Resoconto intermedio di gestione al 30.09.09

Resoconto intermedio di gestione consolidato al 30 Settembre 2009

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Sommario Sommario Gruppo bancario Banca Popolare dell Emilia Romagna Cariche sociali della Capogruppo alla data di approvazione del Resoconto intermedio di gestione al 30 settembre 2009 pag. 5 Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo al 30 settembre 2009 pag. 9 PROSPETTI CONTABILI CONSOLIDATI Stato patrimoniale consolidato pag. 47 Conto economico consolidato pag. 48 Prospetto della redditività consolidata complessiva pag. 49 Prospetto delle variazioni nel patrimonio netto consolidato pag. 50 NOTE ESPLICATIVE Struttura e contenuto del Resoconto intermedio di gestione consolidato al 30 settembre 2009 pag. 53 Informazioni sullo Stato patrimoniale consolidato pag. 61 Informazioni sul Conto economico consolidato pag. 89 Informazioni sui rischi e sulle relative politiche di copertura pag. 101 Informazioni sulle operazioni di aggregazione realizzate durante il trimestre pag. 107 ALLEGATI Dichiarazione del dirigente preposto pag. 115 3

Sommario PROSPETTI CONTABILI della Capogruppo Stato patrimoniale pag. 119 Conto economico pag. 120 Conto economico trimestralizzato pag. 121 Prospetto delle variazioni del patrimonio netto pag. 122 4

Cariche sociali Cariche sociali della Capogruppo alla data di approvazione del Resoconto intermedio di gestione al 30 Settembre 2009 Consiglio di amministrazione Presidente: * dott. Guido Leoni Vice Presidenti: * rag. Ettore Caselli * dott. Vittorio Fini * dott. Alberto Marri Amministratore delegato: * dott. Fabrizio Viola Consiglieri: rag. Flavio Amadori avv. Giovanni Battista Chiossi ing. Giulio Cicognani cav.lav.dott. Luigi Cremonini sig. Alessandro Fagioli * cav.lav.comm. Piero Ferrari prof. Giuseppe Lusignani * ing. Angelo Marconi dott. Fioravante Montanari rag. Deanna Rossi * dott. Erminio Spallanzani * comm. Ivano Spallanzani prof. Angelo Tantazzi dott. Mario Zucchelli I Consiglieri contrassegnati con un asterisco sono membri del Comitato esecutivo. Collegio sindacale Presidente: Sindaci effettivi: rag. Francesco Serantoni dott. Carlo Baldi dott. Edoardo Rossini dott. Paolo Simoni dott. Giovanni Zanasi Sindaci supplenti: dott. Marco Alessandri dott. Gian Andrea Guidi Collegio dei probiviri Effettivi: Supplente: dott. Alfredo Clo rag. Corrado Cermasi avv. Ottavio Guidotti avv. Vittorio Rossi avv. Edgardo Ruozzi dott. Cesare Ferrari Amorotti avv. Massimo Turchi 5

Rendiconto intermedio di gestione al 30.09.09 Cariche sociali Direzione generale Direttore generale: Vice Direttore generale: rag. Mimmo Guidotti dott. Luigi Odorici dott. Alessandro Vandelli Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari Dirigente preposto: rag. Emilio Annovi 6

www.gruppobper.it Gruppo BPER. La nostra forza è la tua forza. Banca Popolare dell Emilia Romagna Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola Banca della Campania Banca di Sassari Banca Popolare del Mezzogiorno Banca Popolare di Aprilia Banca Popolare di Lanciano e Sulmona Banca Popolare di Ravenna Banco di Sardegna Carispaq Cassa di Risparmio Provincia dell Aquila Eurobanca del Trentino Questo è il marchio del Gruppo BPER. Un gruppo bancario composto da 11 banche con 1200 sportelli e 11000 uomini.

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RELAZIONE INTERMEDIA SULLA GESTIONE DEL GRUPPO al 30 Settembre 2009 9

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Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 1. L AREA DI CONSOLIDAMENTO DEL GRUPPO BPER 1.1 Mappa del Gruppo al 30 Settembre 2009 Vi presentiamo la mappa del Gruppo, alla data del 30 Settembre 2009. 11

SITUAZIONE AL 30/09/2009 Banca Popolare di Lanciano e Sulmona S.p.A. 54,022% CarispaqCassa di Risparmio della provincia dell'aquila S.p.A. 79,922% Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola S.p.A. 100,000% Banca Popolare di Aprilia S.p.A. 55,009% Eurobanca del Trentino S.p.A. 97,500% Banca della Campania S.p.A. 89,150% Banca Popolare di Ravenna S.p.A. 74,503% Banca Popolare del Mezzogiorno S.p.A. 63,640% 77,443% Em.Ro. popolare S.p.A. 100,000% (b) 5,000% Sardaleasing S.p.A. 96,162% 91,162% Banco di Sardegna S.p.A. 51,000% (a) 79,720% Banca di Sassari S.p.A. 92,847% 13,127% 1,000% 58,300% 99,000% Banca Popolare dell'emilia Romagna (Europe) International S.A. 100,000% 10,000% BPER International Advisory Company S.A. Luxembourg 100,000% 90,000% Optima S.p.A. SGR 100,000% (c) Presticinque S.p.A. 93,050% Tholos S.p.A. 100,000% Numera S.p.A. 100,000% Meliorbanca S.p.A. 100,000% 37,700% Banca della Nuova Terra S.p.A. 57,700% (d) 15,000% Mutina S.r.l. 100,000% 90,000% ABF Leasing S.p.A. 100,000% Nadia S.p.A. 100,000% BPER Services S.C.p.A. 100,000% (e) 91,238% 10,000% 10,000% Meliorbanca Private S.p.A. 100,000% Agripart S.p.A. 80,000% 1,000% Nettuno Gestione Crediti S.p.A. 100,000% 99,000% ABF FACTORING S.p.A. 100,000% 90,000% EM.RO Immobiliare S.p.a. 100,000% 47,750% Modena Terminal S.r.l. 100,000% 52,250% 78,580% Meliorfactor S.p.A. 100,000% Rinascita Holding S.A. in liquidazione 100,000% Arca Merchant International S.A. in liquidazione 99,987% BNTConsulting S.p.A. 88,580% Arca Impresa Gestioni SGR S.p.A. 100,000% 10,000% EMRO Finance Ireland Limited 100,000% a) Corrispondente al 48,173% dell'intero ammontare del Capitale Sociale costituito da azioni ordinarie, privilegiate e da azioni di risparmio, queste ultime prive del diritto di voto. b) Partecipano altresì nella Em.ro popolare S.p.A. : Banco di Sardegna S.p.A. (11,447%), Banca popolare di Lanciano e Sulmona S.p.A. (1,567%), Banca popolare di Ravenna S.p.A. (1,480%), Banca della Campania S.p.A. (2,000%), Carispaq S.p.A. (1,430%), Cassa di Risparmio di Vignola S.p.A. (1,333%), Banca popolare del Mezzogiorno S.p.A. (2,413%), Banca popolare di Aprilia S.p.A. (0,887%). c) Partecipano altresì nella Optima SGR S.p.A.: Banco di Sardegna S.p.A. (19,200%), Banca popolare di Lanciano e Sulmona S.p.A. (1,100%), Banca popolare di Ravenna S.p.A. (6,200%), Banca della Campania S.p.A. (4,300%), Carispaq S.p.A. (2,800%), Cassa di Risparmio di Vignola S.p.A. (4,000%), Banca popolare di Aprilia S.p.A. (1,000%), Banca popolare del Mezzogiorno S.p.A. (3,100%). d) Partecipa altresì nella Banca della Nuova Terra S.p.A. la società Arca Vita S.p.A. (5,000%). e) Partecipano altresì nella BPER Services S.C.p.A. : Banco di Sardegna S.p.A. (4,762%), Banca di Sassari S.p.A. (0,400%), Banca popolare di Lanciano e Sulmona S.p.A. (0,400%), Banca popolare di Ravenna S.p.A. (0,400%), Banca della Campania S.p.A. (0,400%), Carispaq S.p.A. (0,400%), Cassa di Risparmio di Vignola S.p.A. (0,400%), Banca popolare del Mezzogiorno S.p.A. (0,400%), Banca popolare di Aprilia S.p.A. (0,400%), Eurobanca del Trentino S.p.A. (0,400%), Optima SGR S.p.A. (0,400%). Il perimetro di consolidamento comprende anche la società Arca Vita S.p.A con partecipazione complessiva del 54,946% (Em.ro popolare S.p.A. per il 48,750% e Meliorbanca S.p.A. per il 6,196%) e le società da questa controllate. Per tali entità non è prevista l'iscrizione al gruppo. Il perimetro di consolidamento comprende anche le controllate Forum Guido Monzani s.r.l. (100,000%), Immo.Bi. s.r.l. (80,900%), Osservanza Service s.r.l. (100,000%) e Sistemi Parabancari s.r.l. (100,000%), non iscritte al gruppo in quanto prive dei necessari requisiti di strumentalità.

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 1.2 Composizione del Gruppo Capogruppo: Banca popolare dell'emilia Romagna s.c., con sede in Modena A) Società bancarie del Gruppo: 1) Banca popolare di Ravenna s.p.a., con sede in Ravenna (74,503%); 2) Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a., con sede in Lanciano (CH) (54,022%); 3) Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a., con sede in Vignola (MO) (100%); 4) Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a., con sede in Crotone (63,640%); 5) Banca popolare di Aprilia s.p.a., con sede in Aprilia (55,009%); 6) Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a., con sede nel Granducato del Lussemburgo (99%); 7) Banca della Campania s.p.a., con sede a Napoli (89,150%); 8) Banco di Sardegna s.p.a., con sede a Cagliari, partecipazione del 51% per le azioni ordinarie, del 60,724% per quelle privilegiate e del 27,110% per quelle di risparmio (prive di diritto di voto, quotate sul mercato ufficiale di Borsa), in totale partecipazione del 48,173%. 9) CARISPAQ Cassa di risparmio della provincia dell Aquila s.p.a., con sede a L Aquila (79,922%); 10) Banca di Sassari s.p.a., con sede a Sassari (13,127%), controllata dal Banco di Sardegna che ne detiene il 79,720% del capitale; 11) Eurobanca del Trentino s.p.a., con sede a Trento (97,500%); 12) Meliorbanca s.p.a., con sede a Milano (100%); 13) Meliorbanca Private s.p.a., con sede a Milano, controllata da Meliorbanca s.p.a. che ne detiene l intero capitale sociale; 14) Banca della Nuova Terra s.p.a., con sede a Milano, partecipata da Meliorbanca s.p.a. al 37,700% unitamente a BPER che detiene il 15,000% del suo capitale. B) Altre Società del Gruppo: 15) BPER International Advisory Company s.a., con sede nel Granducato del Lussemburgo, società di gestione di partecipazioni (90%); 16) Em.Ro. popolare finanziaria di partecipazioni s.p.a., con sede in Modena (77,443%); 17) EMRO Finance Ireland limited, con sede a Dublino (IRL), società finanziaria di diritto irlandese (100%); 18) Nadia s.p.a., con sede in Modena, società immobiliare (100%); 19) EM.RO Immobiliare s.p.a., con sede in Modena, società immobiliare (100%); 20) Modena Terminal s.r.l., con sede in Campogalliano (MO), società di magazzinaggio di merci varie, di deposito e stagionatura del formaggio, di conservazione frigorifera di carni e prodotti deperibili (52,250%); 21) BPER Services s.c.p.a., con sede in Modena, società di servizi informatici (91,238%); 13

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 22) Mutina s.r.l., con sede in Modena, società veicolo per la cartolarizzazione di crediti, controllata da Em.Ro. popolare s.p.a. che detiene il 90% del suo capitale; 23) Nettuno Gestione Crediti s.p.a., con sede in Bologna, società di servizio per il recupero crediti (1%), controllata da Em.Ro. popolare s.p.a. che detiene il 99% del suo capitale; 24) ABF FACTORING s.p.a., con sede a Milano, società di factoring (90%); 25) ABF Leasing s.p.a., con sede a Milano, società di leasing (100%); 26) Optima s.p.a. S.G.R., con sede a Milano, società per la gestione del risparmio, controllata da Em.Ro. popolare s.p.a. che detiene il 58,3% del suo capitale; 27) Presticinque s.p.a., con sede a Roma, società finanziaria, controllata da Em.Ro. popolare s.p.a. che detiene il 93,05% del suo capitale; 28) Sardaleasing s.p.a., con sede a Sassari, società di leasing, controllata da Banco di Sardegna che detiene l 91,162% del suo capitale; 29) Numera s.p.a., con sede a Sassari, società di informatica, controllata dal Banco di Sardegna che ne detiene l intero capitale sociale; 30) Tholos s.p.a., con sede a Sassari, società immobiliare, controllata dal Banco di Sardegna che ne detiene l intero capitale sociale; 31) Meliorfactor s.p.a., con sede a Milano, società di factoring, controllata da Meliorbanca s.p.a. che ne detiene l intero capitale sociale; 32) Arca Impresa Gestioni s.p.a. S.G.R., con sede a Milano, società per la gestione del risparmio, controllata da Meliorbanca s.p.a. che ne detiene l intero capitale sociale; 33) Rinascita Holding in liquidazione s.a., con sede a Lugano, controllata da Meliorbanca s.p.a. che ne detiene l intero capitale sociale; 34) Arca Merchant International in liquidazione s.a., con sede a Bruxelles, controllata da Meliorbanca s.p.a. che ne detiene l intero capitale sociale; 35) Agripart s.p.a., con sede a Roma, società di partecipazioni, controllata da Banca della Nuova Terra s.p.a. che ne detiene l 80% del capitale sociale; 36) BNTConsulting s.p.a., con sede a Roma, società di consulenza amministrativo gestionale, controllata da Banca della Nuova Terra s.p.a. che ne detiene il 78,580% del capitale sociale. Sussistono, altresì, i seguenti ulteriori collegamenti partecipativi tra Società del Gruppo: a) la Banca popolare di Ravenna detiene: una quota di partecipazione dell 1,48% nella Em.Ro. popolare; una quota di partecipazione dell 1% nella Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International; una quota di partecipazione del 6,2% in Optima; una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; b) la EM.RO Immobiliare detiene una quota di partecipazione del 47,75% nel capitale di Modena Terminal; c) la Em.Ro. popolare detiene: una quota di partecipazione del 5% nel capitale della Sardaleasing; una quota di partecipazione del 10% nel capitale della BNTConsulting; 14

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo d) la Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International detiene una quota di partecipazione del 10% nel capitale della BPER International Advisory Company; e) il Banco di Sardegna detiene: una quota di partecipazione dell 11,447% in Em.Ro. popolare; una quota di partecipazione del 19,2% in Optima; una quota di partecipazione del 4,762% in BPER Services; f) la Banca della Campania detiene: una quota di partecipazione dell 2,00% in Em.Ro. popolare; una quota di partecipazione del 4,3% in Optima; una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; g) la Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. detiene: una quota di partecipazione dell 1,567% in Em.Ro. popolare; una quota di partecipazione dell 1,1% in Optima; una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; h) la CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila detiene: una quota di partecipazione dell 1,43% in Em.Ro. popolare, una quota di partecipazione del 2,8% in Optima; una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; i) la Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola detiene: una quota di partecipazione dell 1,333% in Em.Ro. popolare, una quota di partecipazione del 4% in Optima; una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; j) la Banca popolare del Mezzogiorno detiene: una quota di partecipazione del 2,413% in Em.Ro. popolare, una quota di partecipazione dell 3,1% in Optima; una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; k) la Banca popolare di Aprilia detiene: una quota di partecipazione dello 0,887% in Em.Ro. popolare, una quota di partecipazione dell 1% in Optima. una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; l) la Meliorbanca detiene: una quota di partecipazione del 10% in ABF FACTORING, una quota di partecipazione del 10% in Mutina; m) la Eurobanca del Trentino detiene una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; n) la Banca di Sassari detiene una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services; o) la Optima detiene una quota di partecipazione dello 0,4% in BPER Services. Oltre alle citate Società appartenenti al Gruppo bancario, il perimetro di consolidamento comprende anche le controllate Forum Guido Monzani s.r.l. (posseduta al 90% da Em.Ro. popolare e per il rimanente dalla Capogruppo), Immo.Bi. s.r.l. (posseduta al 80,900% dalla Capogruppo), Osservanza Service s.r.l. (posseduta al 100% dalla Banca popolare del Mezzogiorno) e Sistemi Parabancari s.r.l. (posseduta al 100% da Meliorbanca), non iscritte al Gruppo bancario in quanto prive dei necessari requisiti di strumentalità. 15

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo Il perimetro di consolidamento comprende altresì Arca Vita s.p.a. (quota di partecipazione del 54,946%) e le sue controllate, di cui non è prevista l iscrizione al Gruppo. Per essa è altresì prevista la dismissione delle quote di controllo, già dal presente esercizio; pertanto, è stato classificata, ai sensi dell IFRS 5, tra i Gruppi di attività e passività in via di dismissione. 1.3 Variazioni dell area di consolidamento Più in dettaglio sono intervenute, nel periodo in commento, le seguenti variazioni nelle quote di controllo: Banca popolare di Ravenna s.p.a.: partecipazione già del 74,430%, ora del 74,503%, a seguito di acquisti di azioni da soci; Banca di Sassari s.p.a.: già partecipata dalla Capogruppo per il 12,701%, ora per il 13,127% a seguito di diversi acquisti da soci; Banco di Sardegna s.p.a.: totale della partecipazione già del 48,167% ora del 48,173% in conseguenza del trasferimento dal portafoglio AFS a quello partecipativo di azioni di risparmio della controllata; Eurobanca del Trentino s.p.a.: partecipazione già del 60,033%, ora del 97,500% a seguito dell esercizio del diritto di opzione put da parte della Banca Popolare di Marostica s.c.p.a. e di acquisti di azioni da soci; BPER Services s.c.p.a.: ex Metelliana s.p.a., ora partecipata dalla Capogruppo per il 91,238%, dal Banco di Sardegna per il 4,762% e dalle altre nove società bancarie (oltre ad Optima S.G.R.) allineate al sistema informativo di Gruppo attraverso l acquisto di quote minime di partecipazione (ciascuna dello 0,400%); Meliorbanca s.p.a.: in data 3 marzo 2009 è stato effettuato il pagamento a seguito della chiusura dell offerta pubblica volontaria di acquisto promossa sulla totalità delle azioni in circolazione di Meliorbanca s.p.a.. A decorrere da tale data risultano iscritte al Gruppo bancario le società facenti parte dell ex gruppo bancario Meliorbanca (capogruppo Meliorbanca s.p.a., Meliorbanca Private s.p.a., Meliorfactor s.p.a., Arca Impresa Gestioni SGR s.p.a, Rinascita Holding s.a. e Arca Merchant International s.a. queste ultime due in liquidazione) e dell ex gruppo bancario Banca della Nuova Terra (la capogruppo Banca della Nuova Terra s.p.a., Agripart s.p.a. e BNT Consulting s.p.a.). Con l acquisizione del controllo di Meliorbanca s.p.a. si è anche acquisito il controllo totalitario di ABF FACTORING s.p.a. e di Mutina s.r.l; Arca Vita s.p.a.: dall acquisizione del controllo di Meliorbanca, è stato acquisito indirettamente il controllo anche del Gruppo Assicurativo Arca Vita s.p.a., per una quota corrispondente al 54,946%. Arca Vita s.p.a. e le sue controllate Arca Assicurazioni s.p.a., Arca in Linea s.c.a.r.l., Arca Direct Assicurazioni s.r.l., Arca Vita International ltd, Arca Sistemi s.c.a.r.l., Omega 2004 s.p.a. in liquidazione, ISI Insurance s.p.a. e ISI Insurance Direct s.r.l., non sono state iscritte nel Gruppo bancario BPER ma sono oggetto di consolidamento integrale c.d. sintetico, ai sensi dell IFRS 5, sussistendo i presupposti per l iscrizione tra i Gruppi di attività e passività in via di dismissione. 16

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 2. I RISULTATI DELLA GESTIONE AL 30 SETTEMBRE 2009 2.1 Aggregati contabili significativi Di seguito sono riportate, in migliaia di Euro, le poste e gli aggregati contabili più significativi al 30 Settembre 2009, a raffronto con gli omologhi valori al 31/12/2008, dando evidenza delle variazioni intervenute, assolute e percentuali. Attivo Voci dell attivo (in migliaia) 30.9.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % 10. Cassa e disponibilità liquide 408.513 489.976 (81.463) 16,63 20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 2.357.757 3.108.253 (750.496) 24,15 30. Attività finanziarie valutate al fair value 426.776 669.130 (242.354) 36,22 40. Attività finanziarie disponibili per la vendita 770.300 649.802 120.498 18,54 50. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 404.977 404.977 n.s. 60. Crediti verso banche 4.145.941 3.793.630 352.311 9,29 70. Crediti verso clientela 43.148.337 40.213.435 2.934.902 7,30 80. Derivati di copertura 68.737 782.481 (713.744) 91,22 100. Partecipazioni 200.115 381.753 (181.638) 47,58 120. Attività materiali 977.451 963.133 14.318 1,49 130. Attività immateriali 497.760 367.958 129.802 35,28 di cui: avviamento 476.037 347.718 128.319 36,90 140. Attività fiscali 502.122 564.335 (62.213) 11,02 a) correnti 168.827 345.593 (176.766) 51,15 b) anticipate 333.295 218.742 114.553 52,37 150. Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione 3.643.577 8.274 3.635.303 160. Altre attività 735.751 779.932 (44.181) 5,66 Totale dell attivo 58.288.114 52.772.092 5.516.022 10,45 17

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo CREDITI VERSO CLIENTELA (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Crediti verso la clientela netti 43.148.337 40.213.435 2.934.902 7,30 I crediti verso clientela, al netto delle rettifiche di valore, sono iscritti in Bilancio per Euro 43.148,3 milioni (+ 7,30% rispetto a fine anno 2008 e +11,2% rispetto al 30 settembre 2008). L'apporto al consolidato di Meliorbanca e delle società ad essa riferibili si quantifica in circa Euro 2,3 miliardi. Su base lorda, i crediti verso clientela risultano di Euro 45.327,1 milioni (+ 8,35%, a dicembre 2008 erano Euro 41.835,4 milioni). (in migliaia) Crediti verso clientela 30.09.2009 31.12.2008 Var. % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 18.338.733 18.407.383 0,37 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 1.702.135 1.695.004 0,42 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 2.607.872 2.681.721 2,75 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 1.371.221 1.367.360 0,28 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 2.266.525 2.205.243 2,78 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 1.317.245 1.347.384 2,24 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 107.829 105.587 2,12 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 462.145 470.917 1,86 9 Banca della Campania s.p.a. 2.789.072 2.808.277 0,68 10 Banca di Sassari s.p.a. 1.232.861 1.154.393 6,80 11 Banco di Sardegna s.p.a. 8.155.441 8.171.571 0,20 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 138.215 134.841 2,50 13 Meliorbanca s.p.a. 2.168.458 14 Meliorbanca Private s.p.a. 1.287 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 583.687 Totale banche 43.242.726 40.549.681 6,64 Altre società e variazioni da consolidamento (94.389) (336.246) 71,93 Totale 43.148.337 40.213.435 7,30 18

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo (in migliaia) Crediti dubbi Var. netta % sul 31.12.2008 Livello di copertura % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 1.149.916 730.656 53,94 36,46 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 98.468 70.084 55,21 28,83 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 219.289 145.692 50,90 33,56 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 118.920 71.788 14,83 39,63 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 160.405 93.816 35,00 41,51 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 76.046 40.594 95,46 46,62 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 24.916 13.279 83,36 46,70 9 Banca della Campania s.p.a. 201.737 114.051 3,64 43,47 10 Banca di Sassari s.p.a. 142.216 84.239 5,59 40,77 11 Banco di Sardegna s.p.a. 1.333.002 695.246 11,34 47,84 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 8.152 4.889 346,48 40,03 13 Meliorbanca s.p.a. 877.157 585.315 33,27 14 Meliorbanca Private s.p.a. 6 6 0,00 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 49.288 39.672 19,51 Totale banche 4.459.518 2.689.327 68,08 39,69 Altre società e variazioni da consolidamento 245.092 203.188 90,44 17,10 Totale 4.704.610 2.892.515 69,48 38,52 lordi netti I crediti dubbi (sofferenze, incagli, esposizioni ristrutturate ed esposizioni scadute) qui rappresentati riguardano i soli finanziamenti del portafoglio crediti verso la clientela. Sul totale dei crediti netti, la parte costituita dai crediti "deteriorati" si quantifica in Euro 2.892,5 milioni, pari al 6,70%. Al netto del contributo del gruppo Meliorbanca i deteriorati ammonterebbero a Euro 2.302,3 milioni pari al 5,73%. Il loro ammontare su base lorda è di Euro 4.704,6 (+ 57,95%, a dicembre 2008 erano Euro 2.978,5 milioni). L'incremento scenderebbe al 28,33% senza considerare l'aggregazione del gruppo Meliorbanca. 19

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo (in migliaia) Sofferenze Sofferenze Sofferenze Var. netta % sul Livello di lorde nette 31.12.2008 copertura % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 470.290 209.142 35,96 55,53 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 30.875 9.363 28,00 69,67 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 94.338 36.280 46,38 61,54 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 57.347 20.300 17,06 64,60 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 91.300 30.920 28,02 66,13 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 38.059 9.538 52,22 74,94 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 12.704 2.612 40,43 79,44 9 Banca della Campania s.p.a. 120.671 46.161 10,57 61,75 10 Banca di Sassari s.p.a. 81.316 30.806 16,66 62,12 11 Banco di Sardegna s.p.a. 824.201 256.087 8,80 68,93 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 3.085 1.626 296,59 47,29 13 Meliorbanca s.p.a. 282.885 123.030 56,51 14 Meliorbanca Private s.p.a. 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 15.641 10.429 33,32 Totale banche 2.122.712 786.294 45,75 62,96 Altre società e variazioni da consolidamento 92.466 63.129 68,63 31,73 Totale 2.215.178 849.423 47,23 61,65 L ammontare delle sofferenze nette è di Euro 849,4 milioni (+47,23% rispetto a fine 2008) e risulta pari all 1,97% del totale dei crediti verso clientela. La quota ascrivibile a Meliorbanca è pari a Euro 123,1 milioni. Il livello di copertura delle sofferenze è pari al 61,65%; 20

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo Incagli Incagli lordi Incagli netti Var. netta % sul 31.12.2008 Livello di copertura % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 633.415 481.782 79,50 23,94 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 38.791 32.817 50,25 15,40 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 69.634 56.084 23,10 19,46 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 48.327 38.656 24,03 20,01 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 45.124 39.666 22,73 12,10 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 32.547 25.784 100,39 20,78 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 0 0 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 6.799 5.422 32,28 20,25 9 Banca della Campania s.p.a. 58.446 45.984 3,54 21,32 10 Banca di Sassari s.p.a. 48.675 41.587 5,47 14,56 11 Banco di Sardegna s.p.a. 349.029 284.528 22,68 18,48 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 5.039 3.236 380,12 35,78 13 Meliorbanca s.p.a. 518.062 387.229 25,25 14 Meliorbanca Private s.p.a. 6 6 0,00 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 27.038 22.677 16,13 Totale banche 1.880.932 1.465.458 100,01 22,09 Altre società e variazioni da consolidamento 126.401 115.287 110,89 8,79 Totale 2.007.333 1.580.745 100,77 21,25 I dati riguardano i soli finanziamenti del portafoglio crediti verso la clientela. 21

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo Distribuzione dei finanziamenti verso imprese non finanziarie residenti 30/09/09 31/12/08 % Variaz % Altri servizi destinabili alla vendita 7.247.712 5.843.652 14,53% 24,03% Servizi del commercio, recuperi e riparazioni 5.188.050 5.287.482 13,15% 1,88% Edilizia e opere pubbliche 5.026.734 4.681.926 11,64% 7,36% Servizi degli alberghi e pubblici esercizi 1.810.780 1.747.628 4,35% 3,61% Prodotti dell'agricoltura, della silvicoltura e della pesca 1.053.359 1.053.560 2,62% 0,02% Prodotti alimentari, bevande e prodotti a base di tabacco 1.392.759 1.466.634 3,65% 5,04% Prodotti energetici 1.070.586 788.505 1,96% 35,77% Prodotti in metallo esclusi le macchine e i mezzi di trasporto 988.912 1.114.731 2,77% 11,29% Macchine agricole e industriali 991.985 1.008.386 2,51% 1,63% Minerale e prodotti a base di minerali non metallici 954.539 981.629 2,44% 2,76% Prodotti tessili, cuoio e calzature, abbigliamento 551.540 577.321 1,44% 4,47% Servizi dei trasporti interni 469.387 515.253 1,28% 8,90% Prodotti in gomma e in plastica 456.786 488.196 1,21% 6,43% Altri prodotti industriali 438.997 468.353 1,16% 6,27% Materiale e forniture elettriche 445.660 452.919 1,13% 1,60% Carta, articoli di carta, prodotti della stampa ed editoria 342.104 372.119 0,93% 8,07% Mezzi di trasporto 303.113 295.213 0,73% 2,68% Prodotti chimici 253.932 275.769 0,69% 7,92% Servizi connessi ai trasporti 293.803 296.531 0,74% 0,92% Minerali e metalli ferrosi e non ferrosi (esclusi quelli fissili e fertili) 197.350 229.257 0,57% 13,92% Altre branche 6.638 107.495 0,27% 93,82% Macchine per ufficio, macchine per l'elaboraz dei dati, strumenti di precisione, di ottica e similari 127.078 197.994 0,49% 35,82% Servizi dei trasporti marittimi ed aerei 89.670 105.322 0,26% 14,86% Servizi delle telecomunicazioni 77.310 71.433 0,18% 8,23% Totale Finanziamenti verso imprese non finanziarie residenti 29.778.784 28.427.308 70,69% 4,75% Imprese non finanziarie non residenti 235.358 123.657 0,31% 90,33% Totale Finanziamenti verso imprese non finanziarie 30.014.142 28.550.965 71,00% 5,12% Titoli di imprese non finanziarie 6.138 11.402 0,03% 46,17% Governi 86.600 94.419 0,23% 8,28% Altri enti pubblici 550.151 525.385 1,31% 4,71% Imprese finanziarie 2.123.920 2.203.401 5,48% 3,61% Assicurazioni 161.026 118.736 0,30% 35,62% Famiglie 10.206.360 8.709.127 21,66% 17,19% TOTALE CREDITI VERSO LA CLIENTELA 43.148.337 40.213.435 100,00% 7,30% 22

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo Distribuzione dei finanziamenti verso imprese non finanziarie Altre branche 23% Altri servizi destinabili alla vendita 24% Prodotti dell'agricoltura, della silvicoltura e della pesca 4% Prodotti energetici 4% Servizi del commercio, recuperi e riparazioni 17% Prodotti alimentari, bevande e prodotti a base di tabacco 5% Servizi degli alberghi e pubblici esercizi 6% Edilizia e opere pubbliche 17% CREDITI VERSO BANCHE I crediti verso banche ammontano a Euro 4.145,9 milioni (+9,3%) ; al netto dei debiti della stessa natura (Euro 2.302,3 milioni) si determina una posizione interbancaria netta positiva pari ad Euro 1.843,6 milioni, in decremento di Euro 790 milioni (29,99%) rispetto a dicembre 2008 ATTIVITÀ FINANZIARIE E PARTECIPAZIONI (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Attività finanziarie (voci dell'attivo 20,30,40 e 50) 3.959.810 4.427.185 (467.375) 10,56 Rispetto al dato del 31/12/08 si evidenzia che: a) sono entrati titoli HTM (detenuti sino a scadenza), presenti nel portafoglio della Capogruppo per Euro 405 milioni; b) l'apporto del gruppo Meliorbanca alle attività finanziarie è di circa Euro 137,8 milioni. Senza queste due componenti la variazione risulterebbe negativa del 13,67% 23

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo (in migliaia) Attività finanziarie 30.09.2009 31.12.2008 Var. % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 1.560.249 1.522.660 2,47 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 229.579 245.381 6,44 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 192.557 169.825 13,39 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 102.991 138.732 25,76 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 121.974 300.698 59,44 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 121.841 113.002 7,82 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 27.582 13.262 107,98 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 38.293 72.931 47,49 9 Banca della Campania s.p.a. 464.512 572.315 18,84 10 Banca di Sassari s.p.a. 38.034 98.200 61,27 11 Banco di Sardegna s.p.a. 708.241 985.543 28,14 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 319 160 99,38 13 Meliorbanca s.p.a. 193.192 14 Meliorbanca Private s.p.a. 1.035 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 15. Totale banche 3.800.414 4.232.709 10,21 Altre società e variazioni da consolidamento 159.396 194.476 18,04 Totale 3.959.810 4.427.185 10,56 (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Partecipazioni 200.115 381.753 (181.638) 47,58 La voce si riferisce alle partecipazioni rilevanti (vale a dire, in imprese non del gruppo sottoposte ad influenza notevole, ovvero partecipate in misura pari o superiore al 20% del capitale); esse sono state valutate con il metodo del patrimonio netto. Rispetto al 31 dicembre 2008 dall aggregato sono uscite Meliorbanca e Arca che hanno determinato una diminuzione complessiva di Euro 178 milioni. 24

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo IMMOBILIZZAZIONI (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Attività immateriali 497.760 367.958 129.802 35,28 Tra le immobilizzazioni immateriali, la componente riferita agli avviamenti è di complessivi Euro 476milioni. Tra questi sono compresi gli avviamenti derivanti dalle operazioni di acquisizione delle partecipazioni in imprese del Gruppo, il cui ammontare, verificato essere congruo rispetto al valore corrente delle entità acquisite, è di Euro 367,5 milioni. Nel semestre è stato contabilizzato un avviamento di Euro 122,5 milioni relativo alla Business Combination che si è realizzata con il Gruppo Meliorbanca Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Attività materiali nette 977.451 963.133 14.318 1,49 25

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo Passivo e patrimonio netto (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % 10. Debiti verso banche 2.302.306 1.160.379 1.141.927 98,41 20. Debiti verso clientela 28.683.125 28.029.033 654.092 2,33 30. Titoli in circolazione 15.619.998 15.779.492 (159.494) 1,01 40. Passività finanziarie di negoziazione 116.200 72.245 43.955 60,84 50. Passività finanziarie valutate al fair value 1.502.747 1.423.947 78.800 5,53 60. Derivati di copertura 124.105 90.286 33.819 37,46 80. Passività fiscali 277.374 330.314 (52.940) 16,03 a) correnti 228.792 282.038 (53.246) 18,88 b) differite 48.582 48.276 306 0,63 90. Passività associate ad attività in via di dismissione 3.440.122 3.440.122 n.d. 100. Altre passività 1.464.872 1.356.103 108.769 8,02 110. Trattamento di fine rapporto del personale 224.394 233.972 (9.578) 4,09 120. Fondi per rischi e oneri: 313.886 338.040 (24.154) 7,15 a) quiescenza e obblighi simili 165.115 167.583 (2.468) 1,47 b) altri fondi 148.771 170.457 (21.686) 12,72 140. Riserve da valutazione 220.762 203.619 17.143 8,42 170. Riserve 1.655.268 1.553.715 101.553 6,54 180. Sovrapprezzi di emissione 350.007 350.556 (549) 0,16 190. Capitale 761.079 761.077 2 0,00 200. Azioni proprie (83.327) (84.006) 679 0,81 210. Patrimonio di pertinenza di terzi 1.196.029 1.039.657 156.372 15,04 220. Utile dell'esercizio 119.167 133.663 (14.496) 10,85 Totale del passivo e del patrimonio netto 58.288.114 52.772.092 5.516.022 10,45 26

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo RACCOLTA Voci Raccolta diretta da clientela Raccolta indiretta (dato extracontabile) di cui gestita di cui amministrata Mezzi amministrati di clientela Raccolta da banche Mezzi di terzi amministrati o gestiti 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % 45.805.870 45.232.472 573.398 1,27 27.810.726 25.094.222 2.716.504 10,83 11.379.797 9.587.507 1.792.290 18,69 16.430.929 15.506.715 924.214 5,96 73.616.596 70.326.694 3.289.902 4,68 2.302.306 1.160.379 1.141.927 98,41 75.918.902 71.487.073 4.431.829 6,20 (in migliaia) Raccolta diretta 30.09.2009 31.12.2008 Var. % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 18.237.141 18.671.208 2,32 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 1.818.778 1.781.010 2,12 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 2.808.684 2.881.970 2,54 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 1.879.847 1.612.712 16,56 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 2.787.617 2.881.109 3,25 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 1.349.884 1.378.994 2,11 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 1.042.005 1.512.515 31,11 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 645.564 632.226 2,11 9 Banca della Campania s.p.a. 4.039.627 4.272.949 5,46 10 Banca di Sassari s.p.a. 1.714.470 1.270.796 34,91 11 Banco di Sardegna s.p.a. 9.518.676 9.590.252 0,75 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 84.369 64.913 29,97 13 Meliorbanca s.p.a. 1.096.116 14 Meliorbanca Private s.p.a. 132.844 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 127.963 Totale banche 47.283.585 46.550.654 1,57 Altre società e variazioni da consolidamento (1.477.715) (1.318.182) 12,10 Totale 45.805.870 45.232.472 1,27 La raccolta diretta da clientela, pari ad Euro 45.805,9 milioni, in incremento dell 1,3% rispetto a fine anno 2008 (+6,8% rispetto al 30 settembre 2008). Il risultato ha beneficiato dell'apporto di Meliorbanca per un ammontare di oltre Euro 1,1 miliardi 27

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo (in migliaia) Raccolta indiretta 30.09.2009 31.12.2008 Var. % 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 17.327.132 15.546.040 11,46 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 1.151.631 1.097.694 4,91 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 292.033 258.698 12,89 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 990.812 1.012.693 2,16 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 986.994 1.010.797 2,35 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 1.045.918 1.011.646 3,39 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 290.184 235.105 23,43 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 176.001 171.079 2,88 9 Banca della Campania s.p.a. 1.281.079 1.324.697 3,29 10 Banca di Sassari s.p.a. 328.035 451.582 27,36 11 Banco di Sardegna s.p.a. 3.661.210 3.802.395 3,71 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 40.244 40.245 0,00 13 Meliorbanca s.p.a. 1.113.555 14 Meliorbanca Private s.p.a. 1.087.497 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. Totale banche 29.772.325 25.962.671 14,67 Altre società e variazioni da consolidamento (1.961.599) (868.449) 125,87 Totale 27.810.726 25.094.222 10,83 La raccolta indiretta da clientela, valorizzata ai prezzi di mercato, è pari a Euro 27.810,7 milioni, in incremento del 10,8% rispetto a fine 2008 (+11,3% rispetto al 30 settembre 2008). Il notevole miglioramento risulta ascrivibile sia all andamento dei corsi dei titoli che all incremento dei volumi raccolti. La quota di raccolta indiretta riferibile all ex Gruppo Meliorbanca, al netto dei rapporti infragruppo è di circa 1,1 miliardi. Raccolta complessiva da clientela Diretta Indiretta Totale (in migliaia) Var.% sul 31.12.2008 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 18.237.141 17.327.132 35.564.273 3,94 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 1.818.778 1.151.631 2.970.409 3,19 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 2.808.684 292.033 3.100.717 1,27 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 1.879.847 990.812 2.870.659 9,34 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 2.787.617 986.994 3.774.611 3,01 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 1.349.884 1.045.918 2.395.802 0,22 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 1.042.005 290.184 1.332.189 23,77 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 645.564 176.001 821.565 2,27 9 Banca della Campania s.p.a. 4.039.627 1.281.079 5.320.706 4,95 10 Banca di Sassari s.p.a. 1.714.470 328.035 2.042.505 18,59 11 Banco di Sardegna s.p.a. 9.518.676 3.661.210 13.179.886 1,59 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 84.369 40.244 124.613 18,50 13 Meliorbanca s.p.a. 1.096.116 1.113.555 2.209.671 14 Meliorbanca Private s.p.a. 132.844 1.087.497 1.220.341 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 127.963 127.963 Totale banche 47.283.585 29.772.325 77.055.910 6,26 Altre società e variazioni da consolidamento (1.477.715) (1.961.599) (3.439.314) 57,29 Totale 45.805.870 27.810.726 73.616.596 4,68 Il totale dei mezzi amministrati e/o gestiti dal Gruppo, compresa la raccolta da banche per Euro 2.302,3 milioni, è pari a Euro 75.918,9 milioni, in incremento del 6,2% rispetto a fine 2008 (+8,5% rispetto al 30 settembre 2008). 28

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo BANCASSICURAZIONE (in migliaia) Bancassicurazione 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Portafoglio premi assicurativi 1.706.196 1.711.596 (5.400) 0,32 di cui per ramo vita 1.663.327 1.669.760 (6.433) 0,39 di cui per ramo danni 42.869 41.836 1.033 2,47 PASSIVITÀ SUBORDINATE (in migliaia) 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Passività subordinate 1.847.120 1.845.556 1.564 0,08 Il valore nominale delle passività subordinate convertibili (in azioni di Banche o Società incluse nel consolidamento) è di totali Euro 373 milioni. Le passività stesse includono un prestito obbligazionario assegnato alla Fondazione Banco di Sardegna, quale parziale corrispettivo della cessione di azioni ordinarie rappresentative del pacchetto di controllo del Banco stesso, dell'importo di Euro 128,2 milioni. Analogo strumento convertibile è stato utilizzato per l acquisizione del residuo pacchetto azionario che la Fondazione Banca del Monte di Foggia deteneva nell'omonima azienda bancaria. L'importo risulta essere di Euro 21,1 milioni. Nel corso del primo semestre 2009, ottenute le necessarie autorizzazioni dall'autorità di Vigilanza, si è proceduto all'integrale rimborso anticipato del prestito obbligazionario convertibile B.P.E.R. 20052010, sottoscritto interamente dalla Fondazione Cassa di Risparmio di Vignola, procedendo contestualmente all emissione di un nuovo prestito subordinato di nominali Euro 25 milioni riservato a detta Fondazione. 29

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo MEZZI PATRIMONIALI (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Patrimonio netto consolidato 3.022.956 2.918.624 104.332 3,57 Il patrimonio netto consolidato di pertinenza del gruppo è comprensivo dell'utile di periodo. Nel patrimonio sono comprese le Riserve da valutazione per complessivi Euro 220,8 milioni. Tra esse è inclusa la Riserva da valutazione riferita ai titoli "disponibili per la vendita (AFS)" che ammonta a Euro 83,8 milioni. (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Patrimonio di pertinenza di terzi 1.196.029 1.039.657 156.372 15,04 Di cui utile di periodo di pertinenza di terzi Euro 51,9 milioni (a settembre 2008 era di Euro 66,3 milioni) (in migliaia) Voci 30.09.2009 31.12.2008 Variazioni Var. % Mezzi patrimoniali complessivi 4.218.985 3.958.281 260.704 6,59 MEZZI PATRIMONIALI E UTILE NETTO Denominazione Mezzi patrimonial i Var.% sul 31.12.2008 Utile netto (in migliaia) Var.% sul 30.09.08 1 Banca popolare dell Emilia Romagna s.c. 2.344.307 0,69 132.287 1,25 2 Banca popolare di Ravenna s.p.a. 263.113 2,89 16.381 3,56 3 Banca popolare di Lanciano e Sulmona s.p.a. 291.272 6,95 18.490 9,34 4 CARISPAQ Cassa di Risparmio della provincia dell Aquila s.p.a. 195.834 4,47 (2.711) 127,66 5 Banca popolare del Mezzogiorno s.p.a. 324.486 6,83 20.868 23,23 6 Banca CRV Cassa di Risparmio di Vignola s.p.a. 157.187 6,84 6.733 51,99 7 Banca popolare dell Emilia Romagna (Europe) International s.a. 42.657 2,85 2.026 64,18 8 Banca popolare di Aprilia s.p.a. 101.164 9,25 5.929 36,56 9 Banca della Campania s.p.a. 435.380 5,31 38.047 28,51 10 Banca di Sassari s.p.a. 197.822 2,27 6.269 34,56 11 Banco di Sardegna s.p.a. 1.138.623 3,14 43.214 27,98 12 Eurobanca del Trentino s.p.a. 36.976 5,37 (2.444) 432,46 13 Meliorbanca s.p.a. 294.903 (83.422) 14 Meliorbanca Private s.p.a. 15.199 (724) 15 Banca della Nuova Terra s.p.a. 59.042 819. Totale banche 5.897.965 9,65 201.762 37,62 Altre società e variazioni da consolidamento (1.798.147) 15,71 (82.595) 27,60 Totale 4.099.818 7,20 119.167 43,08 30

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 2.2 Ratios patrimoniali Al 30 settembre 2009 il patrimonio di vigilanza, raffrontato con i valori al 31 dicembre 2008, si presenta come segue: Patrimonio di base (Tier1), di Euro 3.217 milioni (Euro 3.097 milioni al 31 dicembre 2008); di esso, Euro 3.117 hanno una valenza di core tier 1 (Euro 2.997 al 31 dicembre 2008); Patrimonio supplementare (Tier 2), di Euro 1.785 milioni (Euro 1.715 milioni al 31 dicembre 2008); Totale patrimonio di vigilanza, di Euro 4.906 milioni, senza componenti di terzo livello, (Euro 4.767 al 31 dicembre 2008, inclusa la componente di terzo livello di Euro 27 milioni); Totale attività di rischio ponderate (RWA), di Euro 43.846 milioni (ex Euro 43.285 milioni; +1,3%), per un patrimonio impegnato pari ad Euro 3.508 milioni (ex Euro 3.463 milioni); Core Tier 1 ratio pari al 7,11% (era il 6,92% al 31 dicembre 2008; +19 bp); Tier1 capital ratio, con valenza anche core, pari al 7,34% (era il 7,16% al 31 dicembre 2008; +18 bp); Total capital ratio, pari al 11,19% (era il 11,01% al 31 dicembre 2008; +18 bp). Al 30 settembre 2009 i ratios patrimoniali calcolati sulla base della metodologia standard di Basilea 2, evidenziano un significativo miglioramento rispetto alla rilevazione al 31 dicembre 2008, nonostante l inserimento nel perimetro di consolidamento di Meliorbanca, con i connessi assorbimenti patrimoniali. 31

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 2.3 Conto economico consolidato Voci (in migliaia) 30.9.2009 30.9.2008 Variazioni Var. % 10. Interessi attivi e proventi assimilati 1.693.443 2.139.380 (445.937) 20,84 20. Interessi passivi e oneri assimilati (679.773) (1.027.184) 347.411 33,82 30. Margine di interesse 1.013.670 1.112.196 (98.526) 8,86 40. Commissioni attive 428.983 370.522 58.461 15,78 50. Commissioni passive (43.031) (36.956) (6.075) 16,44 60. Commissioni nette 385.952 333.566 52.386 15,70 70. Dividendi e proventi simili 6.388 15.257 (8.869) 58,13 80. Risultato netto dell attività di negoziazione 112.446 (12.483) 124.929 90. Risultato netto dell'attività di copertura 601 (420) 1.021 243,10 100. Utile (perdita) da cessione o riacquisto di: 17.742 8.085 9.657 119,44 a) crediti 322 322 n.s. b) attività finanziarie disponibili per la vendita 5.510 6.289 (779) 12,39 c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza (13) (13) n.s. d) passività finanziarie 11.923 1.796 10.127 563,86 110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value 33.970 (56.149) 90.119 160,50 120. Margine di intermediazione 1.570.769 1.400.052 170.717 12,19 130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: (422.305) (160.751) (261.554) 162,71 a) crediti (406.261) (147.517) (258.744) 175,40 b) attività finanziarie disponibili per la vendita (7.554) (9.407) 1.853 19,70 d) altre attività finanziarie (8.490) (3.827) (4.663) 121,84 140. Risultato netto della gestione finanziaria 1.148.464 1.239.301 (90.837) 7,33 180. Spese amministrative: (939.879) (867.416) (72.463) 8,35 a) spese per il personale (565.805) (532.729) (33.076) 6,21 b) altre spese amministrative (374.074) (334.687) (39.387) 11,77 190. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (14.859) (17.209) 2.350 13,66 200. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (30.197) (29.016) (1.181) 4,07 210. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (7.033) (4.305) (2.728) 63,37 220. Altri oneri/proventi di gestione 132.261 126.658 5.603 4,42 230. Costi operativi (859.707) (791.288) (68.419) 8,65 240. Utili (perdite) delle partecipazioni 5.748 2.088 3.660 175,29 260. Rettifiche di valore dell avviamento (120) (233) 113 48,50 270. Utili (perdite) da cessione di investimenti 582 930 (348) 37,42 280. Utile della operatività corrente al lordo delle imposte 294.967 450.798 (155.831) 34,57 290. Imposte sul reddito di periodo dell operatività corrente (133.269) (175.101) 41.832 23,89 300. Utile della operatività corrente al netto delle imposte 161.698 275.697 (113.999) 41,35 310. Utile (perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte 9.398 9.398 n.s. 320. Utile di periodo 171.096 275.697 (104.601) 37,94 330. Utile di periodo di pertinenza di terzi (51.929) (66.347) 14.418 21,73 340. Utile di periodo di pertinenza della capogruppo 119.167 209.350 (90.183) 43,08 32

Relazione intermedia sulla gestione del Gruppo 2.4 Conto economico trimestralizzato al 30 settembre 2009 Voci 1 trimestre 2009 2 trimestre 2009 3 trimestre 2009 30.9.2009 1 trimestre 2008 2 trimestre 2008 3 trimestre 2008 30.09.2008 4 trimestre 2008 10. Interessi attivi e proventi assimilati 629.993 578.242 485.208 1.693.443 681.667 706.907 750.806 2.139.380 764.673 2.904.053 20. Interessi passivi e oneri assimilati (290.909) (218.058) (170.806) (679.773) (320.848) (338.012) (368.324) (1.027.184) (368.614) (1.395.798) 30. Margine di interesse 339.084 360.184 314.402 1.013.670 360.819 368.895 382.482 1.112.196 396.059 1.508.255 40. Commissioni attive 126.459 134.547 167.977 428.983 120.099 122.405 128.018 370.522 127.915 498.437 50. Commissioni passive (13.060) (14.847) (15.124) (43.031) (10.894) (12.746) (13.316) (36.956) (13.044) (50.000) 60. Commissioni nette 113.399 119.700 152.853 385.952 109.205 109.659 114.702 333.566 114.871 448.437 70. Dividendi e proventi simili 1.088 4.852 448 6.388 1.075 13.377 805 15.257 736 15.993 80. Risultato netto dell attività di negoziazione 15.591 49.547 47.308 112.446 (2.301) (12.457) 2.275 (12.483) (55.823) (68.306) 90. Risultato netto dell'attività di copertura (127) 533 195 601 432 (683) (169) (420) 652 232 100. Utile (perdita) da cessione o riacquisto di: 13.036 2.239 2.467 17.742 587 6.863 635 8.085 6.748 14.833 a) crediti 322 (166) 166 322 1 1 b) attività finanziarie disponibili per la vendita 977 1.957 2.576 5.510 12 6.218 59 6.289 329 6.618 c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza (13) (13) d) passività finanziarie 11.737 448 (262) 11.923 575 645 576 1.796 6.418 8.214 110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value 1.153 28.434 4.383 33.970 (23.904) (11.474) (20.771) (56.149) (47.728) (103.877) 120. Margine di intermediazione 483.224 565.489 522.056 1.570.769 445.913 474.180 479.959 1.400.052 415.515 1.815.567 130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: (104.482) (214.024) (103.799) (422.305) (37.442) (61.509) (61.800) (160.751) (79.069) (239.820) a) crediti (102.077) (207.305) (96.879) (406.261) (36.107) (60.432) (50.978) (147.517) (56.797) (204.314) b) attività finanziarie disponibili per la vendita (536) (3.570) (3.448) (7.554) (7) (9.400) (9.407) (21.961) (31.368) d) altre operazioni finanziarie (1.869) (3.149) (3.472) (8.490) (1.335) (1.070) (1.422) (3.827) (311) (4.138) 140. Risultato netto della gestione finanziaria 378.742 351.465 418.257 1.148.464 408.471 412.671 418.159 1.239.301 336.446 1.575.747 180. Spese amministrative: (307.297) (330.249) (302.333) (939.879) (278.856) (301.286) (287.274) (867.416) (315.140) (1.182.556) a) spese per il personale (187.638) (195.552) (182.615) (565.805) (173.517) (181.762) (177.450) (532.729) (185.231) (717.960) b) altre spese amministrative (119.659) (134.697) (119.718) (374.074) (105.339) (119.524) (109.824) (334.687) (129.909) (464.596) 190. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri (3.542) (12.313) 996 (14.859) (8.008) (1.433) (7.768) (17.209) (13.899) (31.108) 200. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (9.582) (10.459) (10.156) (30.197) (9.228) (10.027) (9.761) (29.016) (10.310) (39.326) 210. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (2.094) (2.541) (2.398) (7.033) (1.251) (1.524) (1.530) (4.305) (2.002) (6.307) 220. Altri oneri/proventi di gestione 42.395 46.910 42.956 132.261 42.497 44.428 39.733 126.658 62.917 189.575 230. Costi operativi (280.120) (308.652) (270.935) (859.707) (254.846) (269.842) (266.600) (791.288) (278.434) (1.069.722) 240. Utili (perdite) delle partecipazioni 2.545 3.199 4 5.748 (53) 2.287 (146) 2.088 (83.261) (81.173) 260. Rettifiche di valore dell'avviamento (19) (52) (49) (120) (1) (195) (37) (233) (12) (245) 270. Utili (perdite) da cessione di investimenti 182 (31) 431 582 281 619 30 930 545 1.475 280. Utile (perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte 101.330 45.929 147.708 294.967 153.852 145.540 151.406 450.798 (24.716) 426.082 290. Imposte sul reddito di periodo dell operatività corrente (44.965) (28.454) (59.850) (133.269) (56.762) (54.691) (63.648) (175.101) (42.114) (217.215) 300. Utile (perdita) della operatività corrente al netto delle imposte 56.365 17.475 87.858 161.698 97.090 90.849 87.758 275.697 (66.830) 208.867 310. Utile (perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte 3.890 5.508 9.398 320. Utile (perdita) di periodo 56.365 21.365 93.366 171.096 97.090 90.849 87.758 275.697 (66.830) 208.867 330. Utile (perdita) di periodo di pertinenza di terzi (17.444) (16.560) (17.925) (51.929) (26.609) (13.397) (26.341) (66.347) (8.857) (75.204) 340. Utile (perdita) di periodo di pertinenza della capogruppo 38.921 4.805 75.441 119.167 70.481 77.452 61.417 209.350 (75.687) 133.663 31.12.2008 33