IPAB Casa di Riposo ed Opere Pie Riunite Codice fiscale 96000450260 Partita iva 02338520261 Via Ippolito Banfi, 25-31020 Vidor (TV) Relazione del Presidente del Cda sul bilancio d esercizio chiuso il 31/12/2015 Gli importi presenti sono espressi in unità di euro 1 PREMESSA La presente relazione è stata redatta nel rispetto di quanto previsto dalla legge regionale 23 novembre 2012, n. 43, dalla DGR n. 780 del 21 maggio 2013 e dal Regolamento di contabilità interno dell Ente. Essa ha lo scopo di illustrare l andamento della gestione e i risultati conseguiti. 2 ANDAMENTO DELLA GESTIONE LINEE DI SVILUPPO DELL ATTIVITÀ E PRINCIPALI INIZIATIVE REALIZZATE Nel corso del 2015 l Ente, che opera nel settore dell'assistenza agli anziani non autosufficienti, accreditato ai sensi della L.R. n. 22/2002 per 43 posti letto per anziani non autosufficienti di I livello, ha mantenuto e cercato di migliorare la qualità dei servizi resi agli Ospiti attuando le seguenti strategie: - presentazione della domanda di rinnovo per l'accreditamento istituzionale dell'ente ai sensi della L.R. n. 22/2002; - mantenimento della reperibilità notturna infermieristica passiva in struttura; - l'adozione di istruzioni operative e lista strumenti a servizio degli operatori socio-sanitari; - l'adozione di protocolli e procedure infermieristiche e assistenziali interne; - l'approvazione di progetti, diversificati per le varie aree, per l'impiego di lavoratori socialmente utili; - l'adozione di un piano di formazione del personale, che prevede sia aggiornamenti obbligatori sia aggiornamenti richiesti dal personale di struttura cui è stato distribuito apposito questionario; - l'assunzione di personale addetto all'assistenza a tempo determinato e indeterminato; - la continuazione della collaborazione con l'ipab Casa di Riposo Villa Fiorita di Cornuda (TV), attuata con la sottoscrizioni di apposita convenzione, per l'utilizzo congiunto di personale amministrativo; - l'affidamento di incarichi di manutenzione dei vari impianti della struttura al fine di garantirne il buon funzionamento e il mantenimento; - l'utilizzo del portale MEPA al fine di rispettare la normativa vigente in materia di acquisti, affidamenti di incarichi e quanto disponibile online; - la disponibilità a ospitare stagisti e corsisti OSS per tirocini formativi; - la realizzazione di nuove iniziative rivolte agli Ospiti e familiari, come la prima festa dei nipoti; Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 1 di 8
- la collaborazione con l'associazione di Volontariato Arcobaleno; - l'installazione, a seguito dell'assegnazione di un contributo regionale, della sostituzione di un generatore di calore e di un bollitore. L'Ente inoltre ha effettuato gli investimenti per l'adeguamento del sistema informatico a seguito dell'introduzione della fatturazione elettronica e del protocollo informatico. INVESTIMENTI Nel corso del periodo in esame si sono compiuti investimenti per complessivi euro 16.267,99, così suddivisi: - Attrezzature varie: 1.760,54; - Impianti generici: 10.560,00; - Licenza d'uso software a tempo indeterminato: 1.952,00; - Macchinari: 299,39; - Macchine d'uff. elettroniche e calc.: 500,46; - Mobili e arredi: 1.195,60. Per quanto riguarda il dettaglio: - Attrezzature varie: carrozzina N3 Termigea, imbragatura, 4 pattumiere inox a pedale da 70 litri, demineralizzatore a cartuccia; - Impianti generici: Caldaia Condenxa Pro 3115 M e bollitore Elbi BSV 500 lt; - Licenza d'uso software a tempo indet.: software gestione flussi fatture attive-passive e software protocollo informatico; - Macchinari: lavatrice REX 5 kg A+; - Macchine d'uff. elettroniche e calc.: PC Prodesk 600 G1 Windows; - Mobili e arredi: tavoli in rovere cm 3 bordato 4 lati. ANDAMENTO DELLE PARTECIPATE L'Ente non detiene alcuna partecipazione in imprese controllate e collegate, ne è sottoposto al controllo di altre imprese. 3 FATTI DI RILIEVO AVVENUTI DOPO LA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO Dopo la chiusura dell esercizio, con delibera del Consiglio di Amministrazione n. 3 del 29.01.2016, è stato conferito l'incarico di Segretario-Direttore dell'ente dal 01.02.2016 al 31.12.2016 al dott. Lazzarotto Massimo. EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE Si è in attesa della visita di verifica da parte del Gruppo di Verifica designato dall'azienda ULSS n. 8 per il rinnovo dell'accreditamento istituzionale ex L.R. 22/2002 per n. 43 posti letto per persone anziane non autosufficienti di I livello assistenziale. E' inoltre in scadenza a settembre 2016 l'autorizzazione all'esercizio della struttura, rilasciata con decreto dirigenziale della Giunta Regionale Veneta n. 218 del 08.09.2011. E' stato deliberata la variazione della dotazione organica per implementare alcuni servizi. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 2 di 8
4 ANALISI DELLE PRINCIPALI VOCI DEL CONTO ECONOMICO Di seguito si riporta un dettaglio delle principali voci del conto economico. ATTIVITÀ CARATTERISTICA A1) RICAVI DELLE VENDITE E DELLE PRESTAZIONI L esercizio 2015 ha registrato un fatturato pari a euro 1.365.334,75 così determinato: Servizi erogati Giornate Retta giornaliera Ammontare rette Quota regionale giornaliera Quote regionali di residenzialità Ricavi per rette ospiti non 13.658 43,50 594.819,00 49,00 / 36,75 668.837,75 auto in convenzione (13.658 giorni) Ricavi rette altri ospiti 365 41,00 14.965,00 - - Ricavi rette altri ospiti 843 55,00/62,00/69,00 53.863,00 - - Ricavi rette altri ospiti 730 45,00 32.850,00 - - TOTALE - - 696.497,00-668.837,75 A2) INCREMENTO DELLE IMMOBILIZZAZIONI PER LAVORI INTERNI A3) CONTRIBUTI IN CONTO ESERCIZIO Nell esercizio 2015 l Ente non ha ricevuto alcuna somma come contributo in conto esercizio. A4) CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE Nell esercizio 2015 l Ente non ha ricevuto alcun contributo in conto capitale. A5) ALTRI RICAVI E PROVENTI Questa voce, di natura residuale, comprende tutti i componenti positivi di reddito non finanziari e di natura ordinaria. Il rimborso da parte dell azienda sanitaria delle spese per fisioterapia, logopedia e podologia è così determinato: Descrizione ULSS 8 TOTALE Rimborsi fisioterapista 19.318,01 19.318,01 Rimborso logopedista 4.394,99 4.394,99 Rimborso podologo 401,50 401,50 TOTALE 24.114,50 Vi sono stati, inoltre, un rimborso assicurativo conseguente ad assenza per malattia di un dipendente a seguito di incidente stradale e rimborso INAIL a seguito dell'infortunio di un dipendente dell'ente per un importo complessivo pari a euro 1.450,99 e un ricavo dovuto a prestazioni di carattere assistenziale per un importo di euro 5.710,00. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 3 di 8
B6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI L acquisto di materiale prime, sussidiario, di consumo e di merci è così dettagliato: Alimentari c/acquisti 1.487,04 Materiale di pulizia e consumo c/acq. 19.371,29 Cancelleria 1.068,16 Materiale sanitario c/acquisti 375,36 Ausili per incontinenti c/acquisti 17.707,54 Materiali di manutenzione c/acquisti 821,30 Indumenti di lavoro 1.572,64 Carburanti e lubrificanti 537,01 Spese per acquisti vari 60,00 Totale 43.000,34 B7) PER SERVIZI I costi derivanti dall acquisizione dei servizi sono rappresentati da: Servizi assistenziali 14.776,32 Servizi di coordinamento 16.203,94 Servizi mensa esterna 110.149,65 Servizio di lavanderia 5.250,69 Servizi infermieristici 52.534,00 Servizi di logopedia 4.394,99 Servizi di fisioterapia 19.318,01 Servizi di podologia 401,50 Servizi di psicologia 15.581,04 Servizi di assistente sociale 13.257,01 Servizi educativi-ricreativi 21.580,50 Servizi amministrativi 3.209,57 TOTALE 276.657,22 COMPENSI E CONSULENZE Spese per cons. fiscali e amministrative 37.405,20 Spese per consulenze 81/08 2.714,50 Consulenze tecniche 5.479,85 Spese per analisi, prove e laboratorio 1.256,60 TOTALE 46.856,15 UTENZE Spese per fornitura energia elettronica 26.640,95 Spese telefoniche 1.833,93 Gas e riscaldamento 16.500,98 Fornitura acqua 4.209,19 TOTALE 49.185,05 MANUTENZIONI Altre manutenzioni 9.155,53 Canoni di manutenzione periodica 5.871,80 Canoni di manutenzione periodica soft. 3.601,93 TOTALE 18.629,26 Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 4 di 8
ASSICURAZIONI Assicurazione fabbricati strumentali 1.760,00 Assicurazione RCA 787,00 Altre assicurazioni 3.215,46 TOTALE 5.762,46 ALTRI SERVIZI Spese per attività ricreative 1.013,45 Spese medico competente 928,42 Servizio smaltimento rifiuti speciali 489,08 Spese postali e di affrancatura 321,50 Compensi ai revisori dei conti 2.664,48 Compensi per lavori occasionali 12.900,00 Indennità agli amministratori 3.441,62 Contributi su indennità amministratori 619,01 Ricerca, add. e formaz. personale 3.459,19 Altre spese per servizi vari 3.328,90 Servizi vari dipendenti -analisi, visite 72,60 TOTALE 29.238,25 B8) PER GODIMENTO DI BENI DI TERZI Negativo B9) COSTI PER IL PERSONALE L organico dell IPAB è costituito da 28 dipendenti distribuiti per categorie secondo il sistema di classificazione del personale introdotto con il CCNL Comparto Regioni ed Autonomia Locali. Il costo complessivo degli oneri riflessi è stato di euro 791.896,87. Nel prospetto che segue viene evidenziata la distribuzione del personale dipendente per area. T23 Descrizione Operai Impiegati Quadri Dirigenti Altri Totale Numero al 31.12.2015 dipendenti 26 4 0 0 0 30 Descrizione Casa di Riposo Infermieri 3 OSS 20 Addetti ai servizi diversi 6 Amministrativi 1 Nel corso dell'anno 2015 si sono registrate le seguenti problematiche: - la continuazione, per tutto l'anno, di malattie di lungo termine riguardanti 2 dipendenti addetti all'assistenza; e i seguenti fatti degni di nota: - l' assunzione, a gennaio, di una dipendente a tempo parziale di un'addetta ai servizi diversi, in sostituzione della dipendente dimissionaria per pensionamento avvenuto nel 2014; - la sottoscrizione di contratti a tempo determinato per la sostituzione del personale assente per malattia. Per quanto concerne la formazione, l Ente ha investito euro 3.459,19, oltre al riconoscimento delle ore di formazione. Nel corso dell'anno si sono verificati due infortuni di lieve entità, di cui uno in itinere. Sono state eseguite con le modalità previste dalla legge le opportune visite mediche periodiche a cura del medico competente. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 5 di 8
B10) AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI Non si è reso necessario l'accantonamento al fondo svalutazione per rischi su crediti in quanto i pagamenti delle rette vengono eseguiti nei termini contrattuali. Beni presenti Beni acquisti Ammortamento delle immobilizzazioni immateriali Totale al 1.1.2015 nel 2015 Ammortamento costi di ricerca e sviluppo 0,00 0,00 0,00 Ammortamento licenza d'uso software a tempo indeterminato 190,17 650,61 840,78 Ammortamento licenza d'uso software a tempo determinato 0,00 0,00 0,00 Ammortamento manutenzioni straordinarie su beni di terzi 0,00 0,00 0,00 TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI (A) 190,17 650,61 840,78 Ammortamento delle immobilizzazioni materiali Beni presenti Beni acquisti strumentali al 1.1.2015 nel 2015 Totale Ammortamento fabbricato strumentale 36.458,63 0,00 36.458,63 Ammortamento impianti generici 2.766,13 792,00 3.558,13 Ammortamento impianti specifici 0,00 0,00 0,00 Ammortamento macchinari 4.010,62 22,45 3.433,07 Ammortamento attrezzature varie 1.695,86 132,05 1.827,91 Ammortamento attrezzature sanitarie 689,45 0,00 689,45 Ammortamento mobili e arredi 1.376,59 89,68 1.466,27 Ammortamento macchine ordinarie d'ufficio 60,99 0,00 60,99 Ammortamento macchine d'ufficio elettroniche 1.218,66 50,05 1.268,71 Ammortamento autovetture 0,00 0,00 0,00 Ammortamento automezzi trasporto sanitario 0,00 0,00 0,00 Ammortamento automezzi trasporto anziani 0,00 0,00 0,00 Ammortamento altri beni materiali 0,00 0,00 0,00 TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI STRUMENTALI (C) 47.676,93 1.086,23 48.763,16 TOTALE AMMORTAMENTO IMMOBILIZZAZIONI (A B C) 47.867,10 1.736,84 49.603,94 B12) ACCANTONAMENTO PER RISCHI B13) ACCANTONAMENTI DIVERSI B14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE Imposte di bollo 1.165,20 Tasse di circolazione automezzi 163,45 Tassa sui rifiuti 20.117,84 IMU 1.692,00 Tasse di concessione governativa 4,83 Ritenuta a titolo def. su int. att. 3.264,48 Altre imposte e tasse 128,00 Contributi ad ass. sindacali e di categ. 585,00 Abbonamenti, riviste, giornali 84,52 Minusvalenze da alien. beni ordinarie 166,25 Spese varie 242,42 TOTALE 27.613,99 Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 6 di 8
ATTIVITÀ NON CARATTERISTICA A5) RICAVI E PROVENTI BENI NON STRUMENTALI Tale voce comprende i ricavi e proventi relativi ai beni patrimoniali dell ente iscritti in base al criterio della competenza. B6) PER MATERIE PRIME, SUSSIDIARIE, DI CONSUMO E DI MERCI B7) PER SERVIZI Tale voce comprende i costi per servizi relativi ai beni patrimoniali dell Ente iscritti in base al criterio della competenza per euro 1.832,37. B14) ONERI DIVERSI DI GESTIONE AREA FINANZIARIA In questa sezione sono state inserite tutte le attività di natura finanziaria. C15) Proventi da partecipazioni Negativo C16) Proventi finanziari Si riscontrano interessi attivi lordi per la gestione della giacenza di cassa da parte del tesoriere per euro 4.486,67 e su conto corrente postale per euro 0,52, oltre a euro 8.068,49 derivanti dalla gestione dei depositi vincolati. Arrotondamenti attivi per euro 2,10. C17) Interessi e altri oneri finanziari Si registrano arrotondamenti passivi per euro 12,81. AREA STRAORDINARIA In questa sezione sono state inserite tutte le attività di natura straordinaria. PROVENTI STRAORDINARI Sopravvenienze attive non ordinarie 288,00 Donazioni e lasciti 976,50 Erogazioni liberali ricevute 1.255,00 TOTALE 2.519,50 ONERI STRAORDINARI Sopravvenienze passive non ordinarie 26,13 TOTALE 26,13 IMPOSTE CORRENTI In questa voce è stato inserito l ammontare dei tributi dovuti nel 2015. Nello specifico si prevedono circa euro 1.669,00 per IRES relativo all'anno 2015. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 7 di 8
5 RISULTATO DI ESERCIZIO UTILE DI ESERCIZIO Dal bilancio d esercizio 2015 emerge un utile di euro 76.336,22, che, ai sensi dell art. 8, co. 6 della Legge Regionale 43/2012, si propone di destinare come segue: A Utile di esercizio 76.336,22 B Utile destinato alle finalità di cui all art.8, comma 6, LR 43/2012 76.336,22 CONSIDERAZIONI CONCLUSIVE 6 - CONCLUSIONI I criteri di valutazione qui esposti sono conformi alla normativa civilistica. L esposizione dei valori richiesti dall art. 2427 del codice civile è stata elaborata in conformità al principio di chiarezza. IL PRESIDENTE DEL C.D.A. Relazione del Presidente del Cda al Bilancio di esercizio al 31/12/2015 Pagina 8 di 8