 Manutenzioni 200.920,79 196.727,73 Manutenzione fabbricati 704,20 2.819,42 Manutenzione giardino e piante 10.424,55 13.711,67 Manutenzione automezzi 2.449,18 650,53 Manutenzione attrezzature e arredi 85.332,48 73.494,06 Manutenzione macchine ufficio 5.066,70 5.620,54 Manutenz. e canoni assistenza hardware 8.147,92 7.499,71 Manutenz. e canoni assistenza software 20.049,62 19.076,73 Manutenzione e riparazioni diverse Manutenzione beni di terzi 256,60 256,60 Manutenzione impianti 68.489,54 73.598,47 Utenze 447.359,49 456.909,34 Utenze 447.359,49 456.909,34 Telefono 12.597,05 10.864,36 Energia elettrica 75.945,29 74.471,70 Gas metano 3.499,93 2.859,59 Acqua 49.466,27 80.321,40 Rifiuti solidi urbani 63.686,62 63.302,35 Smaltimento rifiuti speciali 9.222,02 9.534,24 Altre utenze Teleriscaldamento 220.356,10 206.563,72 Teleraffrescamento 12.586,21 8.991,98 Consulenze e collaborazioni 27.167,18 54.065,48 Consulenze 19.554,38 54.065,48 Collaborazioni Consulenze specialistiche mediche 814,42 810,80 Consulenze tecniche Consulenze igiene e sicurezza 11.087,84 14.522,21 Consulenze informatiche Consulenze amministrative e gestionali 251,60 410,28 Consulenze gestione qualità Consulenze formazione Consulenze legali 2.537,60 33.459,27 Consulenze progetti innovativi Consulenze privacy 4.862,92 4.862,92 Collaborazioni co.co.pro. Oneri sociali INPS co.co.pro.
Pag. 4 Inail co.co.pro. Prestazioni occasionali 7.612,80 0,00 Prestazioni occasionali 7.612,80 0,00 Servizi diversi 44.969,02 62.661,95 Servizi diversi 44.969,02 62.661,95 Assicurazioni 35.971,75 43.503,02 Spese per concorsi VIII) Godimento di beni di terzi Altre spese per servizi Godimento di beni di terzi 1.159,00 Spese per gare e appalti 435,00 11.462,40 Spese per certificazione e qualità 7.403,27 7.696,53 Affitto e noleggio beni mobili Noleggio autovetture Noleggio attrezzature diverse Locazione finanziaria Canoni leasing IX) Costo per il personale 7.747.174,25 7.731.201,89 a) Salari e stipendi 5.749.408,45 5.684.293,15 Stipendi personale 5.749.408,45 5.684.293,15 Stipendi personale 5.749.408,45 5.684.293,15 b) Oneri sociali 1.589.535,75 1.621.642,57 Oneri sociali stipendi personale 1.589.535,75 1.621.642,57 Oneri sociali 1.589.535,75 1.621.642,57 Oneri sociali costi straord. personale Oneri sociali fondo produttività Oneri sociali lavoro straordinario Oneri sociali personale cessato Oneri sociali personale cessato c) Trattamento di fine rapporto 222.502,36 233.121,25 T.F.R. personale 222.502,36 233.121,25 T.F.R. personale 222.502,36 233.121,25 e) Altri costi 185.727,69 192.144,92 Altri costi personale 156.574,46 163.581,51 Spese per visite mediche dipendenti 7.516,33 14.295,69 Spese per formazione del personale 8.092,67 17.747,00 Rimborso iscrizione albo professionale 2.583,00 2.498,00 Lavoro straordinario 27.834,22 56.628,63 Indennità e rimborsi spese personale 7.029,88 5.616,02 Rimborsi distacchi sindacali Contrib. per f.do pensione complementare 65.709,65 65.836,17 Spesa progetti innovativi 15.664,71 960,00 Sanifonds 22.144,00 Organi isituzionali 29.153,23 28.563,41 Compensi indennità amministratori 20.511,17 20.479,96 Oneri sociali amministratori 2.730,39 2.989,93 Inail amministratori 109,80 93,72 Compensi revisori dei conti 5.801,87 4.764,13 Oneri sociali revisori dei conti 160,67 Inail revisori dei conti Rimborso spese amministratori Spese formazione amministratori 75,00 X) Ammortamenti e svalutazioni 437.106,76 433.086,76 Ammortamenti 437.106,76 433.086,76 a) Ammortamento immobil. immateriali 7.586,60 8.509,90 Amm.to costi di impianto Amm.to costi di ampliamento Amm.to manut. straord. su beni di terzi Amm.to manut. straord. su beni propri
Pag. 5 Amm.to costi di pubblicità pluriennali Amm.to software e licenze 7.586,60 8.509,90 b) Ammortamento immobil. materiali 429.520,16 424.576,86 Ammortamento fabbricati istituzionali 181.505,29 180.794,65 Ammortamento fabbricati abitativi Ammortamento impianti e macch. specifici 55.423,56 39.457,80 Ammortamento impianti e macch. generici 16.157,55 16.139,04 Ammortamento terreni Ammortamento attrezzatura sanitaria 14.902,66 14.598,07 Ammortamento attrezzatura assistenziale 39.330,06 39.099,54 Ammortamento attrezzatura fisioterapica 8.621,98 7.760,53 Ammortamento attrezzatura cucina 37.713,51 36.606,88 Amm.to attr. guardaroba-lavanderia 14.365,93 14.365,93 Ammortamento attrezzatura varia 5.841,15 5.716,10 Ammortamento mobili e arredi 23.402,22 22.950,60 Ammortamento mobili e arredi cucina Ammortamento mobili e arredi ufficio 17.433,37 17.433,37 Ammortamento macchine ordin. d'ufficio Ammortamento macchine elettr. d'ufficio 12.522,94 16.332,24 Ammortamento biancheria Amm.to automezzi e veicoli da trasporto 174,79 11.196,96 Ammortamento altri beni materiali 168,75 168,75 Ammortamento attrezzatura tecnica 1.956,40 1.956,40 Ammortamento costruzioni leggere Amm.to manutenzioni straordinarie XI) Variazioni delle rimanenze 1.533,20 14.111,58 Variazioni delle rimanenze 1.533,20 14.111,58 Rimanenze farmaci e materiale sanitario 0,00 13.757,69 Rim. iniziali farmaci e mat. sanitario 10.423,43 24.181,12 Rim. finali farmaci e mat. sanitario -10.423,43-10.423,43 Rimanenze presidi incontinenza -1.018,32-3.041,78 Rim. iniziali presidi incontinenza 6.400,99 3.359,21 Rim. finali presidi incontinenza -7.419,31-6.400,99 Rimanenze deter. e mat. pul. e prod. ig. 3.242,84-1.224,47 Rim. iniz. deter. e mat. pul. e prod. ig 8.629,53 7.405,06 Rim. fin. deter. e mat. pul. e prod. ig. -5.386,69-8.629,53 Rimanenze generi alimentari -653,59 4.713,49 Rim. iniziali generi alimentari 5.534,59 10.248,08 Rim. finali generi alimentari -6.188,18-5.534,59 Rimanenze materiali diversi -37,73-93,35 Rim. iniziali materiali diversi 6.082,44 5.989,09 Rim. finali materiali diversi -6.120,17-6.082,44 XII) Accantonamenti per rischi 38.756,64 110.557,79 Accantonamento svalutazione crediti 1.000,00 6.000,00 Accantonamento svalutazione crediti 1.000,00 6.000,00 Accantonamento svalutazione crediti 1.000,00 6.000,00 Accantonamento per rischi diversi 37.756,64 104.557,79 Accantonamento per rischi diversi 37.756,64 104.557,79 Acc.to per rischi controversie legali 1.000,00 6.000,00 Acc.to per rischi diversi 31.000,00 40.000,00 Acc.to f.do integraz. rette (art. 7 bis) 50.000,00 Acc.to rischi recupero forniture APSS 5.756,64 8.557,79 XIII) Altri accantonamenti 506.533,16 500.640,34 Accantonamenti oneri personale 446.533,16 330.640,34 Accantonamenti oneri personale 446.533,16 330.640,34 Acc.to fondo produttività 203.161,35 196.930,21 Acc.to rinnovo contrattuale 86.000,00 20.000,00 Acc.to progressioni orizzontali Accantonamento FOREG 157.371,81 113.710,13
Pag. 6 Accantonamenti diversi 60.000,00 170.000,00 Accantonamenti diversi 60.000,00 170.000,00 Acc.to manutenzioni straordinarie 60.000,00 170.000,00 XIV) Oneri diversi di gestione 23.875,58 26.315,50 Oneri diversi di gestione 23.875,58 26.315,50 Imposte e tasse 276,00 709,93 Imposta di bollo Imposta di registro Tasse di circolazione automezzi 276,00 276,00 Iva indetraibile pro-rata Tassa di concessione governativa 5,43 Imposte e tasse diverse 428,50 Altri oneri di gestione 23.599,58 25.605,57 Spese di rappresentanza 761,17 302,57 Oneri bancari 1.820,49 1.301,35 Giornali, riviste e pubblicazioni 7.867,29 8.194,83 Quota adesione associazioni di categoria 10.341,11 10.341,11 Arrotondamenti passivi 2,66 2,33 Perdite su crediti Oneri di gestione vari 721,91 261,28 Spese per valori bollati 2.084,95 2.682,10 Spese risarcimento danni Ospiti 2.520,00 Spese legali DIFFERENZA tra VALORE e COSTI di PRODUZIONE (A-B) -62.420,76-122.062,16 C) Proventi e oneri finanziari 16) Altri proventi finanziari 19.529,52 24.240,30 Proventi finanziari 19.529,52 24.240,30 Proventi da partecipazioni Dividendi Proventi finanziari 19.529,52 24.240,30 Interessi attivi su conto corrente 668,59 1.107,69 Interessi attivi da titoli ed obbligaz. 15.901,48 20.173,15 Plusvalenza da vendita titoli Proventi da rivalutaz. gestione patrim. Altri interessi attivi Aggio su acquisto titoli 2.959,45 2.959,46 17) Interessi e altri oneri finanziari 25,84 173,31 Interessi passivi 25,84 173,31 Interessi passivi su mutui Interessi passivi su mutui Interessi passivi bancari Interessi passivi bancari Altri interessi passivi 25,84 173,31 Altri oneri finanziari Interessi passivi fornitori 25,76 173,31 Altri interessi passivi Altri oneri finanziari Minusvalenze da alienazione titoli Disaggio di acquisto titoli TOTALE PROVENTI e ONERI FINANZIARI (15+16-17±17bis) 19.503,68 24.066,99 E) Proventi e oneri straordinari 20) Proventi 74.195,19 117.912,83 Proventi straordinari 74.195,19 117.912,83 Soppravvenienze attive 73.785,35 13.735,95 Rimborsi assicurativi 7.099,00 7.974,57 Contributi straordinari ricevuti Lasciti e donazioni di piccola entità 62.000,00 4.500,00 Sopravvenienze attive diverse 4.686,35 1.261,38 Plusvalenze da alienazioni patrimoniali 409,84 104.176,88 0,08
Pag. 7 Rendite patrimoniali Affitti attivi Plusvalenze da alienazione terreni Plusvalenze da alienazione fabbricati 104.176,88 Plusvalenze da alienazione attrezzature Plusvalenze da alienazione automezzi Plusvalenze straordinarie diverse Affitti attivi 409,84 21) Oneri 14.347,56 3.674,61 Oneri straordinari 14.347,56 3.674,61 Sopravvenienze passive 14.347,56 831,31 Insussistenze dell'attivo Imposte e oneri esercizi precedenti Sopravvenienze passive diverse 14.347,56 831,31 Minusvalenze da alienazioni patrimoniali 2.843,30 Oneri patrimoniali Affitti passivi Minusvalenze da alienazione terreni Minusvalenze da alienazione fabbricati 2.843,30 Minusvalenze da alienazione attrezzature Minusvalenze da alienazione automezzi Minusvalenze straordinarie diverse Affitti passivi Spese condominiali Spese condominiali TOTALE PARTITE STRAORDINARIE (20-21) 59.847,63 114.238,22 RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B±C±D±E) 16.930,55 16.243,05 Imposte sul reddito -15.599,00-15.594,00 Imposte sul reddito dell'esercizio -15.599,00-15.594,00 Imposte sul reddito dell'esercizio -15.599,00-15.594,00 IRES -15.599,00-15.594,00 IRES -15.599,00-15.594,00 Risultato d'esercizio 1.331,55 649,05 Utile (Perdita) dell'esercizio 1.331,55 649,05 Utile (Perdita) dell'esercizio 1.331,55 649,05 Utile dell'esercizio 1.331,55 649,05 Utile dell'esercizio economico 1.331,55 649,05 Perdita dell'esercizio Perdita dell'esercizio ecomonico UTILE DI ESERCIZIO DEL PERIODO 1.331,55 UTILE DI ESERCIZIO DEL PERIODO 649,05