Piattaforma Applicativa Gestionale Documentazione Fastpatch nr. 147 Release 7.0
D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Numero Fastpatch Release Numero 7.0 147 Segnalazione Miglioria 8924 Modulo Argomento Descrizione Miglioria 8884 Miglioria 8888 AIFT Segnalazioni generali Comunicazione polivalente: generazione file telematico COPYRIGHT 2000-2013 by ZUCCHETTI S.p.A. Tutti i diritti sono riservati.questa pubblicazione contiene informazioni protette da copyright. Nessuna parte di questa pubblicazione può essere riprodotta, trascritta o copiata senza il permesso dell autore. TRADEMARKS Tutti i marchi di fabbrica sono di proprietà dei rispettivi detentori e vengono riconosciuti in questa pubblicazione. ZUCCHETTI S.p.A. Sede Operativa di Aulla E-mail: market@zucchetti.it Sito Web: http://www.zucchetti.it
A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Indice Parametri IVA... 4 Parametri di estrazione spesometro... 5 Generazione file telematico... 7 3
D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Introduzione Con le presenti migliorie è stata data la facoltà di generare il file telematico per le Operazioni rilevanti ai fini IVA e sono stati inseriti nuovi flag atti a pilotare il comportamento della procedura in fase di estrazione dati, in particolare per le fatture comprese nei corrispettivi e per gli importi minimi da controllare. Parametri IVA Nella sezione dedicata alla comunicazione delle operazioni superiori a 3.000 presente nei Parametri IVA, accanto all importo minimo relativo alle fatture comprese nei corrispettivi, è stato inserito un nuovo flag denominato Lordo iva (disattivo di default). Fig. 1 - Parametri IVA Flag Lordo iva Lordo iva Se attivo, l importo minimo inserito nell apposito campo relativo delle fatture comprese nei corrispettivi è considerato al lordo iva (imponibile + iva); in caso contrario l importo minimo è considerato solo l imponibile. 4
A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Parametri di estrazione spesometro Nella maschera principale dei Parametri di estrazione spesometro sono stati inseriti due nuovi flag (attivi di default). Fig. 2 - Parametri di estrazione spesometro Verifica limite per tipologia operazione Con questo flag è stato reso parametrizzabile il modo in cui la procedura si comporta in fase di estrazione dei dati per quel che concerne il controllo degli importi minimi inseriti negli appositi campi presenti nei Parametri IVA (vedi Figura 1). In caso di flag attivato, l importo minimo inserito viene verificato in base alla tipologia dell operazione da estrarre a prescindere dalla tipologia di soggetto, in pratica: Se tipologia documento è 'FA' (fattura) viene controllato come importo minimo quello inserito nel campo Importo minimo fattura' (importo inteso come imponibile dell operazione). Se la tipologia documento è 'CO' (corrispettivo intestato) viene controllato come importo minimo quello inserito nel campo Importo minimo corrispettivi' (importo inteso come imponibile + iva dell operazione); Se tipologia documento è 'FC' (fattura compresa nei corrispettivi) viene controllato come importo minimo quello inserito nel campo Importo minimo fattura corrispettivi' (importo inteso come imponibile oppure imponibile + iva dell operazione a seconda dell attivazione o meno del flag Lordo iva visto in precedenza); 5
D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Se il flag viene disattivato è ripristinato il comportamento precedente, per cui il limite inserito nei Parametri IVA da verificare in fase di estrazione risente anche della tipologia del soggetto intestatario dell operazione: Per documenti di tipo FA e FC intestati a soggetti NON privati si controlla Importo minimo fatture (importo al netto iva); Per documenti di Tipo CO intestati a soggetti privati si controlla Importo minimo corrispettivi (importo al lordo iva); Per documenti di tipo FA e FC intestati a soggetti privati si controlla Imp. Min. Fattura corrispettivi (importo inteso al netto o al lordo iva in base al flag Lordo iva ). Estrae fatture corrispettivi a saldo zero Se attivo, la procedura consente di estrarre le sole righe positive del castelletto iva delle fatture comprese nei corrispettivi, questo avviene esclusivamente se il saldo del castelletto iva è uguale a zero (con conseguente controllo sulla riga a saldo positivo dell importo minimo definito per questo tipo di documenti). La casistica è tipicamente quella dei corrispettivi seguiti dall emissione della fattura compresa nei corrispettivi (il cui castelletto iva si compone di righe di segno positivo e negativo di pari importo e quindi con saldo algebrico pari a zero, questo unicamente per far si che la registrazione non sia considerata in fase di liquidazione). Questo flag permette di estrarre le fatture comprese nei corrispettivi a saldo zero, che nel caso siano presenti vanno comunicate al posto dei corrispettivi. Si sottolinea che se per la medesima operazione si fosse registrato in primanota anche un movimento di tipo corrispettivi intestato occorrerà valutare quale delle due registrazioni comunicare. Per escludere il movimento relativo ai corrispettivi intestati si può ricorrere o al flag Escludi da generazione a livello di singola registrazione estratta o, se la parametrizzazione lo consente, mediante le altre regole di esclusione. 6
A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Generazione file telematico Attraverso questa maschera risulta possibile generare il file telematico secondo le specifiche tecniche pubblicate dall Agenzia delle Entrate il 10 ottobre 2013 (a tali specifiche si riferiscono anche i software pubblicati dall AdE il 30 ottobre 2013 per la compilazione della comunicazione [versione 1.0.1] ed il controllo della comunicazione [versione 1.0.2] ). Sezione comunicazione Fig. 3 - Generazione file comunicazione polivalente Anno di riferimento Anno per il quale viene effettuata la comunicazione polivalente. Periodicità Permettendo ora la sola generazione delle operazioni rilevanti ai fini IVA (Spesometro), la periodicità è bloccata ad Annuale. 7
D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Tipo di comunicazione Comprende i campi tipologia di comunicazione, protocollo comunicazione da sostituire/annullare e protocollo documento da sostituire/annullare. Tipologia di comunicazione Può assumere i seguenti valori: - Ordinaria, valore proposto di default in fase di prima generazione del file nell anno indicato; è l invio della comunicazioni relative all area e al periodo di riferimento, da effettuare entro la scadenza fissata dal Provvedimento. - Sostitutiva, valore selezionabile solo in presenza nell anno di un file telematico ordinario; è la comunicazione con la quale si opera la completa sostituzione di un documento (individuato dal numero protocollo e dal protocollo documento assegnati all atto dell acquisizione e desumibili dalla ricevuta telematica contenuto nel file, ordinario o sostitutivo, precedentemente trasmesso e correttamente acquisito). - Annullamento, valore selezionabile solo in presenza nell anno di un file telematico ordinario; è la comunicazione con la quale il soggetto obbligato richiede l annullamento di documento contenuto in un file ordinario o sostitutivo precedentemente trasmesso (individuato dal numero protocollo e dal protocollo documento assegnati all atto dell acquisizione e desumibili dalla ricevuta telematica contenuto nel file, ordinario o sostitutivo, precedentemente trasmesso e correttamente acquisito). Qualora nell anno indicato sia presente un file telematico di tipologia invio ordinario e l utente tenti nuovamente di produrre un file ordinario, viene visualizzato il seguente messaggio bloccante: Protocollo comunicazione da sostituire/annullare Campo che accoglie il protocollo telematico attribuito al file in fase di acquisizione e desumibile dalla ricevuta telematica. Risulta editabile ed obbligatorio esclusivamente nei casi di invio sostitutivo o annullamento. Protocollo documento da sostituire/annullare Campo che accoglie il protocollo documento attribuito al file in fase di acquisizione e desumibile dalla ricevuta telematica. Risulta editabile ed obbligatorio esclusivamente nei casi di invio sostitutivo o annullamento. 8
A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Formato comunicazione e quadri Dati aggregati Se attivo, il file generato seguirà quanto indicato dalla normativa per la modalità aggregata; la sua attivazione permette di discriminare tra i quadri, che compongono la forma aggregata, quelli che devono andare a formare il file tramite i flag: Quadro FA Quadro SA Quadro TU Quadro BL Dati analitici Se attivo il file generato seguirà quanto indicato dalla normativa per la modalità analitica; la sua attivazione permette di discriminare tra i quadri, che compongono la forma analitica, quelli che devono andare a formare il file tramite i flag: Quadro FE Quadro FR Quadro NE Quadro NR Quadro DF Quadro FN Quadro TU Quadro SE Sezione dati del contribuente Fig. 4 - Generazione file comunicazione polivalente 9
D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Dati del soggetto cui si riferisce la comunicazione Codice fiscale Accoglie il codice fiscale del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Partita iva Accoglie la partita iva del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Codice attività prevalente Accoglie il codice dell attività iva prevalente del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Indirizzo di posta elettronica Accoglie l e-mail del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Numero di telefono Accoglie il numero di telefono del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Fax Accoglie il numero di fax del soggetto cui si riferisce la comunicazione. Dati anagrafici persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari se il contribuente è una persona fisica (nome, cognome, sesso, data di nascita, comune di nascita e provincia). Dati anagrafici soggetti diversi da persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari se il contribuente non è una persona fisica (Denominazione o ragione sociale). 10
A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Sezione rappresentante firmatario Fig. 5 - Generazione file comunicazione polivalente Il presente riquadro deve essere compilato soltanto nel caso in cui il dichiarante sia un soggetto diverso dal contribuente cui si riferisce la comunicazione. Qualora sia indicato nel campo codice fiscale il valore relativo al soggetto tenuto alla comunicazione occorre compilare tutti i dati anagrafici della sezione. Dati del soggetto tenuto alla comunicazione Codice fiscale Accoglie il codice fiscale del soggetto tenuto alla comunicazione. Codice carica Accoglie il codice della carica del dichiarante. Data inizio/fine procedura Campi che accolgono le date di inizio/fine periodo per i soli soggetto diversi dal contribuente cui si riferisce la comunicazione. Queste informazioni risultano necessarie nell ipotesi in cui, ad esempio, a presentare la comunicazione sia l erede o il curatore fallimentare. Dati anagrafici persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari del soggetto tenuto alla comunicazione se persona fisica (nome, cognome, sesso, data di nascita, comune di nascita e provincia). Dati anagrafici soggetti diversi da persone fisiche Accoglie tutti i dati necessari del soggetto tenuto alla comunicazione se non è una persona fisica (Denominazione o ragione sociale). 11
D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H - A D H O C R E V O L U T I O N Sezione dati trasmissione Fig. 6 - Generazione file comunicazione polivalente Comunicazione su più invii Totale degli invii presentati Campo valorizzato dalla procedura in automatico alla fine della generazione del file, identifica il totale degli invii contenuti nella comunicazione presentata. Impegno alla presentazione telematica Tipo fornitore In questa combo è possibile specificare il codice tipologia fornitore del file. La combo è inizializzata con valore 01 01: soggetti che inviano la propria comunicazione 10: intermediari Codice fiscale intermediario Codice fiscale dell intermediario abilitato alla trasmissione del file telematico. Num. iscrizione albo del C.A.F. Nel caso in cui la trasmissione della dichiarazione venga effettuata da un intermediario abilitato, è possibile indicare in questo campo il numero di iscrizione all albo del C.A.F. 12
A D H O C R E V O L U T I O N D O C U M E N T A Z I O N E F A S T P A T C H Impegno a trasmettere in via telematica 1- Si valorizzerà ad 1 se le dichiarazioni sono state predisposte dal contribuente e l intermediario ne ha assunto l impegno della presentazione in via telematica. 2- Si valorizzerà a 2 se le dichiarazioni sono state predisposte dal C.A.F. per conto del dichiarante. Data impegno a trasmettere Campo che accoglie la data dell impegno a trasmettere; il dato è obbligatorio se presente il codice fiscale dell intermediario.. Nome del file Il nome del file telematico è proposto dalla procedura strutturato da un suffisso fisso SP_nome azienda_progressivo. Estrarre anche i soggetti da verificare Se attivato, consente in fase di generazione di considerare nel file anche i dati estratti comunicabili, riferiti ad intestatari che risultano da verificare nella testata principale. Genera Il bottone consente di generare il file oggetto della comunicazione e salvare il record di generazione. La seguente funzione è disponibile previa installazione della fast patch n 146. Modello Il bottone consente di stampare frontespizio e quadro di riepilogo TA del modello di comunicazione polivalente. Stampa Il bottone consente di stampare in forma analitica/aggregata (in base al tipo di generazione scelto) i dati che vanno a formare il file generato. 13
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